证券代码：603886 证券简称：元祖股份 公告编号：2023-029 上海元祖梦果子股份有限公司 关于召开 2023 年半年度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 问题征集方式：投资者可于 2023 年 08 月 21 日(星期一) 至 08 月 25 日(星 期五)16:00 前登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过电子 邮件的形式发送至公司证券事务部邮箱 gansoinfo@ganso.net，邮件标题请注明： "元祖股份 2023 年半年度业绩说明会提问"进行提问。公司将在说明会上对投 资者普遍关注的问题进行回答。 上海元祖梦果子股份有限公司（以下简称"公司"）拟于 2023 年 8 月 23 日 发布公司 2023 年半年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司 2023 年半年度经营成果、财务状况，公司计划于 2023 年 08 月 28 日 下午 14:00- 15:00 举行 2023 年半年度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。 三、 参加人员 ...

证券代码：603886 证券简称：元祖股份 公告编号：2023-021 上海元祖梦果子股份有限公司 关于召开 2022 年度暨 2023 年第一季度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 问题征集方式：投资者可于 2023 年 06 月 08 日(星期四) 至 06 月 14 日(星 期三)16:00 前登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过电子 邮件的形式发送至公司证券事务部邮箱 gansoinfo@ganso.net，邮件标题请注明： "元祖股份 2022 年度暨 2023 年第一季度业绩说明会提问"进行提问。公司将在 说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。 上海元祖梦果子股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 3 月 28 日发布公司2022年度报告、于2023年4月28 日发布公司2023年第一季度报告， 为便于广大投资者更全面深入地了解公司2022年度及2023年第一季度经营成果、 财务状况，公司计划于 2023 年 06 月 15 日上午 ...

营业收入及利润 - 元祖股份2023年第一季度营业收入为447,667,887.73元，同比增长2.75%[4] - 元祖股份2023年第一季度归属于上市公司股东的净利润为-8,809,500.49元[4] - 元祖股份2023年第一季度营业总收入为447,667,887.73元，较去年同期增长2.75%[12] - 公司2023年第一季度营业总成本为456,637,092.84元，较去年同期略有下降[12] - 公司第一季度营业利润为1.08亿元，较去年同期有显著增长[18] - 公司第一季度净利润为8141.61万元，去年同期为亏损20.77万元[19] 资产状况 - 元祖股份2023年第一季度总资产为3,115,271,605.52元，较上年度末下降0.89%[5] - 公司流动资产合计为1,794,919,961.17元，较上一季度略有下降[10] - 公司非流动资产合计为1,320,351,644.35元，主要包括长期股权投资、固定资产和使用权资产等[10] 财务费用及净利润 - 元祖股份2023年第一季度财务费用较去年同期增加92.11%主要是外币存款的汇兑损益增加所致[6] - 元祖股份2023年第一季度资产减值损失较去年同期减少56.59%主要是计提存货减值减少所致[6] - 公司2023年第一季度净利润为-8,802,882.49元，较去年同期有所改善[13] 现金流量 - 公司2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为2,083,017.26元，较去年同期有所增加[14] - 公司2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-255,085,082.53元，较去年同期下降[15] - 公司2023年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-38,224,553.59元，较去年同期有所增加[15] - 公司2023年第一季度现金及现金等价物净增加额为-289,487,633.83元，较去年同期下降[15] - 公司第一季度现金及现金等价物余额为19.93亿元，较上季度有所下降[16] - 元祖股份2023年第一季度经营活动现金流入小计为255,906,896.63，同比增长6.1%[20] - 元祖股份2023年第一季度经营活动现金流出小计为244,340,343.21，同比下降6.0%[20] - 元祖股份2023年第一季度投资活动现金流入小计为354,347,575.05，同比下降31.5%[20] - 元祖股份2023年第一季度投资活动现金流出小计为604,231,960.20，同比增长138.2%[20] - 元祖股份2023年第一季度筹资活动现金流入小计为842,485,912.82，同比增长8.1%[20] - 元祖股份2023年第一季度筹资活动现金流出小计为865,895,251.94，同比增长2.3%[20] - 元祖股份2023年第一季度现金及现金等价物净增加额为-261,727,170.85，同比下降248.6%[20]

财务数据 - 公司2022年度合并报表实现净利润为266,400,267.73元，归属于上市公司股东的净利润为266,374,236.60元[4] - 公司2022年度母公司实现净利润为286,197,933.06元，母公司可供股东分配的利润为474,579,738.41元[4] - 公司2022年度利润分配方案为派发现金股利，每10股派发现金股利10元，共计派发现金股利24,000万元[4] - 公司2022年度利润剩余未分配利润为234,579,738.41元[4] - 公司2022年营业收入为2,587,144,580.12元，较上年同期增长0.11%[15] 业绩总结 - 公司2022年度实现营业收入25.87亿元，同比增加0.11%[43] - 营业成本10.31亿，同比增加5.35%[43] - 蛋糕产品毛利率为72.56%，同比增加9.40%[44] 市场趋势 - 2022年中国烘焙食品行业相关企业注册数量为29345家，2020-2022年烘焙食品行业企业数量增长较为强劲，2022年创下历史新高[25] - 烘焙食品行业在生产技术、新品研发、制作工艺、外观设计、产品包装、营销模式等方面得到了迅速发展，消费者更加注重膳食营养均衡[25] 新产品和新技术研发 - 公司在2022年年度报告中推出了多款新口味的产品，如艾草大福、白桃味雪麻糬等[29] - 公司与JDG、梦龙、Kiri联名推出了元气电玩、元梦丝巧等蛋糕，还推出了星座系列蛋糕[30] 市场扩张和并购 - 公司主营业务以境内市场销售为主，拥有741家线下实体店和线上门店，致力于研发、生产和销售烘焙食品，产品包括蛋糕、中西式糕点礼盒等多种系列，打造多种消费场景[20] - 公司将保持稳步扩张的开店布局计划，根据宅配范围控制店距，实现成熟市场高效覆盖，同时依托线上电商优势进行新店新市场迅速提升与品牌占领[1]

收入和利润（同比环比） - 营业收入本报告期10.81亿元，同比微降0.09%[6] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期2.36亿元，同比下降12.64%[6] - 扣除非经常性损益的净利润本报告期2.30亿元，同比下降13.54%[6] - 公司2022年前三季度营业总收入为21.28亿元人民币，较2021年同期的20.84亿元人民币增长2.07%[19] - 净利润为2.98亿元人民币，较2021年同期3.32亿元下降10.22%[20] - 归属于母公司股东的净利润为2.98亿元人民币，同比下降10.22%[20] - 基本每股收益本报告期0.98元/股，同比下降13.27%[6] - 基本每股收益为1.24元/股，较2021年同期1.38元/股下降10.14%[21] - 加权平均净资产收益率本报告期15.39%，同比减少3.23个百分点[7] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为17.44亿元人民币，同比增长4.48%，其中营业成本8.41亿元同比增长11.54%[19] - 销售费用为7.68亿元人民币，同比下降1.46%[19] - 研发费用为1562.07万元人民币，同比增长21.56%[19] - 