内部控制范围与目标 - 内部控制涵盖公司所有营运环节及管理制度，适用于公司和子公司[4] - 内部控制目标包括确保战略目标实现等多方面[4] 内部控制原则与要素 - 应遵循全面性等原则[5] - 要素包括内部环境等五项[9] 内部控制职责分工 - 董事会负责建立健全和实施，监事会监督，管理层运行[7] - 内部审计机构是日常管理部门[7] 内部控制措施与机制 - 应编制手册明确权责分配[11] - 采用定性与定量结合方法分析风险[14] - 综合运用措施控制风险[13] - 建立重大风险预警和应急处理机制[16] 内部控制制度建设 - 制定关联交易等多项制度[17][18] - 建立信息与沟通、反舞弊等机制[18][19] 内部控制检查与评价 - 定期和不定期检查内控制度落实情况[19] - 开展评价工作，制定年度计划[20] - 检查人员反映内控缺陷并追踪改进[20] 内部控制披露与保存 - 审计委员会评价并形成报告，与年报同时披露[20] - 检查监督工作资料保存不少于十年[20] 制度解释与生效 - 本制度由董事会负责解释和修订，审议通过生效[24]

广东四通集团股份有限公司 董事会专门委员会工作细则 董事会战略委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为适应广东四通集团股份有限公司（以下简称"公司"）战略发展需 要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，加强决策科 学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司治理结构，根据《中华 人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票 上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 及《公司章程》等其他有关规定，公司特设立董事会战略委员会，并制定本工作 细则。 第二条 董事会战略委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略委员会成员由 3 名董事组成。 第四条 战略委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 提 名，并由董事会选举产生。 （二）对《公司章程》规定须经董事会批准的重大投资融资方案进行研究并 提出建议； （三）对《公司章程》规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目 进行研究并提出建议； （四）对其他影响公司 ...

第一条 为进一步规范广东四通集团股份有限公司（以下称"公司"）内部审计工 作，提高内部审计工作质量，提升公司内部管理水平，保护公司及全体投资者的合 法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》及其它有关规定，结合 公司内部审计工作的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司审计部依据国家有关法律法规、财务会 计制度和公司内部管理规定，对内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性 和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他 有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第一章 总 则 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相 关信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 内部审计组织机构及工作职责 广东四通集团股份有限公司 ...

广东四通集团股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总 则 第一条 为规范广东四通集团股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含续聘、 改聘，下同）会计师事务所的有关行为，提高审计工作和财务信息的质量，切实维 护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件和《广东四通集团股份有限公 司章程》的相关规定，并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据有关法律法规要求，聘任 会计师事务所对本公司财务会计报告、内部控制等发表审计意见、出具审计报告的 行为。 公司选聘进行会计报表审计等业务的会计师事务所，需遵照本制度的规定。选 聘其他专项审计业务的会计师事务所，视重要性程度可参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应由董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"） 审议同意后，提交董事会审议、并由股东大会决定。公司不得在董事会、股东大会 审议批准前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司实际控制人、大股东不得在公司董事 ...

业绩总结 - 2023年度营业收入为18580.50万元，源于陶瓷制品销售收入[7] - 2023年末公司合并资产总计105.72亿元，较2022年末下降5.11%[21] - 2023年净利润为 - 3736.305939万元，2022年为 - 2605.832510万元[2] - 2023年基本每股收益为 - 0.1168元/股，2022年为 - 0.0814元/股[2] 财务数据 - 2023年末应收账款余额为7747.24万元，坏账准备余额为416.03万元，净值为7331.20万元[7] - 2023年末存货余额为13895.94万元，存货跌价准备余额为2271.44万元，净值为11624.50万元[9] - 2023年末货币资金为314.07万元，较2022年末下降92.84%[21] - 2023年末交易性金融资产为4.92亿元，较2022年末增长6.28%[21] 未来展望 - 对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行评价，未发现重大怀疑事项[42] 新产品和新技术研发 - 研发支出2023年合计9838217.81元，较2022年的12991996.41元有所下降[156] 市场扩张和并购 - 无相关内容 其他新策略 - 2024年4月3日控股股东拟转让64847032股股份（占总股本20.26%）给实际控制人[183] - 2023年度拟不进行利润分配、公积金转增股本和其他方式分配[183]

业绩总结 - 信永中和对四通股份2023年度财报出具无保留意见审计报告，日期为2024年4月15日[3] 关联资金数据 - 2023年期初其他关联资金往来余额为538.70万元[13] - 2023年度其他关联资金往来累计发生额（不含利息）为118.18万元[13] - 2023年度其他关联资金偿还累计发生额为623.45万元[13] - 2023年末其他关联资金往来余额为33.43万元[13] 公司往来资金数据 - 广东家唯贸易2023年期初往来资金余额为4.85万元[13] - 广东家唯贸易2023年度往来累计发生额（不含利息）为118.18万元[13] - 广东家唯贸易2023年度偿还累计发生额为89.60万元[13] - 广东家唯贸易2023年末往来资金余额为33.43万元[13] - 潮州绿环陶瓷2023年期初和期末往来资金余额均为533.85万元[13]

截止2023年12月31日，信永中和合伙人（股东）245人，注册会计师1656人。 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过660人。 广东四通集团股份有限公司 关于2023年度会计师事务所履职情况评估报告 广东四通集团股份有限公司(以下简称"公司")聘请信永中和会计师事务所 (特殊普通合伙) (以下简称"信永中和")作为公司2023年度财务及内部控制审 计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师 事务所管理办法》,公司对信永中和2023年审计过程中的履职情况进行评估。经 评估,公司认为信永中和资质等方面合规有效,腹职保持独立性,勤勉尽责,公 允表达意见,具体情况如下: 一、会计师事务所基本情况 (一)审计机构及人员情况 信永中和成立于1986年,于2012年度由有限责任公司成功转制为特殊普通合 伙制事务所,注册地址为北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层,首席 合伙人为谭小青先生。信永中和拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书,2010 年成为首批获准从事 H 股企业审计业务的会计师事务所,新证券法实施前具有 证券、期货业务许可证,2020年在财政部完成从事证券服务业务 ...

业绩总结 - 2023年度营业收入全额为18,580.50万元，上年度23,712.27万元[12] - 2023年度营业收入扣除项目合计9.81万元，占比0.05%；上年度19.10万元，占比0.08%[12] - 2023年度与主营业务无关业务收入9.81万元，上年度19.10万元[12] - 2023年度营业收入扣除后金额为18,570.69万元，上年度23,693.17万元[14] 审计情况 - 信永中和2024年4月15日对公司2023年度财报出具无保留意见审计报告[4]

公司治理 - 2023年独立董事出席6次董事会和2次股东大会[4] - 2023年独立董事参与各委员会会议多次[5] - 2023年8月8日董事会完成换届选举[8] 财务相关 - 2023年续聘信永中和为审计机构[7] - 2023年8月8日聘任陈哲辉为财务总监[8] 信息披露 - 公司及时披露2022年报及2023各季报[7] 内控情况 - 截至2023年12月31日，内控体系运行良好[7] 议案审议 - 2023年4月12日审议通过年度日常关联交易预计议案[7]

公司代码：603838 公司简称：四通股份 广东四通集团股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 广东四通集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...