财务业绩 - 公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润为304,610,207.82元[4] - 公司2023年度营业收入为2,541,006,874.75元，同比增长18.05%[12] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为3,118,434,627.12元，同比增长9.12%[12] - 公司2023年基本每股收益为0.49元，同比增长104.17%[13] - 公司2023年营业收入为25.41亿元，同比增长18.05%；归母净利润为3.05亿元，同比增长112%[18] - 公司2023年实现民爆一体化业务营业收入为174,505.86万元，比上年增长19.71%[18] - 公司2023年军工新材料业务营业收入为17,305.05万元，比上年下降3.99%[18] - 公司2023年轨交自动化及信息化业务实现营业收入为24,321.95万元，比上年下降7.30%[18] - 公司2023年全资子公司永宁科技实现营业收入2.42亿元，同比增长100%[18] - 公司2023年总资产为54.05亿元，较上年同期增长9.28%；净资产为35.73亿元，较上年同期增长8.23%[18] - 公司2023年现场混装炸药产能释放率为78%，民爆产业发展稳中有进[18] - 公司2023年延伸民爆产业链取得突破，相关产品合计营业收入达到1.3亿元，利润总额超过2,500万元[18] - 公司2023年军工新材料产业实现批量生产，全年实现营业收入15,161万元，利润总额1,514万元[18] - 公司2023年实现营业收入同比增长30%，利润总额同比实现翻番[20] - 公司2023年环保投入1,961.22万元，控股子公司永宁科技MVR强制蒸发分盐系统完成验收并投入使用，全资子公司宜丰国泰生产废水处理升级改造工程完成项目验收并投入运行，控股子公司拓泓新材废气、废水处理功能得到升级，控股子公司三石有色建设项目配套的“三废”处理设施投入试用，公司环保治理水平进一步提升[22] - 公司2023年入选国务院国资委改革“双百行动”名单，为江西省入选的9家企业之一，公司先后获得权威机构颁发上市公司金圆桌优秀董事会奖等治理体系荣誉7个[23] - 公司加大干部考核、竞聘和末等调整力度，持续完善经理层业绩考核和全员绩效考核，充分调动经理层及员工的积极性、创造性，提高生产经营管理效率[23] - 2023年民爆行业总体运行呈现稳步增长，主营业务收入达499.51亿元，同比增长14.19%；利税总额117.12亿元，同比增长39.97%；利润总额85.27亿元，同比增长44.99%[25] - 2023年1-12月份，民爆生产企业工业炸药累计产、销量分别为458.10万吨和458.19万吨，同比分别增加4.34%和4.62%；现场混装炸药累计产量为163.97万吨，同比增长10.76%[25] - 2023年工业雷管总产量为7.24亿发，其中电子雷管产量为6.70亿发，同比增长94.89%，占雷管总产量的92.54%[26] 产品业务 - 公司主营业务为民用爆破器材的研发、生产、销售及爆破服务一体化[29] - 公司主要产品为工业炸药、工业雷管及工业索类等民用爆破器材[29] - 公司采用“以流通公司经销方式为主、以终端用户直销方式为辅”的销售模式[30] - 澳科新材专注于军用钨基新型毁伤材料与新型非金属纤维材料的研发与推广[30] - 拓泓新材的主要产品为普通氧化钽、氟钽酸钾、氧化铌[31] 环保治理 - 公司在2023年的碳排放强度较上年同期降低了0.036tCO2/万元，积极推进节能减碳措施[150] - 公司有3家子公司已实现生产废水零排放目标，其他生产企业持续加大环保投入，不断改进环保设施[148] - 公司于2024年3月28日披露了《江西国泰集团股份有限公司2023年度环境、社会及治理（ESG）报告》[151] 公司治理 - 公司严格按照相关法律法规和监管要求，持续完善公司治理，提升治理水平和管理质量[76] - 公司2023年共组织召开4次股东大会，严格按照股东大会决议执行，确保股东权益[76] - 公司董事会和专门委员会会议次数充分，董事具备必要知识技能和综合素质，勤勉尽责[76] - 公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况及报酬情况详细披露，保证透明度和公平性[79] - 公司董事长、副董事长兼总经理等高管具备丰富工作经历和专业背景，为公司发展提供支持[79]

业绩说明会安排 - 2024年4月12日10:00 - 11:30举行2023年度业绩说明会[2][4][5] - 2024年4月3日至4月11日16:00前投资者可提问[2][5] - 以视频结合网络互动召开，地点为上证路演中心[3][4] 参与信息 - 董事长熊旭晴等参加，投资者可互联网登录参与[5] - 联系人是董事会办公室，有电话和邮箱[6] 其他 - 2024年3月28日发布2023年度报告[2] - 说明会就2023年经营成果等交流[2][3]

关联交易 - 2023年度预测关联交易总金额350.65万元，实际发生91.72万元[3] - 2024年多项会议审议通过关联交易议案[2] 业务往来 - 2023年向江西新余国科购料预计50万，实发32.81万[3] - 2023年向江西A军工公司销货预计79.65万，实发31.86万[3] - 2024年向江西新余国科购料预计40万[3] - 2024年向江西A军工公司销货预计296万[3] 公司业绩 - 2023年末新余国科总资产76466.10万元等[5] - 2023年末江西A军工公司总资产11055.53万元等[6]

