北京市东城区建国门内大街 26 号新闻大厦 7 层、8 层 电话：010-88004488/66090088 传真：010-66090016 邮编：100005 北京国枫律师事务所 关于福建坤彩材料科技股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 国枫律股字[2024]A0245 号 致：福建坤彩材料科技股份有限公司（贵公司） 北京国枫律师事务所（以下简称"本所"）接受贵公司的委托，指派律师出 席并见证贵公司 2023 年年度股东大会（以下简称"本次会议"）。 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股东大会规则》（以 下简称"《股东大会规则》"）、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（以 下简称"《证券法律业务管理办法》"）、《律师事务所证券法律业务执业规则 （试行）》（以下简称"《证券法律业务执业规则》"）等相关法律、行政法规、 规章、规范性文件及《福建坤彩材料科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，就本次会议的召集与召开程序、召集人资格、出席会议人 员资格、会议表决程序及表决结果等事宜，出具本法 ...

会议出席情况 - 出席会议的股东和代理人人数为18人[4] - 出席会议股东所持表决权股份总数为243,432,938股，占比52.0155%[4] - 公司在任董事5人、监事3人全部出席，董事会秘书出席会议[7] 议案表决情况 - 《2023年年度报告》及其摘要议案，A股同意票比例99.1704%[7][8] - 2023年度利润分配方案议案，A股同意票比例99.1856%[8] - 2023年度财务决算报告议案，A股同意票比例99.1856%[8] - 未来三年（2024 - 2026年）股东分红回报规划议案，A股同意票比例98.6789%[8] - 2023年度利润分配方案，5%以下股东同意票比例86.1842%[9] - 未来三年（2024 - 2026年）股东分红回报规划，5%以下股东同意票比例77.5892%[9] 其他信息 - 本次股东大会见证律师事务所为北京国枫律师事务所，律师为桑健、温定雄[11]

股东分红规划 - 公司制定2024 - 2026年股东分红回报规划[1] - 董事会至少每三年重新审阅一次规划[3] - 调整规划需经出席股东大会股东三分之二以上表决权通过[4] 分红比例 - 近三年累计现金分红不少于近三年年均净利润30%[5] - 成熟期无重大支出，现金分红占比最低80%[7] - 成熟期有重大支出，现金分红占比最低40%[7] - 成长期有重大支出，现金分红占比最低20%[7] 股利提案与派发 - 特定人员可提分配股票股利提案[7] - 董事会20日内开会，半数以上董事及三分之二以上独立董事通过作预案[7] - 股东大会决议后，董事会两个月内完成股利派发[10]

业绩总结 - 公司2023年实现收入约8.3亿元，同比增长1%[3] - 公司2024年第一季度实现收入2.5亿元，同比增长5%，归属净利润约0.2亿元，同比增长51%[3] - 营业总收入在2023年至2026年间呈现逐年增长趋势，分别为829百万元、1788百万元、4201百万元和7048百万元[10] - 毛利占营业收入比例分别为37%、33%、36%和36%，呈现稳定的水平[10] - 净利润在2023年至2026年间也呈现逐年增长，分别为89百万元、226百万元、688百万元和1170百万元[10] 用户数据 - 公司主要产品应用领域包括涂料、塑料、造纸、印刷油墨、化纤、橡胶、化妆品等，与国民生活密切相关[7] 未来展望 - 公司2024-2025年预计归属净利润为2.1、6.5亿元，对应估值96、31倍[5] - 公司自主创新的盐酸萃取法工艺为全球首套，新技术的规模生产和新产品的客户认证需要较长时间[8] 新产品和新技术研发 - 公司自主创新的盐酸萃取法工艺为全球首套，新技术的规模生产和新产品的客户认证需要较长时间[8] 市场扩张和并购 - 公司2023年实现收入约8.3亿元，同比增长1%[3] 其他新策略 - 本报告并非针对或意图发送给在当地法律或监管规则下不允许的人员[16] - 报告内容的观点和建议并未考虑报告接收人的具体情况，接收者应独立评估信息[16] - 报告中的信息或意见不构成证券的买卖出价或征价，投资决策与公司和作者无关[16] - 本报告所包含的观点及建议不适用于所有投资者，不应被视为对特定客户的建议或策略[16] - 本报告所载资料仅反映发布当日的判断，过往表现不应作为日后的表现依据[16] - 本公司保留一切权利，未经授权刊载或转发本报告的将承担法律责任[17]

