根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规、 规范性文件以及《青岛日辰食品股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关 规定，青岛日辰食品股份有限公司（以下简称"公司"）监事会依法行使公司监督权， 对公司第三届监事会第十一次会议的相关事项发表如下意见： （一）关于使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见 经核查，我们认为在不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的前提下， 公司使用闲置募集资金进行现金管理，可以增加募集资金收益，不存在变相改变募集 资金用途的行为，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。上述事项 已履行了必要的审批程序，符合相关法律法规的规定。 青岛日辰食品股份有限公司 监事会关于第三届监事会第十一次会议 相关事项的核查意见 （以下无正文） （本页无正文，为《青岛日辰食品股份有限公司监事会关于第三届监事会第十一 次会议相关事项的核查意见》之签署页） 监事签署： 因此，监事会同意公司使用不超过人民币 18,000 万元的闲置募集资金进行现金管 理。 （二）关于使用闲置自有资金进行现金管理的核查意见 经核查，我们认为在确保不影响公司正常业务经营的前 ...

青岛日辰食品股份有限公司 关于召开 2022 年度暨 2023 年第一季度 业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 会议召开时间：2023 年 5 月 25 日（星期四）下午 15:00-16:30 会 议 召 开 地 点 ： 上 海 证 券 交 易 所 上 证 路 演 中 心 （ 网 址 ： http://roadshow.sseinfo.com） 会议召开方式：上证路演中心视频录播和网络互动 证券代码：603755 证券简称：日辰股份 公告编号：2023-027 三、参加人员 董事长、总经理：张华君先生 独立董事：张海燕女士 投资者可于 2023 年 5 月 18 日（星期四）至 5 月 24 日（星期三）16:00 前登录上证路演中心网站首页点击 "提问预征集"栏目或通过公司邮箱 rcspzqb@richen.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行 回答。 青岛日辰食品股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 4 月 29 日发 布公司 2022 ...

财务数据 - 公司2023年第一季度营业收入为7,997.68万元，同比增长7.21%[4] - 公司2023年第一季度归属于上市公司股东的净利润为1,065.95万元，同比下降21.54%[4] - 公司2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为1,267.15万元，同比下降36.29%[5] - 公司2023年3月31日总资产为89,850.46万元，较上年度末下降2.53%[5] - 公司2023年3月31日归属于上市公司股东的所有者权益为69,871.87万元，较上年度末增长1.77%[5] - 2023年第一季度营业收入为7.9976亿元[12] - 2023年第一季度净利润为1.0659亿元[13] - 2023年第一季度归属于母公司所有者的净利润为1.0659亿元[13] - 2023年第一季度基本每股收益为0.11元[13] - 2023年3月31日资产总计为89.85亿元[10,11] - 2023年3月31日负债总计为19.98亿元[10,11] - 2023年3月31日所有者权益合计为69.87亿元[10,11] - 2023年第一季度投资收益为1.0158亿元[12] - 2023年第一季度研发费用为3.0905亿元[12] - 2023年3月31日在建工程为30.0978亿元[10] - 公司2023年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为93,567,883.75元[15] - 公司2023年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为46,019,820.94元[15] - 公司2023年第一季度支付给职工及为职工支付的现金为18,099,482.01元[15] - 公司2023年第一季度支付的各项税费为12,581,284.77元[15] - 公司2023年第一季度收回投资收到的现金为145,000,000.00元[15] - 公司2023年第一季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为16,256,001.99元[15] - 公司2023年第一季度取得借款收到的现金为26,561,458.35元[16] - 公司2023年第一季度偿还债务支付的现金为52,568,107.85元[16] - 公司2023年第一季度期末现金及现金等价物余额为93,379,761.62元[16] - 公司2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为12,671,502.72元[15] 股东结构 - 公司前十大股东中，青岛博亚投资控股有限公司持股比例为56.24%[6][7] - 公司前十大无限售条件股东中，青岛博亚投资控股有限公司持有5,546.53万股[6][7] - 公司实际控制人张华君通过青岛博亚投资控股有限公司和青岛晨星致远创投合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份[7] - 公司前十大股东及前十大无限售条件股东未参与融资融券及转融通业务[8] 其他信息 - 公司报告期内无需提醒投资者关注的其他重要信息[8]

