人员变动生效规则 - 董事辞任自公司收到通知生效，高管辞任自董事会收到报告生效[4] 履职与解除规则 - 特定情形原董事需继续履职，股东会、董事会按规则解除职务[5][6] 移交与股份限制 - 辞任或任期届满后办移交，离职半年内不得转让股份[8][10] 减持规则 - 任期内及届满半年内每年减持不超25%，不超1000股可全转[10] 制度相关 - 制度由董事会解释，审议通过生效及修改[12]

董事行为规范 - 避免自身与公司利益冲突，不得牟取不正当利益[2] - 不得有侵占公司财产等10类行为，违规收入归公司，损失需赔偿[4] - 审议事项应考虑合法合规性等，有疑问应调查或要求提供更多资料[8] - 一次董事会会议接受委托不得超两名董事，独立董事委托独立董事[9] - 连续两次未亲自出席或12个月内未出席超半数需书面说明并披露[9] - 审议授权事项应判断范围等并监督执行情况[10] - 审议定期报告应关注内容真实准确完整等并签署书面确认意见[10] - 执行决议遇重大变化等情况应向董事会报告[11] - 辞任需提交报告，特定情形下原董事继续履职[11] 董事长职责 - 推动公司制度制订完善，督促董事出席会议并落实决策[14] 独立董事职责 - 履行参与决策、监督利益冲突等职责[17] - 行使部分特别职权需全体独立董事过半数同意[17] - 特定事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[18] - 每年在公司现场工作时间不少于十五日[22] - 履职资料及工作记录应至少保存十年[23] - 公司股东或董事冲突影响经营时，维护公司整体利益[22] - 出现特定情形，向上海证券交易所报告[22] 高级管理人员职责 - 按规定忠实、勤勉履行职责[24] - 严格执行股东会、董事会决议，无法执行等情况应及时报告[25] 财务负责人职责 - 对财务相关事项负直接责任，监控资金等情况并保证财务独立[25] 董事会秘书职责 - 履行职责，督促公司建立信息披露等制度[26] 其他规定 - 其他核心人员行为规范参照高级管理人员执行[26] - 本规范未尽事宜依相关规定执行[28] - 除董事、高管外其他核心人员范围由总经理办公会确定[28] - 本规范由公司董事会负责解释[28] - 本规范自董事会审议通过之日起生效实行，修改亦同[28]

隆鑫通用动力股份有限公司 投资者关系管理工作制度 （2025 年 10 月修订） 第 1页，共 8页 目录 第一章 总则 第二章 投资者关系管理的内容和方式 第三章 投资者关系管理的组织与实施 第四章 附则 （三）主动性原则。公司应当主动开展投资者关系管理活动，听取投资者意见建 议，及时回应投资者诉求。 （四）诚实守信原则。公司在投资者关系管理活动中应当注重诚信、坚守底线、 规范运作、担当责任，营造健康良好的市场生态。 1.4 公司开展投资者关系活动时应注意尚未公布信息及内部信息的保密，避免和 防止由此引发泄密及导致相关的内幕交易。 1.5 公司控股股东、实际控制人以及董事和高级管理人员应当高度重视、积极参 与和支持投资者关系管理工作。 第 2页，共 8页 第一章 总则 1.1 为规范公司投资者关系管理工作，加强公司与投资者之间的有效沟通，促进 公司完善治理，提高公司质量，切实保护投资者特别是中小投资者合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上 市公司与投资者关系管理工作指引》等有关法律、法规和规范性文件以及《隆鑫通用 动力股份有限公司章程》的规定，结合 ...

委托理财资金 - 资金来源为自有闲置资金，不使用银行信贷资金[3] - 可用暂时闲置募集资金现金管理，期限不超十二个月[7] 委托理财操作 - 主要购买短期低风险（R1）人民币理财产品[2] - 按股东会、董事会授权权限操作[6] 委托理财管理 - 财务管理中心开设账户、审批资金进出，涉临时公告先披露[9][10] - 法务部门审核委托理财合同等文本资料[10] 信息披露 - 董事会决议两交易日内公告[12] - 披露事项含基本情况、资金来源合规性等[12]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%属内幕信息[8] - 营业用主要资产抵押等一次超30%属内幕信息[8] - 5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[8] - 新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 重大损失或放弃债权超上年末净资产10%属内幕信息[8] 管理职责 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[4] - 董事会秘书负责登记入档和报送事宜[4] - 证券事务中心是日常工作部门[4] 报送要求 - 重大资产重组等事项应报送知情人档案信息[14] - 内幕信息公开后5个交易日内提交档案和备忘录[17] - 筹划重组首次披露时报送知情人档案[17] - 发现违规2个工作日内报送情况及结果[19] 其他规定 - 知情人档案和备忘录至少保存10年[20] - 知情人公开前负有保密义务[21] - 控制知情人范围，控股股东不得滥用权利[21] - 公告定期报告前不得泄露数据[21] - 违规造成损失公司追究责任[22] - 制度自董事会审议通过生效[25]