财务费用为422.52万元人民币，同比下降66.28%，主要因利息收入增加[19] 资产和负债变化 - 货币资金较年初大幅增长113.04%，主要因七天通知存款增加[11] - 应收账款较年初大幅增长162.51%，主要因中秋销售旺季产生赊销款[11] - 应交税费较年初大幅增长385.70%，主要因销售旺季增加增值税及所得税[11] - 货币资金较年初增长113.1%，从1.77亿元增至3.77亿元[16] - 交易性金融资产增长14.3%，从13.01亿元增至14.87亿元[16] - 应收账款增长162.5%，从5800.9万元增至1.52亿元[16] - 存货增长42.0%，从6305.7万元增至8951.7万元[17] - 合同负债增长16.5%，从7.73亿元增至9.01亿元[18] - 应付账款增长147.8%，从1.28亿元增至3.18亿元[18] - 应交税费增长385.7%，从2033.9万元增至9878.5万元[18] - 资产总额增长15.3%，从30.75亿元增至35.45亿元[17] - 总资产本报告期末35.45亿元，较上年度末增长15.31%[7] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额7.84亿元，同比下降5.45%[6] - 经营活动产生的现金流量净额为7.84亿元人民币，同比下降5.45%[23][24] - 投资活动现金流出20.64亿元人民币，主要用于投资支付[24] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.267亿元，同比改善60%[25] - 筹资活动现金流出小计为3.549亿元，同比减少2.7%[25] - 现金及现金等价物净增加额为2.003亿元，去年同期为-1.024亿元[25] - 期末现金及现金等价物余额为3.774亿元，较期初增长113%[25] - 汇率变动对现金的影响为-161.55万元，去年同期为-7.28万元[25] - 支付其他与筹资活动有关的现金为1.149亿元，同比减少7.8%[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3.549亿元，同比改善2.7%[25] - 期初现金及现金等价物余额为1.772亿元[25] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金为2.4亿元，与去年同期持平[25] 股权结构 - 公司总股本为240,000,000股[18] - 第一大股东元祖國際有限公司持股118,791,000股，占比49.50%[14] 会计政策 - 公司2022年起未执行新会计准则调整[25]

收入和利润（同比环比） - 营业收入10.47亿元人民币，同比增长4.41%[20] - 营业收入同比增长4.41%至10.47亿元人民币[40] - 公司营业总收入同比增长4.4%，从10.03亿元增至10.47亿元[116] - 归属于上市公司股东的净利润6203.64万元人民币，同比增长0.42%[20] - 净利润同比增长0.5%，从6175万元增至6204万元[117] - 归属于母公司股东的净利润为6204万元，与上年基本持平[117] - 扣除非经常性损益净利润4060.31万元人民币，同比下降12.28%[20] - 基本每股收益0.26元/股，与上年同期持平[21] - 扣除非经常性损益基本每股收益0.17元/股，同比下降10.53%[21] - 加权平均净资产收益率4.01%，同比下降0.03个百分点[21] - 扣非加权平均净资产收益率2.63%，同比下降0.40个百分点[21] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长7.21%至4.35亿元人民币[40] - 营业成本同比增长7.2%，从4.06亿元增至4.35亿元[116] - 销售费用同比增长3.6%，从4.40亿元增至4.56亿元[117] - 研发费用同比增长23.4%，从703万元增至868万元[117] - 财务费用同比下降43.2%，从887万元降至504万元[117] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额2.14亿元人民币，同比增长11.16%[20] - 经营活动现金流量净额同比增长11.16%至2.14亿元人民币[40] - 经营活动产生现金流量净额2.14亿元人民币[124] - 母公司经营活动现金流量净额7805.82万元人民币[127] - 投资活动产生现金流量净额3.58亿元人民币[124] - 母公司投资活动现金流入小计13.91亿元人民币[127] - 母公司投资支付现金9.96亿元人民币[127] - 投资活动现金流出小计为10.06亿元人民币，较上年同期的8.46亿元人民币增长18.9%[128] - 投资活动产生的现金流量净额为3.85亿元人民币，上年同期为-0.27亿元人民币[128] - 筹资活动产生现金流量净额-1.91亿元人民币[125] - 取得借款收到的现金为17.69亿元人民币，较上年同期的15.72亿元人民币增长12.5%[128] - 偿还债务支付的现金为17.62亿元人民币，较上年同期的14.88亿元人民币增长18.4%[128] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为1.29亿元人民币，较上年同期的1.43亿元人民币下降9.7%[128] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1.22亿元人民币，上年同期为-0.59亿元人民币[128] - 销售商品提供劳务收到现金13.05亿元人民币[123] - 经营活动现金流入小计13.23亿元人民币[123] - 经营活动现金流出小计11.09亿元人民币[124] 资产和负债关键指标变化 - 货币资金较上年末大幅增长215.08%至5.58亿元人民币[45] - 货币资金期末余额5.58亿元，较期初1.77亿元增长215%[108] - 货币资金从96,306,748.52元大幅增至437,542,595.45元，增长354.25%[112] - 期末现金及现金等价物余额5.58亿元人民币[125] - 期末现金及现金等价物余额为4.38亿元人民币，较上年同期的1.07亿元人民币增长308.9%[128] - 交易性金融资产同比下降28.95%至9.24亿元人民币[45] - 交易性金融资产期末余额9.24亿元，较期初13.01亿元下降29%[108] - 交易性金融资产从1,290,872,627.39元降至914,102,554.80元，减少29.19%[112] - 应收账款同比增长74.35%至1.01亿元人民币[45] - 应收账款期末余额1.01亿元，较期初0.58亿元增长74%[108] - 存货期末余额0.79亿元，较期初0.63亿元增长25%[108] - 流动资产合计17.67亿元，较期初16.86亿元增长4.8%[108] - 应付账款同比增长44.93%至1.86亿元人民币[45] - 应付账款从128,198,991.98元增至185,796,926.27元，增幅44.93%[109] - 其他应付款同比大幅增长122.11%至2.24亿元人民币[45] - 合同负债从773,361,822.19元增至848,725,950.26元，增长9.75%[109] - 短期借款从807,312,496.23元增至814,196,767.54元，增长0.85%[113] - 未分配利润同比下降25.74%至5.13亿元人民币[45] - 未分配利润从691,442,012.57元降至513,478,379.67元，减少25.73%[110] - 母公司未分配利润从428,381,805.35元降至216,477,608.02元，减少49.45%[114] - 归属于上市公司股东的净资产14.16亿元人民币，同比下降11.29%[20] - 总资产31.26亿元人民币，同比增长1.66%[20] - 公司总资产从3,074,535,049.87元增长至3,125,628,315.53元，增幅1.66%[109][110] - 归属于母公司所有者权益的本期期末余额为14.16亿元人民币，较上年同期的14.98亿元人民币下降5.5%[131][135] - 未分配利润的本期期末余额为5.13亿元人民币，较上年同期的5.92亿元人民币下降13.3%[131][135] - 其他综合收益的本期期末余额为-55.31万元人民币，上年同期为258.45万元人民币[131][135] - 公司所有者权益合计期末余额为1,231,122,855.19元，较期初减少211,904,197.33元，同比下降14.69%[140] - 使用权资产从402,519,640.15元降至390,098,622.61元，减少3.09%[109] - 长期股权投资从770,805,823.97元降至757,710,475.48元，减少1.70%[113] 非经常性损益 - 