利润分配 - 公司2022年度利润分配预案为每10股派发现金红利2元(含税)[4] - 公司总股本为98,613,681股,以此计算合计拟派发现金红利19,722,736.20元,占2022年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例为38.63%[4] 财务报告真实性保证 - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整[3] - 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏[2] - 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的审计报告[2] 公司基本情况 - 公司主营业务为复合调味品的研发、生产和销售,产品包括固态调味料、液态调味料和半固态调味料[9] - 公司在青岛、上海、嘉兴和天津设有生产基地[10] - 公司股票简称为"日辰股份",股票代码为603755[11] - 公司注册地址和办公地址均位于青岛市即墨区青岛环保产业园[11] - 公司聘请中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为其提供审计服务,签字会计师为石磊和莫迪[12] 2022年度财务数据 - 公司2022年营业收入为30.86亿元，同比下降8.84%[13] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为5.11亿元，同比下降37.19%[13] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为5.43亿元，同比下降8.76%[13] - 公司2022年末归属于上市公司股东的净资产为68.66亿元，同比增长3.89%[13] - 公司2022年基本每股收益为0.52元，同比下降36.59%[13] - 公司2022年扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.43元，同比下降38.57%[13] - 公司2022年加权平均净资产收益率为7.61%，同比下降5.24个百分点[13] 2022年第四季度财务数据 - 公司2022年第四季度营业收入为7.54亿元[14] - 公司2022年第四季度归属于上市公司股东的净利润为0.96亿元[14] 其他财务数据 - 公司持有的理财产品公允价值变动收益为710.34万元[16] - 公司2022年实现营业收入30,857.59万元，同比下降8.84%[17] - 公司2022年实现归属于上市公司股东的净利润5,106.05万元，同比下降37.19%[17] - 公司2022年实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4,264.06万元，同比下降38.15%[17] 公司经营情况 - 公司持续加强产品研发力度，不断丰富产品品类，新增300多款酱汁类复合调味品和90多款粉体类复合调味品[17] - 公司积极开拓预制菜行业和外卖行业等新兴销售渠道，通过OEM形式为众多知名品牌开发定制产品[18] - 公司持续推进数字化转型升级，从智慧管理到智慧生产、从智慧研发到智慧营销[18] - 公司加快首次公开发行募集资金投资项目建设进度，预计2023年底前竣工[18] - 公司与呷哺呷哺合资的天津复合调味料及调理食品数字化制造中心建设项目正式开工[18] - 公司再次实施新一期股权激励计划，向71名激励对象授予200万份股票期权[19] 行业情况 - 公司所属行业为调味品、发酵制品制造行业，复合调味品工业化生产起源于日本[19] - 复合调味品行业市场规模由2011年的432亿元增长至2021年的1588亿元，年复合增长率达到13.90%，预计2022年的市场规模为1786亿元[53] - 餐饮连锁化率的提升极大推动了复合调味品行业发展，美团数据显示从2020年到2022年中国餐饮市场连锁化率从15%提高到20.7%[53] - 外卖消费和预制菜行业的蓬勃发展带动复合调味品需求提升[53] - 复合调味品具有便捷化、口味稳定等特点，近年来随着国内的消费升级，复合调味品发展速度快于整体市场[53] - 对于在产品研发、柔性生产、品控管理等方面能够精准把握并快速响应客户需求的企业，将更有竞争优势[53] - 各区域地方品牌在购买者中形成的消费黏性增加了其他品牌的进入壁垒，导致了复合调味品行业集中度相对较低[53] - 冷链物流和商业零售的快速发展为复合调味品行业提供重要支撑[54] - 中国复合调味品行业集中度较低,未来有望进一步提升[55,56] - 线上渠道的发展助推复合调味品行业渠道体系的更新迭代[56] 公司发展战略 - 公司致力于成为数字化引领下的复合调味品行业领先企业[57] - 公司将通过完善营销网络、加大技术研发创新、优化管理体系、推进数字化转型等措施实现发展目标[58,59] 公司可能面临的风险 - 公司可能面临的风险包括原材料价格持续上涨和食品质量安全风险[60] 公司主营业务 - 公司致力于复合调味品的定制、研发、生产与销售，为客户提供复合调味品解决方案[64] - 公司成立了专业的研发团队,用于新产品的开发和配方改进等[64] - 公司针对个人终端消费群体进行了布局,包括产品以直销或

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入8825.52万元人民币同比下降6.89%[3] - 年初至报告期末营业收入2.33亿元人民币同比下降2.94%[3] - 营业总收入同比下降2.9%至2.33亿元（2021年同期2.40亿元）[16] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润1594.12万元人民币同比下降29.49%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润4148.14万元人民币同比下降26.71%[3] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润3428.35万元人民币同比下降33.30%[3] - 营业利润同比下降26.6%至4838万元（2021年同期6592万元）[17] - 净利润同比下降26.7%至4148万元（2021年同期5660万元）[18] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比上升7.7%至1.93亿元（2021年同期1.79亿元）[17] - 营业成本同比上升3.2%至1.40亿元（2021年同期1.36亿元）[17] - 销售费用同比上升4.4%至1590万元（2021年同期1523万元）[17] - 管理费用同比上升15.7%至2457万元（2021年同期2124万元）[17] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额3561.10万元人民币同比上升47.69%[3] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长47.7%至3561.1万元（上年同期2411.19万元）[21] - 