预算管理委员会构成 - 由三名董事组成，独立董事占多数[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] - 任期与董事会一致，可连选连任[6] 会议相关规定 - 定期会议每年至少召开一次[12] - 提前三天通知，主任委员主持[12] - 三分之二以上委员出席，决议过半数通过[12] 其他 - 职能部门等可列席会议[13] - 会议记录由董事会秘书保存十年以上[14] - 工作细则董事会决议通过生效[16]

交易原则 - 公司进行远期外汇交易须遵循合法、审慎、安全、有效原则，以正常生产经营为基础[4] - 须与有资格金融机构交易，境外子公司按当地法规交易[4] 交易限制 - 外汇锁定合约外币金额不得超进出口收付款预测量，交割期间需与外币回款或付款时间匹配[4] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元人民币，需提交股东会审议[7] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元人民币，需提交股东会审议[7] 职责分工 - 财务管理中心负责日常运作和管理，每季度上报盈亏情况[7][10] - 审计部负责审查和监督，每季度或不定期审查[8] - 证券事务中心负责履行审批程序并按规定披露信息[9] 其他规定 - 出现重大风险达到监管标准时，应在2个交易日内公告[16] - 相关文件应妥善保管，交割后作为会计记账凭证附件装订存档[16]

重大差错认定 - 财务报告会计差错涉及资产等金额占比达最近年度经审计对应总额5%以上[5] - 业绩快报与已披露数据差异幅度达20%以上或净利润方向性变化[9] - 会计报表附注财务信息差错涉及金额占最近一期经审计净资产1%以上担保等[7] - 其他年报信息差错涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上重大交易[8] 责任追究 - 责任形式包括责令改正、通报批评、调离岗位等[12] - 董事等责任追究可附带经济处罚，金额由董事会定[12] - 责任追究结果纳入年度绩效考核[12] - 董事会决议以临时公告披露[12] - 季度、半年报参照执行[14] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过生效施行[14]

关联交易审批 - 与关联自然人交易30万元以上由董事会审批披露[12] - 与关联法人交易300万元以上且占净资产绝对值0.5％以上由董事会审批披露[12] - 与关联人交易3000万元以上且占净资产绝对值5%以上，董事会审议后提交股东会[12] - 未达标准关联交易由董事会授权董事长审议，董事长为关联人时提交董事会[13] 关联交易定价 - 关联交易定价可参考政府定价等[9] - 关联交易定价方法包括成本加成法等[10] 关联交易协议 - 关联交易应签书面协议，主要条款变化需重新审批[10] - 日常关联交易协议期限超3年，每3年重新审议披露[17] 关联交易其他规定 - 公司不得为关联人提供财务资助，特定参股公司除外且需多程序审议[14] - 公司为关联人提供担保需多程序审议，为控股股东等提供担保需反担保[14] - 关联交易累计计算适用连续12个月内特定交易[15] 委托理财 - 委托理财额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[15] 会议审议 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，非关联董事过半数出席可举行会议，决议须非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[18] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[19] 交易披露 - 交易标的为股权，需披露近一年又一期经审计财务报告，审计截止日距股东会召开日不超6个月[21] - 交易标的为非股权资产，需披露评估报告，评估基准日距股东会召开日不超一年[21] 其他 - 持股5%以上股东等应及时告知公司关联关系[23] - 财务管理中心按季度向董事会办公室报关联交易情况[24] - 本制度“以下”“过”不包括本数，“以上”包括本数[26]

审计组织架构 - 公司在董事会下设审计与风控委员会，成员至少有一名独立董事为会计专业人士[4] - 公司设立审计部，对审计与风控委员会负责并报告工作，人员应为专职[4][5] 审计部职责与权限 - 审计部职责包括建立制度体系、实施审计等多项内容[7] - 审计部工作权限包括参加会议、调动资源等[8] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计与风控委员会报告一次工作[7] - 年初提交年度内部审计工作计划，年末提交工作报告[12] - 年度审计工作计划至少包含内部控制审计与运营专项审计[12] 内部控制审计 - 内部控制评价审计范围涵盖多方面内部控制制度[12] - 内部控制专项核查审计定期检查评估多项事项[12] - 公司每年向审计与风控委员会提交内部控制评价报告[20] - 公司至少每年要求会计师事务所对内部控制有效性进行审计并出具报告[19] 报告披露与审议 - 公司在年度报告披露时，需在中国证监会指定网站披露内控评价和审计报告[20] - 董事会审议年度报告时，需对内部控制评价报告形成决议[18] - 独立董事需对内部控制评价报告发表独立意见[18] - 保荐机构需对内部控制评价报告进行核查并出具意见[18] 制度与机制建设 - 公司建立审计部激励与约束机制，监督考核内审人员工作[22] - 公司将内部控制制度执行情况作为内部机构和子公司绩效考核指标[22] - 公司建立责任追究机制，查处违反内控和内审制度责任人[22]