非经常性损益合计2143.32万元[24] - 非流动资产处置损益为门店处置固定资产及装修费损失金额-203.67万元[23] - 政府补助金额1081.97万元为获取的政府扶持资金[23] - 交易性金融资产等公允价值变动及处置收益金额1754.81万元来自结构性理财产品[23] - 其他营业外收支净额158.29万元[24] - 非经常性损益所得税影响额-648.12万元[24] 各业务线及子公司表现 - 元祖电商营业收入5.1808亿元，净利润582万元，净资产2057万元[56] - 四川元祖营业收入4.4191亿元，净利润4813万元，净资产3.0553亿元[56] - 江苏元祖营业收入3.4574亿元，净利润169万元，净资产7363万元[56] - 上海元祖营业收入5770万元，净亏损710万元，净资产1264万元[56] - 浙江元祖营业收入9680万元，净亏损1526万元，净资产负285万元[56] - 辽宁元祖净资产为负1935万元，营业收入1142万元，净亏损143万元[56] 门店与业务运营 - 公司拥有线下实体店733家截至2022年6月30日[26] - 公司产品覆盖100多种类别包括蛋糕中西式糕点礼盒和水果等[26] - 公司升级ISO22000至FSSC22000并新增ISO9001体系强化质量管控[28] - 公司推进KDS后厨系统上线实现裱花间数字化管理[31] 地区表现 - 境外资产规模1.05亿元人民币占总资产3.36%[53] 管理层讨论和指引 - 2022年上半年新冠疫情对公司生产经营和盈利水平产生负面影响[59] - 公司主要采购原料包括面粉、油脂、糖和鸡蛋等易受价格波动影响的粮油产品[57] 股东和股权结构 - 报告期末公司普通股股东总数为22,081户[100] - 元祖國際有限公司为第一大股东，期末持股118,791,000股，占比49.50%[102] - 元祖聯合國際有限公司为第二大股东，期末持股17,907,525股，占比7.46%，报告期内减持468,300股[102] - 珠海兰馨成长咨询管理合伙企业为第三大股东，期末持股14,417,180股，占比6.01%[102] - 招商银行上证红利ETF持股8,400,533股，占比3.50%，报告期内减持2,399,532股[102] - 汇添富社保基金1103组合持股3,396,500股，占比1.42%，报告期内增持1,502,200股[102] - 2022年第一次临时股东大会出席股份占比64.4271%[63] - 2021年年度股东大会出席股份占比63.4202%[64] 关联交易和租赁 - 上海盒马网络科技有限公司租赁公司800平方米商铺年租金190万元人民币且每三年租金递增5%[91] - 上海星巴克咖啡经营有限公司租赁公司172平方米商铺年租金为净销售额6%或7%[91] - 沈吉芳租赁公司12.5平方米商铺首三年年租金7万元人民币第四至五年增至7.35万元[92] - 朱闻君租赁公司734.9平方米商铺首年租金56.25万元人民币第二年68.75万元第三至五年75万元第六至十年78.75万元[92] - 胥超与沈晨租赁公司1100平方米商铺首三年年租金65万元人民币第四至五年68.25万元第六至七年71.66万元第八年75.25万元[93] - 浙江中冶勘测设计有限公司租赁公司694.04平方米房屋年租金365,655元人民币[93] - 浙江人地律师事务所租赁公司524.37平方米房屋年租金593,325元人民币[94] - 杭州同硕国际旅行社有限公司租赁公司301.84平方米房屋年租金330,515元人民币[94] - 王介勇租赁公司500平方米商铺续租后年租金20万元人民币[95] - 公司2022年3月25日董事会批准2021年度关联交易执行情况及2022年度日常关联交易预计[86] - 公司2021年度关联交易执行情况及2022年度预计经2021年年度股东大会审议批准[86] 承诺和协议 - 公司控股股东元祖国际承诺股份锁定期届满后两年内减持不超过上市时持股总数的5%[74] - 元祖国际承诺不从事与公司构成同业竞争的业务[76] - 元祖国际承诺不越权干预公司经营管理活动不侵占公司利益[76] - 公司控股股东承诺在满足股价稳定措施条件时将提出增持公司股份方案[76] - 控股股东单次增持资金不超过上市后累计现金分红金额的20%[78] - 控股股东单一会计年度稳定股价增持资金不超过上市后累计现金分红金额的50%[78] - 实际控制人张秀琬将在控股股东公开发售股份所得资金净额50%范围内实施股价稳定措施[78] - 买入公司股份价格不高于最近一期经审计每股净资产[78] - 招股书存在虚假记载时将在证监会认定后30天内赔偿投资者损失[78][80] - 实际控制人承诺不从事与公司构成同业竞争的业务[80] - 关联交易表决时实际控制人将回避投票[80] - 实际控制人承诺严格限制占用公司及其子公司资金[80] - 全体董事承诺招股书存在虚假记载时30天内赔偿投资者损失[80] - 实际控制人确保关联交易按公平合理商业准则进行[80] - 公司董事及高级管理人员单次用于稳定股价的买入资金不超过其上一会计年度从公司领取税后薪酬累计额的20%[82] - 公司董事及高级管理人员单一年度用于稳定股价的累计资金不超过其上一会计年度从公司领取税后薪酬累计额的50%[82] - 公司股价稳定措施触发条件为股价低于最近一期经审计每股净资产[82] - 公司董事及高级管理人员承诺职务消费约束及不动用公司资产从事与职责无关的投资消费活动[83] 公司治理和合规 - 报告期内公司及其控股股东实际控制人诚信状况良好无未履行法院生效判决或大额到期未清偿债务[85] - 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项[85] - 报告期内公司无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[84] - 报告期内公司无违规担保情况[84] - 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位[71] - 报告期内公司未因环境问题受到行政处罚[71] 其他财务数据 - 综合收益总额同比下降0.1%，从5982万元降至5973万元[118] - 公司2022年上半年综合收益总额为59,856,855.39元，较上年同期减少1,918,674.57元，同比下降3.11%[136] - 母公司营业收入同比增长4.1%，从5.01亿元增至5.22亿元[120] - 母公司净利润同比下降7.4%，从3036万元降至2809万元[121] - 公司对所有者（或股东）的分配为240,000,000元，与上年同期持平[136][140][141] - 公司2022年上半年未分配利润为216,477,608.02元，较期初减少211,904,197.33元，同比下降49.45%[140] - 公司实收资本（或股本）保持稳定，为240,000,000元[139][140][141] - 公司资本公积保持稳定，为654,645,247.17元[139][140][141] - 公司盈余公积保持稳定，为120,000,000元[139][140][141] - 公司2021年上半年综合收益总额为30,355,770.39元[141] - 公司2021年上半年未分配利润为198,420,548.77元，较期初减少209,644,229.61元[141] - 公司2021年上半年所有者权益合计期末余额为1,213,065,795.94元，较期初减少209,644,229.61元[141] - 公司注册资本为人民币1.8亿元，股份总数1.8亿股，每股面值人民币1元[143] - 公司截至2012年6月30日经审计净资产为人民币3.197亿元[143] - 元祖国际有限公司持股比例65.995%，出资人民币1.188亿元[143] - 2016年首次公开发行A股6000万股，增加股本人民币6000万元[144] - 公开发行后实收资本增至人民币2.4亿元，股份总数2.4亿股[144] - 公开发行后元祖国际有限公司持股比例降至49.49%[144] - 人民币普通股（A股）股东持股比例25.00%[144] - 公司拥有12家全资及控股子公司，持股比例均超过99%[146] - 原公司注册资本为美元1424.35万元[142] - 公司主要生产裱花蛋糕、中西糕点、月饼等食品[145] 会计政策和估计 - 购买日商誉确认为正数差额，负数计入当期损益[155] - 合并对价交易费用计入权益或债务证券初始确认金额[155] - 企业合并直接费用计入当期损益[155] - 付出资产公允价值与账面价值差额计入当期损益[155] - 购买日按公允价值确认可辨认资产及负债[155] - 多次交易分步合并时，购买日前股权公允价值变动计入投资收益或其他综合收益[155] - 子公司少数股东亏损超额部分冲减少数股东权益[156] - 集团内部未实现交易损益全额抵销[156] - 非同一控制合并以购买日公允价值纳入合并范围[158] - 