公司信息 - 江西国泰集团股份有限公司注册资本为621,241,828元[25] - 江西国泰龙狮科技有限责任公司注册资本为30,000,000元[27] - 江西国泰集团对江西国泰龙狮科技含商誉资产组进行以财务报告为目的的商誉减值测试[37][46] 股东信息 - 江西国泰龙狮科技股东中，江西国泰集团出资金额1530万元，出资比例51%[30] 财务数据 - 2020 - 2023年江西国泰龙狮科技流动资产分别为5235.95万元、6106.95万元、7229.62万元、7883.83万元[33] - 2020 - 2023年江西国泰龙狮科技资产总计分别为8557.92万元、9347.65万元、10251.38万元、10651.40万元[33] - 2020 - 2023年江西国泰龙狮科技营业收入分别为7050.26万元、7267.26万元、7033.71万元、8407.72万元[36] - 2020 - 2023年江西国泰龙狮科技净利润分别为1325.74万元、1317.10万元、1540.29万元、1888.02万元[36] - 评估范围内，固定资产账面价值24610672.49元，无形资产账面价值1770730.51元，使用权资产账面价值124800元[40] - 合并报表确认的商誉13253122.96元，包含商誉资产组账面价值小计53544613.52元，调整后账面价值合计66278006.17元[42] - 2018年国泰集团收购江西威源民爆器材100%股权形成商誉23569320.50元，江西国泰龙狮科技商誉为13253122.96元[42] - 截至评估基准日，江西国泰龙狮科技商誉余额13253122.96元（不含少数股东商誉），折成100%股权下商誉金额为25986515.60元[43] 评估信息 - 评估结论为江西国泰龙狮科技有限责任公司含商誉资产组可收回金额为142,400,000元[4] - 评估报告文号为卓信大华评报字(2024)第8102号[4] - 评估报告日为2024年03月20日[4] - 备案回执生成日期为2024年03月25日[6] - 评估目的是为江西国泰集团股份有限公司以财务报告为目的对商誉进行减值测试提供价值参考意见[17] - 评估对象为江西国泰龙狮科技有限责任公司的含商誉资产组可收回金额[17] - 评估基准日为2023年12月31日[17] - 评估方法采用收益法[17] 评估模型与假设 - 采用收益法现金流量折现法估算资产组在用状态下未来现金流现值[54] - 确定经营期限为长期，收益期为无限期[55] - 预测期采用两阶段模型，评估基准日后5年合理预测，第6年以后各年与第5年持平[56] - 资产组现金流=息税前利润+折旧与摊销 - 资本性支出 - 营运资金净增加[58] - 预测期息税前利润=营业收入 - 营业成本 - 税金及附加 - 销售费用 - 管理费用 - 研发费用[58] - 本次评估采用加权平均资本成本定价模型（WACC，税前）确定折现率[58] - 权益资本成本采用资本资产定价模型（CAPM）计算[58] - 无风险收益率选取距评估基准日剩余到期年限为10年以上的国债平均到期收益率[58] - 市场平均风险溢价以上海和深圳证券交易所股票综合指数为基础确定[60] - 评估假设包括交易假设、公开市场假设和资产持续使用假设[63] - 评估假设国家现行法律法规及政策、宏观经济形势等无重大变化[66] - 假设含商誉资产组相关的利率、汇率、赋税等评估基准日后无重大变化[66] - 假设含商誉资产组所在行业保持稳定发展，政策规定无重大变化[66] 评估说明 - “龙狮科技”含商誉资产组在2023年12月31日评估基准日可收回金额不低于14,240.00[70] - 评估结论未考虑未来抵押、担保及宏观政策变化等对评估结论的影响[71] - 评估结论未考虑评估增减值所引起的税收责任[72] - 评估报告日至有效期内资产数量或价格标准变化需相应调整或重新评估[72] - 资产评估报告只能用于载明的评估目的和用途[73] - 资产评估报告使用人应正确理解评估结论，不等同于可实现价格[73]