业绩总结 - 2023年公司实现营业收入82,899.27万元，同比增长1.19%[19][69][83] - 2023年公司实现归属于上市公司股东的净利润8,394.16万元，同比下降4.59%[19][69][71] - 2023年末公司总资产434,472.64万元，同比增21.60%[69][75] - 2023年末公司归属于母公司所有者权益189,102.85万元，同比增5.77%[69] - 2023年负债合计244,290.22万元，较2022年增长37.60%[80] - 2023年所有者权益合计190,182.42万元，较2022年增长5.79%[82] - 2023年经营活动产生的现金流量净额8,038.98万元，较2022年增长700.11%[76][85][86] 未来展望 - 未来三年（2024 - 2026年）公司最近三个会计年度累计现金分红金额不少于最近三个会计年度年均净利润的30%[91] 新产品和新技术研发 - 2024年1月11日，坤彩科技和湘江关西涂料就“EV色彩联合开发”达成意向合作[21] 市场扩张和并购 无 其他新策略 - 公司拟续聘大华所为2024年度财务、内部控制审计机构[58] - 2023年公司拟每10股派现金红利1元，共派4680万元，现金分红占净利润比例55.75%[64] - 2023年公司拟每10股送4股，送股后总股本增至6.552亿股[65]

担保情况 - 公司为正太新材贸易业务合作提供2亿元连带责任担保[2][4][6][9] - 不含本次担保，已为正太新材提供担保余额30067.86万元[2][6] - 本次担保生效前可用担保额度17亿元，生效后为15亿元[6] - 截至公告日，对外担保总额8亿元，担保余额34567.86万元[12] 财务数据 - 2023年正太新材主营业务收入8947.89万元，净利润 - 4072.48万元[8] - 截至2023年12月31日，正太新材资产总额282138.63万元，负债47678.36万元[8] 其他 - 担保协议保证范围相关费用按每日万分之五标准执行[9] - 对外担保总额占净资产比例为42.31%[12][13] - 对控股股东等担保总额为0，无逾期担保[13]

合资公司情况 - 合资公司预计总投资116,994.32万元，注册资金25,000万元[3][4][10] - 福清交投认缴12,750万元，持股51%；福清核电认缴5,250万元，持股21%；坤彩科技认缴7,000万元，持股28%[12] - 合资公司首期实缴注册资本10,000万元，三方分别实缴5,100万元、2,100万元、2,800万元[11] 公司财务数据 - 截至2023年12月31日，福清交投资产总额591,208.20万元等[8] - 截至2022年12月31日，福清核电资产总额8,248,441.30万元等[9] 项目情况 - 核能供汽项目可节省蒸汽成本40%[5] - 坤彩科技预计2025 - 2027年二氧化钛项目达产后年购蒸汽量不低于1,000万吨[13] 风险提示 - 投资业务存在依赖大股东等风险[15] - 合资公司在设计等方面存在技术风险[15] - 投资金额不代表对未来业绩预测和承诺[15] - 可能出现合资公司运行不达预期风险[15]

福建坤彩材料科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2024]0011006106 号 大 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) DaHua Certified Public Accountants (Special General Partnership ) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov. 福建坤彩材料科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 (截止 2023 年 12 月 31 日) 录 页 次 目 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 r 1-2 说明 I Í 福建坤彩材料科技股份有限公司 2023 年度非 1-1 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 福建坤彩材料科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了福建坤 彩材料科技股份有限公司（以下简称坤彩科技公司）2023 年度财务 投表,包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表, 2023年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司 股 ...

业绩说明会信息 - 2024年5月21日15:00 - 16:30举行2023年度业绩说明会[3] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[3] - 方式为上证路演中心视频直播和网络互动[3] 投资者参与信息 - 2024年5月14日至20日16:00前可提问[3] - 2024年5月21日15:00 - 16:30可在线参与[6] - 可通过上证路演中心查看情况及内容[7] 参会人员及联系信息 - 董事长、总经理等参加[6] - 联系人黄蓝菲，电话0591 - 85588083，邮箱huanglanfei@fjkuncai.com[7] 报告发布信息 - 2024年4月26日发布2023年度报告[3] - 公告发布时间为2024年4月25日[9]

审计机构续聘 - 公司拟续聘大华会计师事务所为2024年度审计机构，需股东大会审议[3] - 董事会审计委员会同意续聘[11] - 第四届董事会第四次会议表决同意续聘，5票同意[11] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，大华所合伙人270人，注册会计师1471人[3] - 2022年度业务总收入332731.85万元，审计业务收入307355.10万元[4] - 2022年度上市公司审计客户数488家，年报审计收费总额61034.29万元[4] 审计人员情况 - 项目合伙人近三年为4家上市公司签署审计报告[6] - 签字注册会计师桂后圆近三年签署3家次，郭烨无签署[7] - 项目质量控制复核人近三年承做或复核超15家次[7] 审计费用 - 2023年度审计费用含税120万元，年报90万元，内控30万元[9] 执业风险 - 大华所近三年受行政处罚5次等，103名从业人员受罚[5] - 大华所职业风险基金和职业保险累计赔偿限额超8亿元[4]