丧失子公司控制权时处置收益或损失计入当期投资收益[158] - 金融资产分类为以摊余成本计量的条件是业务模式以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为本金和未偿付本金利息的支付[166] - 金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的条件是业务模式兼有收取合同现金流量和出售目标[166] - 非交易性权益工具投资可指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[166] - 除摊余成本和公允价值计量计入其他综合收益外其余金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益[167] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后续计量产生的利得或损失计入当期损益[168] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法计量利得或损失在终止确认重分类摊销或减值时计入当期损益[169] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资利息减值及汇兑损益计入当期损益其他利得损失计入其他综合收益[169] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资股利收入计入损益其他利得损失计入其他综合收益[169] - 金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两种类型[169] - 减值会计处理适用于以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资[171] - 金融工具逾期超过30日信用风险显著增加[175] - 预期信用损失准备在每个资产负债表日重新计量[175] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[178] - 存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提[178] - 应收票据、应收账款及其他应收款预期信用损失处理方法参见附注五10[177] - 金融资产减记后收回作为减值损失转回计入当期损益[176

收入和利润（同比环比） - 公司2021年营业收入为25.84亿元人民币，同比增长12.20%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为3.40亿元人民币，同比增长13.27%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.96亿元人民币，同比增长11.32%[22] - 母公司2021年度实现净利润2.60亿元人民币[4] - 净利润3.40亿元，同比增加3982万元[65] - 营业收入25.84亿元，同比增长12.20%[65][66][68] - 公司总营业收入为24.96亿元人民币，同比增长12.34%[94] - 基本每股收益同比增长13.6%至1.42元/股[23] - 扣除非经常性损益后基本每股收益同比增长10.81%至1.23元/股[23] - 第四季度营业收入环比下降53.8%至4.999亿元[25] - 第三季度归母净利润达2.705亿元，为全年峰值[25] 成本和费用（同比环比） - 营业成本9.79亿元，同比增长11.01%[66][68] - 销售费用10.04亿元，同比增长11.78%[66] - 销售费用同比增加1.06亿元人民币，上升11.78%[78] - 食品行业原材料成本7.73亿元人民币，同比增长10.9%，占总成本79.4%[77] - 蛋糕产品原材料成本1.42亿元人民币，同比大幅增长47.7%[77] - 合同履约成本1.07亿元人民币，同比增长19.7%[77] 各业务线表现 - 蛋糕产品收入9.52亿元，同比增长28.08%[70] - 中西糕点礼盒收入为14.64亿元人民币，同比增长5.43%，毛利率为51.51%[94] - 蛋糕产品收入为9.52亿元人民币，同比增长28.08%，毛利率为78.84%[94] - 蛋糕销售量5,563,233个，同比增长33.45%[73] - 中西糕点礼盒销售量51,444,064盒，同比增长32.07%[73] - 公司产品覆盖蛋糕、中西式糕点等100多个品种，按三节四季节奏上市[107] 各地区表现 - 大陆地区收入24.74亿元，同比增长12.31%[70] - 境外资产规模110.91百万元占总资产3.61%[86] - 四川元祖子公司净利润为1.51亿元人民币，营业收入为9.58亿元人民币[98] - 江苏元祖子公司净利润为6487万元人民币，营业收入为9.06亿元人民币[98] 线上与线下渠道表现 - 线下门店营业收入14.59亿元人民币，同比下降7.66%[71] - 线上电商营业收入10.37亿元人民币，同比大幅增长61.55%[71] - 线上销售收入为10.37亿元人民币，同比增长61.55%，毛利率为76.95%[94] - 线下销售收入为14.59亿元人民币，同比下降7.66%，毛利率为49.60%[94] - 线上销售营业收入占比从27.87%提升至40.13%[96] - 元祖电商子公司净利润为1324万元人民币，营业收入为10.37亿元人民币[98] 毛利率变化 - 食品行业毛利率60.96%，同比增加0.39个百分点[70] - 蛋糕产品毛利率78.84%，同比减少1.76个百分点[70] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为6.52亿元人民币，同比增长35.12%[22] - 经营活动产生的现金流量净额6.52亿元，同比增长35.12%[66] - 第二季度经营活动现金流净额达2.068亿元[25] - 投资活动产生的现金流量净额-3.38亿元，同比减少117.11%[66] - 经营活动现金流量净额增加169.52百万元[84] - 投资活动现金流量净额减少182.18百万元[84] - 筹资活动现金流量净流出增加116.83百万元[84] 资产和金融资产 - 2021年末总资产为30.75亿元人民币，同比增长20.52%[22] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产为15.97亿元人民币，同比增长6.61%[22] - 货币资金减少33.89%至177.16百万元[85] - 交易性金融资产增长29.41%至1300.87百万元[85] - 其他流动资产下降50.10%至50.31百万元[85] - 使用权资产新增402.52百万元[85] - 合同负债增长8.73%至773.36百万元[85] - 公司持有以公允价值计量的金融资产13.01亿元人民币，主要为理财产品[97] 利润分配与股东回报 - 母公司可供股东分配的利润为4.28亿元人民币[4] - 公司2021年度利润分配方案为每10股派发现金股利10元，共计派发现金股利2.40亿元人民币[4] - 剩余未分配利润为1.88亿元人民币结转以后年度[4] - 公司单一年度分配利润不少于当年度可分配利润的40%[151] - 成熟期无重大资金支出时现金分红比例最低达80%[151] - 成熟期有重大资金支出时现金分红比例最低达40%[151] - 成长期有重大资金支出时现金分红比例最低达20%[151] - 现金分红政策符合公司章程且决策程序完备[153] 非经常性损益 - 政府补助金额同比增长97.1%至1656万元[28] - 理财产品投资收益及公允价值变动损益为3315万元[28] - 非经常性损益总额同比增长28.6%至4366万元[29] - 非流动资产处置损益同比转正为899万元[27] 管理层和治理 - 公司董事会由9名成员组成，其中独立董事3名，占比33.3%[120] - 报告期内董事会共召开4次会议[121] - 监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，占比33.3%[121] - 报告期内监事会共召开4次会议[121] - 审计委员会2021年度召开4次会议，审议通过财务决算、利润分配等9项关键议案[139][140] - 战略委员会召开1次会议审议年度计划及工作重点[138] - 薪酬与考核委员会召开1次会议审核董事及高管薪酬[141] - 提名委员会召开1次会议审核董事候选人资格[142] - 全体董事出席率100%，无缺席或连续两次未参会记录[135][136] - 第三届董事会已于2022年1月21日完成换届[129] 高管薪酬与持股 - 董事长张秀琬持股105,603,827股，年度报酬总额62.4万元[126] - 董事兼副总经理肖淼年度报酬总额184.2万元[126] - 董事兼副总经理陈兴梅年度报酬总额166.7万元[126] - 