公司概况 - 报告期为2023年1月1日至12月31日[3] - 现有下属企业40余家，注册资本6.21亿元，总资产54亿元，净资产36亿元，员工2100余人[28] - 民爆产业有9个生产点，6家爆破公司，工业炸药许可17.4万吨/年，雷管许可4980万发/年[28] - 25家主要下属单位为高新技术企业[28] - 2006年成立，2016年上市，2018年收购江铜民爆、威源民爆100%股权[28] 未来展望 - 2024年围绕构建“一体两翼”现代化产业体系发展[26] - 制定2024 - 2026年数字化转型行动实施方案，计划到2026年底打造“数字领航”和“小灯塔”企业[134][136] 业绩总结 - 2023年研发投入13814.53万元，科研成果转化产值4000余万元，产业化项目5个[108][112] - 2023年国家质量监督抽查合格率100%，主要原材料入厂合格率≥99%，顾客满意度不低于99%，产品一次交验合格率99.9%[121] - 2023年公司年度综合能耗0.02238吨标准煤/万元，低于年度目标35%[160] 用户数据 - 2023年共有员工2178人，含港澳台2名、少数民族11名、残疾26人[181] - 30岁（含）以下员工占比19.01%，30 - 50岁（含）占比57.76%，50岁以上占比23.23%[185] 新产品和新技术研发 - 太格时代2023年1月综合管理系统研发上线[130] - 国泰利民研发安全生产数字化监管平台[139] - 威源民爆建立5G智能工厂[141] 市场扩张和并购 - 2018年收购江铜民爆、威源民爆100%股权[28] 其他新策略 - 坚持党建引领，完善现代企业制度和决策机制[22] - 健全科技创新体系，加强科研平台和知识产权管理[23] - 推动产业绿色低碳化转型，落实《江西省工业领域碳达峰方案》[24] - 初步建立ESG组织体系，明确各部门归口管理职责[39] - 形成12项ESG核心议题[40] - 建立现代企业制度体系，完善治理策略[47] - 制定“三会一层”议事规则，发挥各治理主体作用[48] - 制定2023 - 2025年国企改革深化提升行动实施方案[74] - 太格时代2023年组建属地化售后服务团队[128]

利润分配 - 2023年度每10股派发现金红利1.50元（含税），不转股、不送股[6] 授信额度 - 公司及子公司拟向银行申请不超44.58亿元综合授信额度[12] - 截至2024年2月29日，已使用授信额10.37亿元，未使用20.79亿元[13] 担保与资金管理 - 为控股子公司江西拓泓新材料提供不超2500万元银行综合授信额度担保[14] - 使用不超6亿元闲置自有资金进行现金管理，有效期一年[14] 议案审议 - 多项议案多数表决同意7票，反对0票，弃权0票，关联交易议案同意6票[2][3][4][5][6][7][8][9][10][14][15][16] - 《2023年度报告》等多议案需提交股东大会审议[2][3][5][6][7][12][14] - 《2023年度报告》等议案经董事会审计委员会审议通过[2][10][14][15] 其他议案表决 - 2024年度投资、内部审计计划等议案表决同意7票，反对0票，弃权0票[17][18]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为254,100.68万元[9] - 2023年净利润为3.52亿元，上期为1.80亿元[42] - 2023年基本每股收益为0.49元，上期为0.24元[42] 财务数据 - 期末流动资产合计25.4686943534亿元，较上期增长约18.35%[35] - 期末非流动资产合计28.5841006560亿元，较上期增长约2.30%[35] - 期末资产总计54.0527950094亿元，较上期增长约9.28%[36] - 期末流动负债合计16.4503111147亿元，较上期增长约3.66%[40] - 期末非流动负债合计1.8714801839亿元，较上期增长约222.33%[40] - 期末负债合计18.3217912986亿元，较上期增长约11.40%[40] - 期末归属于母公司股东权益合计31.1843462712亿元，较上期增长约9.12%[40] - 期末少数股东权益为4.5466574396亿元，较上期增长约2.53%[40] - 期末股东权益合计35.7310037108亿元，较上期增长约8.23%[40] 业务情况 - 公司主要从事民爆一体化、军工新材料及轨道交通自动化与信息化业务[9] - 公司主要产品和服务包括乳化炸药、膨化炸药等[9] 子公司情况 - 公司本期纳入合并范围的子公司共52户，较上期增加5户，减少1户[80] - 江西新余国泰特种化工有限责任公司等为全资子公司，持股比例100%[80] - 新余恒象科技有限公司等为控股孙公司，持股比例51%-70%[80] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[6] - 审计将收入确认和商誉减值确定为关键审计事项[9][13] 会计政策 - 公司以12个月作为营业周期划分资产和负债流动性[89] - 采用人民币为记账本位币[90] - 存货发出时，公司按月末一次加权平均法计价，部分子公司采用先进先出法[140] - 固定资产按成本初始计量，后续折旧按规定计提[160][161] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[197]

业绩总结 - 2023年12月31日评价内控有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围53户，资产和营收占比均100%[8][9] 未来展望 - 2024年结合多因素完善内控促进发展[19] 其他新策略 - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[13][14] - 报告期内控一般缺陷可控且已安排整改[16][18]

财务相关 - 审计截止日期为2023年12月31日[3] - 公司于2023年12月31日保持有效财务报告内部控制[5] - 涉及金额2670万元[9]

审计委员会构成 - 审计委员会由3人组成，2人为独立董事[2] 会议情况 - 2023年度审计委员会共召开6次会议[3] - 各次会议分别审议通过不同时期财务报告等议案[3][4] 审计机构相关 - 认为大华会计师事务所履职勤勉尽责，提议续聘[6][7] 未来展望 - 2024年审计委员会将提升履职专业性和有效性[9] 报告信息 - 报告日期为2024年3月26日[10]