董事兼董事会秘书沈慧年度报酬总额79.2万元[126] - 独立董事年度报酬均为9.6万元[126] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内实际获得报酬合计820.6万元[133] - 总经理张乙涛持有公司股份6,408,965股[127] - 财务总监朱蓓芹2021年领取报酬51.0万元[127] - 副总经理张汉明2021年领取报酬84.5万元[127] 员工构成 - 母公司员工总数519人，主要子公司员工总数4,315人，合并员工总数4,834人[144] - 员工专业构成中销售人员占比最高达81.7%（3,950/4,834）[144] - 员工教育程度中专科学历占比22.1%（1,069/4,834），本科学历占比8.3%（399/4,834）[145] - 研究生学历员工仅9人，占员工总数0.2%[144][145] - 2021年劳务外包总工时数276,978小时，较2020年增加37,402小时[149] - 劳务外包支付报酬总额8,591,173元，较2020年增加2,298,745元[149] 产品与营销创新 - 公司2021年节令产品包括春节招财进宝礼盒、端午糕粽礼盒谐音高中、中秋新增花弄月凤梨和松露明月酥两款月饼[41] - 公司推出四季产品踏青季草莓大福和艾团团、冰品季冰淇淋铜锣烧和雪贝烧、丰收季5号栗子慕斯蛋糕、补冬季核枣糕等升级产品[49] - 公司聚焦场景化推出圆梦蛋糕系列包括牛气冲天、糖福禄、多肉森林、珍珠奶茶、黑芝麻汤圆等新系列[52] - 公司常规产品进行推陈出新和配方升级包括蛋卷、小圆慕思、海盐乳酪蛋糕、圆梦桶、雪魔方、凤凰酥等[54] - 公司水果礼盒推出台湾柚礼盒、台湾春柑礼盒、台湾莲雾礼盒、新西兰樱桃礼盒[58] - 公司推出全新唐风礼盒包装以唐朝纹样结合元祖超级符号[60] - 公司首次尝试跨界联名包括端午与混知联名诠释民俗、与七分甜联名线下快闪[62] - 公司中秋拍摄《人生900格》暖心视频演绎不同人生轨迹引发情感共鸣[62] - 公司覆盖微博微信小红书抖音B站五大热门平台结合实时热点营造软性生活场景[62] - 线上营销覆盖抖音、小红书、微博等平台，结合KOL和直播带货提升品牌声量[108] - 线下采用地铁、公交、户外广告等多形式营销，升级门店打造"宜家式"购买场景[109] 市场趋势与行业数据 - 中国烘焙糕点市场2021年市场规模超2800亿元[36] - 烘焙糕点行业2016-2020年复合增速达11%[36] - 预计2023年中国烘焙食品行业市场规模将达到3070亿元[36] - 40元以上价格带商品呈现加速增长[37] - 冰淇淋蛋糕高增长 跨品类融合受青睐[38] - 低糖低脂和低卡需求呈现高增长[39] - 鲜奶销售额规模大 鲜果增长显著[38] - 迷你 纸杯销量增长迅猛[38] - 线上日常茶歇场景生日蛋糕销量高增长[38] - 烘焙行业主营业务收入4530亿元同比增长8%[88] - 2017年中国人均烘焙食品消费量为6.9公斤，远低于世界平均水平18.7公斤/人[103] - 中国人均烘焙消费量从2009年4公斤/人增长至2018年6.6公斤/人[103] - 2013年至2019年人均消费量从5.4公斤/人增长至7.8公斤/人，保持高个位数增长[103] - 日本(18.6公斤/人)、中国香港(12.4公斤/人)和新加坡(10.1公斤/人)的人均消费量显示中国存在翻倍增长空间[103] - 上海政策扶持"四大品牌"战略，为当地烘焙企业提供辐射全国的发展机遇[103] 公司战略与运营 - 公司品牌定位为精致礼品名家致力于健康好吃有故事的产品[61] - 公司实行直营与加盟共同发展的营销体系稳健拓展门店网络[112] - 公司建立服务承诺规范服务赔付标准和流程提升线上线下服务质量[113] - 公司开拓B端市场加强与银行交通等国企央企网络平台合作[114] - 公司稳步升级可视化生产线智慧化供应链等系统全面布局数智化战略[114] - 公司优化供货模式降低周转天数对生产仓储物流进行降本减存增效[114] - 公司重点执行FSSC22000食品安全管理体系落实全程冷链系统管控[115] - 公司通过ISO 22000食品安全管理体系认证，并研发食品履历管理系统实现可追溯性[109] - 建立会员数据库进行精准营销，通过线上线下结合拓展市场占有率[109] - 公司采用平衡计分卡绩效管理体系，覆盖财务/客户/流程/学习四个维度[146] - 公司未实施股权激励但建立高管KPI考核体系[155] - 2021年集团年度总体业绩提升12.2%[149] 关联交易与资金占用 - 关联方上海元祖启蒙乐园有限公司非经营性资金占用期初余额为人民币6,639,838.01元[174] - 报告期内新增关联方非经营性资金占用金额为人民币77,388.93元[174] - 报告期内偿还关联方非经营性资金占用总额为人民币6,717,226.94元[174] - 截至报告期末关联方非经营性资金占用余额已清零为0元[174] - 期末关联方非经营性资金占用余额占最近一期经审计净资产比例为0%[174] - 关联方资金占用源于2018年12月25日转让启蒙乐园股权时形成的应付款项[174] - 关联方于2019及2020年共偿还人民币400万元[174] - 关联方于2021年2月10日归还借款人民币6,636,593.15元[174] - 关联交易表决时实际控制人需回避投票[167] 租赁与合同 - 公司于2021年1月1日确认租赁负债人民币357,018,188.90元[180] - 公司于2021年1月1日确认使用权资产人民币405,564,560.13元[180] - 公司加权平均增量借款利率为4.75%[180] - 2020年披露重大经营租赁未支付最低付款额为人民币80,860,982.80元[180] - 因不行使终止选择权增加租赁付款额人民币314,789,082.90元[180] - 与上海盒马网络科技有限公司签订房屋租赁合同年租金为人民币190万元[192] - 与上海星巴克咖啡经营有限公司签订房屋租赁合同年租金为净销售额的6%或7%[193] - 与沈吉芳签订房屋租赁合同前三年年租金为人民币7万元[194] - 与朱闻君签订房屋租赁合同第一年租金为人民币56.25万元[194] - 与上海元祖启蒙乐园有限公司签订房屋租赁合同年租金为人民币142.86万元[191] - 与浙江人地律师事务所签订房屋租赁合同年租金为人民币77.87万元[192] - 与上海梦世界商业管理有限公司签订房屋租赁合同年租金为人民币6.86万元[191] - 上海梦世界商业管理有限公司租赁公司上海青浦区场地年租金9.6万元[195] - 上海元祖启蒙乐园有限公司租赁公司4170平方米场地年租金75万元[195] - 浙江中冶勘测设计有限公司租赁694.04平方米场地年租金36.57万元[196] - 四川汇金商贸有限公司租赁280平方米场地年租金32.7万元[196] - 浙江人地律师事务所租赁524.37平方米场地年租金59.33万元[197] - 杭州同硕国际旅行社有限公司租赁301.84平方米场地年租金33.05万元[197] - 个人王介勇租赁无锡500平方米商铺首三年年租金17万元[198] - 个人王介勇租赁无锡商铺第四五年年租金升至18万元[198] 会计政策变更 - 运输成本会计政策变更使2021年营业成本增加人民币107,292,917.31元[184] - 运输成本会计政策变更使2021年销售费用减少人民币107,292,917.31元[184] - 运输成本会计政策变更使2020年营业成本增加人民币89,605,000.33元[184] - 运输成本会计政策变更使2020年销售费用减少人民币89,605,000.33元[184] - 新租赁准则实施导致一年内到期非流动负债增加人民币127,705,368.06元[184] 研发投入 - 研发投入总额1,725万元，占营业收入比例0.67%[82] 客户集中度 - 前五名客户销售额3,336.13万元，占年度销售总额1.29%[78] 股东会与股权结构 - 2020年年度股东大会出席股东代表股份157,643,570股，占公司有表决权股份总数的65.6848%[123] - 董事长张秀琬在股东单位元祖国际有限公司担任唯一董事[130] - 董事长张秀琬同时担任上海元祖梦世界置业有限公司董事长[131] - 控股股东元祖国际承诺若招股书有虚假记载将依法回购全部新股[163] - 元祖国际承诺锁定期届满后两年内减持股份总数不超过上市时所持股份总数的5%[164] - 元祖国际承诺不从事与公司业务构成竞争的业务[164] - 元祖国际承诺不越权干预公司经营管理活动 不侵占公司利益[164] - 控股股东单次增持股份资金上限为上市后累计现金分红金额的20%[165] - 控股股东单一会计年度增持资金上限为上市后累计现金分红金额的50%[165] - 实际控制人张秀琬股价稳定措施资金上限为公开发售股份所得资金净额的50%[166] - 股价稳定措施触发条件为股价低于最近一期经审计每股净资产[165][166] - 控股股东需在触发条件后3个交易日内提出增持方案[165] - 增持计划披露后3个交易日开始实施[165] - 实际控制人通过二级市场买入价格不高于最近一期经审计每股净资产[166] - 若股价在增持计划披露后3个交易日内回升则无需实施[165][166] - 张秀琬承诺30天内赔偿投资者因招股书虚假记载造成的损失[166] 审计与合规 - 毕马威出具标准无保留意见内部控制审计报告[156][157] - 境内会计师事务所报酬为人民币83万元[186] - 内部控制审计会计师事务所报酬为人民币45万元[186] - 境内会计师事务所审计年限为12年[186] - 公司未发生违规担保情况[175] - 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位[158] - 报告期内公司未出现因环境违法违规而受到处罚的情况[158] 公益与社会责任 - 公司设立上海市元祖

根据您的要求，我将关键点按照单一主题进行了分组。 收入和利润 - 营业收入4.36亿元人民币，同比增长7.94%[2] - 归属于上市公司股东的净亏损1981.23万元人民币，上年同期为盈利134.70万元人民币[2] - 营业总收入同比增长7.9%至4.36亿元人民币[16] - 归属于母公司股东的净亏损达1981万元人民币[17] - 营业收入同比增长2.3%至2.04亿元人民币[27] - 净利润由盈转亏亏损208万元人民币而去年同期盈利1746万元[27] - 基本每股收益由盈转亏至-0.08元/股[18] 成本和费用 - 销售费用同比增长13.95%，主要由于销售人员增加及广告费用增长[7] - 营业成本同比上升15.9%至1.87亿元人民币[16] - 销售费用同比增长13.9%至2.28亿元人民币[16] - 营业成本同比上升9.6%至1.62亿元人民币[27] - 销售费用激增58.3%至2620万元人民币[27] - 研发费用增长37.9%至459万元人民币[27] - 会计政策变更导致营业成本增加1965.77万元人民币，销售费用减少相应金额[4] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为负3764.38万元人民币，上年同期为负1474.48万元人民币[3] - 经营活动现金流入的销售商品收款额同比增长11.6%至5.57亿元人民币[20] - 经营活动产生的现金流量净额为-3764.38万元，同比恶化155.4%[21] - 投资活动产生的现金流量净额为2.49亿元，去年同期为-3648.55万元[22] - 经营活动现金流量净流出1865万元人民币较去年同期改善34.2%[29] - 投资活动现金流量净额2.62亿元人民币主要来自收回投资5.14亿元[30] - 筹资活动现金流入7.78亿元同比增长18.1%[30] 资产和负债变化 - 货币资金余额同比增长105.74%，主要由于理财产品赎回[7] - 预付款项同比大幅增长995.18%，主要由于支付端午产品原材料预付款[7] - 货币资金从2021年末的1.77亿元增长至2022年3月31日的3.64亿元，增幅105.7%[13] - 交易性金融资产从2021年末的13.01亿元下降至2022年3月31日的10.42亿元，减少19.9%[13] - 应收账款从2021年末的5801万元增至2022年3月31日的7941万元，增长36.9%[13] - 预付款项从2021年末的309万元大幅增至2022年3月31日的3386万元，增长995.3%[13] - 合同负债从2021年末的7.73亿元增至2022年3月31日的8.19亿元，增长6.0%[14] - 应付职工薪酬从2021年末的9407万元降至2022年3月31日的4349万元，减少53.8%[14] - 流动负债合计略降1.0%至12.45亿元人民币[15] - 租赁负债同比增长3.1%至2.17亿元人民币[15] - 递延所得税负债同比大幅增长111.6%至310万元人民币[15] - 货币资金从9630.67万元增至2.72亿元，增长182.6%[24] - 交易性金融资产从12.91亿元降至10.32亿元，减少20.0%[25] - 应收账款从7844.12万元降至7117.48万元，减少9.3%[25] - 预付款项从260.51万元增至2563.31万元，增长883.9%[25] - 短期借款从8.07亿元降至7.40亿元，减少8.4%[25] - 未分配利润从4.28亿元降至4.26亿元，减少0.5%[26] - 总资产从24.09亿元降至23.30亿元，减少3.3%[25] - 期末现金及现金等价物余额为3.64亿元，较期初增长105.7%[22] - 期末现金及等价物余额2.72亿元较期初增长182.6%[31] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为19,308名[9] - 第一大股东元祖國際有限公司持股118,791,000股，占比49.50%[9] - 第二大股东元祖聯合國際有限公司持股17,907,525股，占比7.46%[9] - 第三大股东珠海兰馨成长咨询管理合伙企业持股14,417,180股，占比6.01%[9] 其他财务指标 - 加权平均净资产收益率为负1.25%，同比下降1.34个百分点[3] - 总资产30.46亿元人民币，同比下降0.93%[3] - 其他综合收益由正转负减少315万元人民币[15] - 公允价值变动收益783万元同比增长14.4%[27] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，政府补助881.96万元人民币，金融资产收益966.55万元人民币[6]

收入和利润（同比环比） - 2021年公司营业收入为25.84亿元人民币，同比增长12.20%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为3.40亿元人民币，同比增长13.27%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.96亿元人民币，同比增长11.32%[22] - 2021年度母公司实现净利润2.60亿元人民币[4] - 基本每股收益1.42元同比增长13.6%[23] - 扣除非经常性损益后基本每股收益1.23元同比增长10.81%[23] - 加权平均净资产收益率21.67%同比提升1.9个百分点[23] - 第四季度营业收入4.999亿元环比下降53.8%[25] - 第三季度归属于上市公司股东净利润2.705亿元为全年峰值[25] - 公司2021年营业收入为25.84亿元人民币，同比增长12.20%[65][66][68] - 公司2021年净利润为3.40亿元人民币，比去年增加3982万元[65] - 2021年集团年度总体业绩提升12.2%[149] 成本和费用（同比环比） - 食品行业原材料成本7.73亿元同比上升10.9%占总成本79.4%[77] - 蛋糕原材料成本1.42亿元同比大幅上升47.70%占总成本14.52%[77] - 中西糕点礼盒原材料成本5.79亿元同比上升6.04%占总成本59.38%[77] - 销售费用增加1.06亿元同比上升11.78%主要因用人费用增加7118.15万元[78] - 研发投入总额1724.94万元占营业收入比例0.67%[82] 各业务线表现 - 蛋糕产品收入为9.52亿元人民币，同比增长28.08%[70] - 中西糕点礼盒收入为14.64亿元人民币，同比增长5.43%[70] - 食品行业毛利率为60.96%，同比增加0.39个百分点[70] - 蛋糕产品毛利率为78.84%，同比减少1.76个百分点[70] - 公司水果业务营业收入为2227.89万元人民币，同比大幅下降48.87%[94] - 公司产品覆盖蛋糕、中西式糕点礼盒等100多个品种[107] - 蛋糕销售量556.32万个同比上升33.45%生产量558.87万个同比上升32.23%[73] - 中西糕点礼盒销售量5144.41万盒同比上升32.07%库存量123.21万盒同比下降37.12%[73] 各地区表现 - 四川元祖子公司营业收入为9.58亿元人民币，净利润为5.02亿元人民币[98] - 江苏元祖子公司营业收入为9.06亿元人民币，净利润为6487万元人民币[98] - 元祖电商子公司营业收入为10.37亿元人民币，净利润为1324万元人民币[98] - 台湾地区业务营业收入为2143.50万元人民币，同比增长15.98%，毛利率为47.01%且同比上升5.20个百分点[94] - 境外资产占总资产比例3.61%达110.91百万元[86] 销售渠道表现 - 公司拥有700多家线下门店完成销售闭环[63] - 线下门店营业收入14.59亿元同比下降7.66%毛利率49.60%同比下降6.64个百分点[71] - 线上电商营业收入10.37亿元同比上升61.55%毛利率76.95%同比上升5.73个百分点[71] - 公司线上销售营业收入为10.37亿元人民币，同比增长61.55%，毛利率为76.95%且同比上升5.73个百分点[94] - 公司线上销售营业收入占比从上年度的27.87%提升至40.13%[96] - 公司线下销售营业收入为14.59亿元人民币，同比下降7.66%，毛利率为49.60%且同比下降6.64个百分点[94] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为6.52亿元人民币，同比增长35.12%[22] - 经营活动现金流量净额Q3达6.366亿元为全年最高[25] - 投资活动产生的现金流量净额为-3.38亿元人民币，同比减少117.11%[66] - 筹资活动产生的现金流量净额为-4.05亿元人民币，同比减少40.57%[66] - 经营活动现金流量净额增加169.52百万元[84] - 投资活动现金流量净额减少182.18百万元[84] - 筹资活动现金流量净流出增加116.83百万元[84] 资产和负债状况 - 2021年末归属于上市公司股东的净资产为15.97亿元人民币，同比增长6.61%[22] - 2021年末总资产为30.75亿元人民币，同比增长20.52%[22] - 截止2021年12月31日母公司可供股东分配的利润为4.28亿元人民币[4] - 货币资金减少33.89%至177.16百万元[85] - 交易性金融资产增长29.41%至1300.87百万元[85] - 其他流动资产下降50.10%至50.31百万元[85] - 使用权资产新增402.52百万元[85] - 合同负债增长8.73%至773.36百万元[85] - 公司以公允价值计量的金融资产为13.01亿元人民币，主要为理财产品投资[97] 利润分配 - 2021年度利润分配方案为每10股派发现金股利10元（含税），共计派发现金股利2.40亿元人民币[4] - 利润分配后剩余未分配利润为1.88亿元人民币结转以后年度[4] - 公司单一年度分配利润不少于当年度可分配利润的40%[151] - 成熟期无重大资金支出时现金分红比例最低达80%[151] - 成熟期有重大资金支出时现金分红比例最低达40%[151] - 成长期有重大资金支出时现金分红比例最低达20%[151] - 现金分红政策符合公司章程且决策程序完备[153] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助1656.29万元[27][28] - 交易性金融资产投资收益及公允价值变动损益3315.36万元[28] - 非流动资产处置损益899.3万元主要来自征地补偿[27][28] - 全年非经常性损益总额4365.73万元[29] 市场趋势与消费者偏好 - 中国烘焙糕点市场2021年市场规模超2800亿元[36] - 烘焙糕点行业2016-2020年复合增速达11%[36] - 预计2023年中国烘焙食品行业市场规模将达到3070亿元[36] - 40元以上价格带商品呈现加速增长[37] - 冰淇淋蛋糕高增长且跨品类融合受青睐[38] - 低糖低脂和动物奶油需求有明显增长[38] - 鲜果销售额增长显著[38] - 迷你及纸杯规格销量增长迅猛[38] - 柠檬等清爽新兴口味增长显著[38] - 低糖低卡需求呈现高增长趋势[39] - 烘焙行业主营业务收入4530亿元同比增长8%[88] - 2017年中国人均烘焙食品消费量为6.9公斤，远低于世界平均水平的18.7公斤/人[103] - 中国人均烘焙食品消费量从2009年的4公斤/人增长至2018年的6.6公斤/人[103] - 中国人均烘焙食品消费量从2013年的5.4公斤/人增长至2019年的7.8公斤/人[103] 产品与营销策略 - 公司根据三节四季推出节令性常规性及场景性产品包括春节端午节中秋节和踏青季冰品季丰收季补冬季[41] - 中秋节推出多款新口味月饼包括花弄月中凤梨口味和松露明月酥[41] - 端午节推出藤椒牛肉粽菌菇粽蜜玉粽及单双黄玉子礼盒大小端阳糕礼盒[41] - 踏青季推出草莓大福升级乳酪慕斯馅料和艾团团产品[49] - 冰品季推出脆豆巧克力味红豆抹茶味冰淇淋铜锣烧及巧克力榴莲口味雪贝烧[49] - 丰收季推出5号栗子慕斯蛋糕蕴含栗蓉奶油慕斯[49] - 补冬季升级核枣糕芝麻糕贵圆糕补冬三宝产品[49] - 公司推出全新礼盒包装以唐朝纹样结合元祖超级符号形成唐风礼盒[60] - 公司首次尝试跨界联名方式包括端午与混知联名诠释民俗与七分甜联名合作线下快闪[62] - 中秋节令期间拍摄《人生900格》暖心视频演绎不同人生轨迹引发消费者情感共鸣[62] - 公司营销覆盖抖音、小红书、微博、大众点评等线上平台[108] - 公司采用地铁、公交、户外大牌等多形式线下广告覆盖[109] - 公司建立会员数据库进行精准营销以拓展市场占有率[109] - 公司门店推行"宜家式"购买场景和微笑专案服务升级[109] - 公司持续深挖公域平台开拓新渠道并加强与银行交通等国企央企合作[114] 公司治理与董事会 - 报告期内公司召开一次股东大会并由律师出席见证[119] - 公司董事会成员法定9名其中独立董事3名占比33.3%[120] - 报告期内董事会共召开四次会议[121] - 监事会设监事3名其中职工代表监事1名占比33.3%[121] - 2020年年度股东大会出席股东代表股份157,643,570股占公司有表决权股份总数65.6848%[123] - 第三届董事会、监事会已于2022年1月21日完成换届[129] - 公司董事会在2021年共召开4次会议，所有董事均亲自出席，无缺席情况[135][136] - 审计委员会在2021年召开4次会议，审议通过多项财务报告和议案[139][140] - 战略委员会在2021年召开1次会议，审议公司年度计划及工作重点安排[138] 高管薪酬与持股 - 董事长张秀琬持股105,603,827股年度报酬62.4万元[126] - 董事兼副总经理肖淼年度报酬184.2万元[126] - 董事兼副总经理陈兴梅年度报酬166.7万元[126] - 独立董事年度报酬均为9.6万元[126] - 董事兼副总经理兼董事会秘书沈慧年度报酬79.2万元[126] - 监事年度报酬均为3.6万元[126] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内实际获得报酬合计820.6万元[133] - 总经理张乙涛持有公司股份6,408,965股[127] - 财务总监朱蓓芹2021年从公司获得报酬51.0万元[127] - 副总经理张汉明2021年从公司获得报酬84.5万元[127] 关联交易与资金占用 - 关联方上海元祖启蒙乐园有限公司非经营性资金占用期初余额为人民币6,639,838.01元[174] - 报告期内新增关联方非经营性资金占用金额为人民币77,388.93元[174] - 报告期内偿还关联方非经营性资金占用总额为人民币6,717,226.94元[174] - 期末关联方非经营性资金占用余额降至人民币0元[174] - 期末非经营性资金占用余额占最近一期审计净资产比例为0%[174] - 关联方资金占用源于2018年股权转让形成的应付款余额人民币10,598,353.44元[174] - 2019-2020年累计偿还关联方资金占用人民币400万元[174] - 2021年2月10日归还关联方借款人民币6,636,593.15元[174] - 公司及关联方不存在应披露未披露的资金占用情况[167] 控股股东承诺 - 控股股东元祖国际承诺股份锁定期满后两年内减持不超过上市时持股数的5%[164] - 控股股东元祖国际承诺不从事与公司构成竞争的业务[164] - 控股股东元祖国际承诺不干预公司经营及不侵占公司利益[164] - 控股股东承诺若招股书有虚假记载将依法回购全部新股[163] - 控股股东承诺若招股书有虚假记载将依法赔偿投资者损失[163] - 控股股东单次增持股份资金上限为上市后累计现金分红金额的20%[165] - 控股股东单一会计年度增持总资金上限为上市后累计现金分红金额的50%[165] - 实际控制人张秀琬可使用公开发售股份所得资金净额的50%实施股价稳定措施[166] - 股价稳定措施触发后需在3个交易日内提出增持方案[165] - 增持计划披露后需在3个交易日后开始实施[165] - 买入股份价格不得高于最近一期经审计每股净资产[166] - 实际控制人承诺30天内依法赔偿投资者因招股书虚假陈述造成的损失[166] - 控股股东承诺不干预公司经营管理及不侵占公司利益[165] - 实际控制人承诺避免同业竞争及关联交易损害公司利益[167] 董事及高管股价稳定承诺 - 公司董事及高管承诺单次稳定股价资金不超过上年度税后薪酬的20%[169] - 公司董事及高管承诺年度稳定股价总资金不超过上年度税后薪酬的50%[169] 租赁与会计政策变更 - 公司于2021年1月1日确认租赁负债人民币357,018,188.90元[180] - 公司于2021年1月1日确认使用权资产人民币405,564,560.13元[180] - 公司加权平均增量借款利率为4.75%[180] - 2020年披露的重大经营租赁未支付最低付款额为人民币80,860,982.80元[180] - 因不行使终止选择权增加的租赁付款额为人民币314,789,082.90元[180] - 简化处理的短期租赁承担减少人民币3,274,763.97元[180] - 运输成本重分类使2021年合并营业成本增加人民币107,292,917.31元[184] - 运输成本重分类使2021年合并销售费用减少人民币107,292,917.31元[184] - 运输成本重分类使2020年合并营业成本增加人民币89,605,000.33元[184] - 运输成本重分类使2020年合并销售费用减少人民币89,605,000.33元[184] 员工与劳务外包 - 公司共有在职员工4,834人，其中母公司员工519人，主要子公司员工4,315人[144] - 员工专业构成中销售人员数量最多，为3,950人，占员工总数81.7%[144] - 员工教育程度以其他学历为主，共3,357人，占员工总数69.4%[145] - 专科学历员工1,069人，占员工总数22.1%[145] - 本科学历员工399人，占员工总数8.3%[145] - 研究生学历员工9人，占员工总数0.2%[144] - 公司设有38名需承担费用的离退休职工[144] - 2021年劳务外包总工时数276,978小时，较2020年增加37,402小时[149] - 劳务外包支付报酬总额8,591,173元，较2020年增加2,298,745元[149] 食品安全与质量管理 - 公司通过ISO 22000食品安全管理体系认证并采用食品履历管理系统[109] - 公司2011年研发上线SAP管理系统增强食品安全追溯性能[109] - 公司稳步升级可视化生产线智慧化供应链和透明化食品安全系统[114] - 公司重点执行FSSC22000食品安全管理体系落实全程冷链系统管控[115] - 公司优化生产基地环境管理体系严格监控水源空气等重要指标[117] - 公司主要采购原料为面粉油脂糖和鸡蛋等受价格波动影响毛利率[117] 对外租赁 - 房屋租赁给上海盒马网络科技年租金1,900,000元人民币[192] - 房屋租赁给上海星巴克咖啡年租金为净销售额的6%或7%[193] - 房屋租赁给沈吉芳第1-3年租金70,000元人民币[194] - 房屋租赁给朱闻君第1年租金562,500元人民币[194] - 房屋租赁给上海元祖启蒙乐园年租金1,428,571元人民币[191] - 房屋租赁给浙江人地律师事务所年租金778,711元人民币[192] - 房屋租赁给上海梦世界商业管理年租金68,571元人民币[191] - 上海梦世界商业管理有限公司租赁公司上海青浦区办公室年租金9.6万元[195] - 上海元祖启蒙乐园有限公司租赁公司上海青浦区4170平方米场地年租金75万元[195] - 浙江中冶勘测设计有限公司租赁浙江元祖杭州694.04平方米场地年租金36.57万元[196] - 四川汇金商贸有限公司租赁浙江元祖杭州280平方米场地年租金32.7万元[196] - 浙江人地律师事务所租赁浙江元祖杭州524.37平方米场地年租金59.33万元[197] - 杭州同硕国际旅行社租赁浙江元祖杭州301.84平方米场地年租金33.05万元[197] - 王介勇个人租赁江苏元祖无锡500平方米商铺首三年年租金17万元[198] - 王介勇个人租赁江苏元祖无锡商铺第四五年年租金18万元[198] 审计与内部控制 - 境内会计师事务所毕马威华振报酬为830,000元人民币[186] - 内部控制审计会计师事务所毕马威华振报酬为450,000元人民币[186] - 境内会计师事务所审计年限为12年[186] - 毕马威出具标准无保留意见内部控制审计报告[156][157] 社会责任与公益 - 公司设立上海市元祖公益基金会资助贫困儿童和孤儿等公益项目[111] - 元祖公益基金会于2021年7月13日完成注册登记[159] - 星星许愿计划2021年覆盖上海四川江苏浙江广西湖北等地[160] - 公司2022年计划扩大星星许愿区域并增加小星星目标数量[160] 关联方信息

营业收入表现 - 第三季度营业收入为10.82亿元人民币，同比增长5.12%[4] - 年初至报告期末营业收入为20.84亿元人民币，同比增长11.83%[4] - 营业总收入为20.84亿元人民币，同比增长11.8%[20] 净利润表现 - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为2.70亿元人民币，同比增长1.08%[4] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为3.32亿元人民币，同比增长13.40%[4] - 净利润为3.32亿元人民币，同比增长13.4%[22] - 归属于母公司股东的净利润为3.32亿元人民币，同比增长13.4%[22] 每股收益表现 - 年初至报告期末基本每股收益为1.38元/股，同比增长13.11%[5] - 基本每股收益为1.38元/股，同比增长13.1%[23] 营业利润与成本 - 营业总成本为16.69亿元人民币，同比增长11.0%[20] - 营业利润为4.21亿元人民币，同比增长16.6%[22] - 销售费用为8.61亿元人民币，同比增长15.1%[20] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为8.29亿元人民币，同比增长29.52%[5] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长29.5%至8.287亿元[26] - 经营活动现金流入小计为26.21亿元人民币，同比增长21.1%[25] - 购买商品、接受劳务支付的现金为8.85亿元人民币，同比增长36.4%[25] - 支付职工现金同比增长18.6%至4.082亿元[26] - 支付税费同比增长46.2%至1.644亿元[26] - 投资活动现金流出同比增长14.2%至22.57亿元[26] - 投资支付的现金同比增长32.8%至21.799亿元[26] - 分配股利等支付的现金同比下降16.7%至2.4亿元[26] - 期末现金及现金等价物余额同比下降52.2%至1.656亿元[27] 资产变动 - 报告期末总资产为35.33亿元人民币，较上年度末增长38.48%[5] - 资产总计从2020年末的25.51亿元增至2021年9月末的35.33亿元，增幅38.5%[17] - 资产总额从25.51亿元人民币增加到29.08亿元人民币，增加3.57亿元人民币[30] - 货币资金从2020年末的2.68亿元降至2021年9月末的1.66亿元，降幅38.2%[15] - 交易性金融资产从2020年末的10.05亿元增至2021年9月末的14.29亿元，增幅42.2%[15] - 其他流动资产因准则调整减少4,855万元[28] - 使用权资产新增4.056亿元导致非流动资产增加[29] 应收账款与预付款项 - 应收账款同比增长338.51%，主要因中秋销售旺季赊销增加[10] - 预付款项同比增长368.32%，主要因预付中秋原物料采购款增加[10] - 应收账款从2020年末的5977万元增至2021年9月末的2.62亿元，增幅338.4%[15] - 预付款项从2020年末的1225万元增至2021年9月末的5736万元，增幅368.2%[15] 负债变动 - 负债合计为19.45亿元人民币，同比增长84.7%[18] - 合同负债从2020年末的7.11亿元增至2021年9月末的8.51亿元，增幅19.7%[17] - 流动负债合计从10.40亿元人民币增加到11.67亿元人民币，增加1.28亿元人民币[30] - 非流动负债合计从1305.21万元人民币增加到2.42亿元人民币，增加2.29亿元人民币[30] - 负债总额从1.05亿元人民币增加到1.41亿元人民币，增加3.57亿元人民币[30] - 一年内到期非流动负债新增1.277亿元[29] - 租赁负债新增2.29亿元人民币[30] 所有者权益 - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为15.87亿元人民币，较上年度末增长6.00%[5] - 所有者权益总额保持14.98亿元人民币不变[30] - 归属于母公司所有者权益保持14.98亿元人民币不变[30] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为20,817名[13] - 元祖国际有限公司持股118,791,000股，占比49.50%[13] - 元祖联合国际有限公司持股19,057,825股，占比7.94%[13] - 卓傲国际有限公司持股14,417,180股，占比6.01%[13] 会计政策变更 - 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则[30] - 递延收益保持1174.91万元人民币不变[30] - 递延所得税负债保持130.30万元人民币不变[30]