经营活动现金流入同比上升1.3%至2.44亿元（2021年同期2.41亿元）[20] - 购买商品接受劳务现金支付同比上升4.4%至1.33亿元（2021年同期1.27亿元）[20] - 支付职工现金同比上升9.3%至4207万元（2021年同期3848万元）[20] - 投资活动现金流出同比增长60.1%至16.29亿元（上年同期10.17亿元）[21] - 收回投资收到的现金同比下降22%至8.94亿元（上年同期11.46亿元）[21] - 购建固定资产等长期资产支付现金同比增长169.7%至1.4亿元（上年同期5189.11万元）[21] - 投资支付现金同比下降28.7%至7.92亿元（上年同期11.11亿元）[21] - 取得借款收到的现金同比增长47.4%至8844.32万元（上年同期5998.79万元）[21] - 偿还债务支付现金同比增长324.8%至6046.01万元（上年同期1423.79万元）[21] - 分配股利及偿付利息支付现金同比增长3%至3247.22万元（上年同期3151.4万元）[21] - 期末现金及现金等价物余额同比下降21.2%至9780.23万元（上年同期1.24亿元）[21] - 现金及现金等价物净增加额同比下降98.1%至62.86万元（上年同期3261.9万元）[21] 非经常性损益 - 政府补助贡献非经常性收益261.35万元人民币[6] - 金融资产公允价值变动及投资收益贡献非经常性收益583.69万元人民币[6] 关键资产项目变化 - 货币资金为1.31亿元人民币，较年初1.43亿元下降8.1%[13] - 交易性金融资产为1.75亿元人民币，较年初2.86亿元下降38.7%[13] - 应收账款为7264.54万元人民币，较年初6537.45万元增长11.1%[13] - 在建工程为2.46亿元人民币，较年初1.04亿元增长137.0%[14] 关键负债项目变化 - 短期借款为8731.10万元人民币，较年初5255.61万元增长66.1%[14] - 应付账款为7679.91万元人民币，较年初5580.41万元增长37.6%[14] - 应交税费为1598.51万元人民币，较年初665.82万元增长140.0%[14] 其他财务数据 - 本报告期末总资产8.97亿元人民币较上年度末增长8.86%[4] - 资产总计为8.97亿元人民币，较年初8.24亿元增长8.8%[14] - 负债合计为2.20亿元人民币，较年初1.63亿元增长35.1%[15] - 未分配利润为1.86亿元人民币，较年初1.74亿元增长6.8%[15] - 本报告期加权平均净资产收益率2.38%同比下降1.24个百分点[4]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入为1.45亿元，同比下降0.36%[16] - 营业收入14493.90万元同比下降0.36%[51] - 营业收入同比微降0.36%至1.45亿元[59] - 营业收入为1.45亿元，同比小幅下降0.36%[123] - 营业收入同比下降0.83%至1.427亿元[127] - 归属于上市公司股东的净利润为2554.02万元，同比下降24.86%[16] - 归属于上市公司股东的净利润2554.02万元同比下降24.86%[51] - 净利润为2554万元，较去年同期3399万元下降24.9%[124] - 净利润同比下降23.7%至2594万元[128] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1979.93万元，同比下降31.29%[16] - 扣除非经常性损益的净利润1979.93万元同比下降31.29%[51] - 剔除股份支付和存款收益调整后扣非净利润同比下降20.81%[51] - 基本每股收益为0.26元/股，同比下降23.53%[17] - 稀释每股收益为0.26元/股，同比下降23.53%[17] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.20元/股，同比下降31.03%[17] - 基本每股收益为0.26元/股，同比下降23.5%[125] - 加权平均净资产收益率为4.13%，同比下降1.39个百分点[17] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为3.20%，同比下降1.48个百分点[17] - 综合收益总额为2554.0万元，同比下降24.8%[137] - 2021年同期综合收益总额为33,988,628.89元，同比下降23.7%[144] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本同比增长8.43%至8805万元[59] - 营业成本同比上升8.43%至8805万元[127] - 研发费用为578万元，同比增长8.7%[123] - 研发费用同比增长8.71%至578万元[127] - 利息收入同比下降70.7%至92.3万元[127] - 所得税费用为479万元，较去年同期630万元下降24.0%[124] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3469.58万元，同比上升222.25%[16] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长222.25%至3469万元[59] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长222%至3469万元[130] - 投资活动产生的现金流量净额同比增长9058.16%至1.83亿元[59] - 投资活动现金流量净额激增9055%至1.831亿元[130] - 投资活动产生的现金流量净额为2.48亿元，同比激增147.4倍[134] - 购建固定资产支付现金同比增长107%至7994万元[130] - 取得借款收到的现金为6844.3万元，同比增长36.9%[134] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金为3139.7万元，同比增长2.6%[134] - 现金及现金等价物净增加额为2.53亿元，同比大幅增长9.1倍[134] - 期末现金及现金等价物余额增长212%至3.037亿元[131] - 期末现金及现金等价物余额为2.83亿元，同比增长143.1%[134] 业务线表现 - 连锁餐饮渠道营业收入同比下降较大[50] - 品牌定制业务和零售终端业务营业收入同比增长较好[50] - 以长三角、华东为主的C端市场销售大幅增长[53] - 公司主营产品包括酱汁类调味料、粉体类调味料及食品添加剂三大类千余品种[21] - 公司采用以销定产以产定购采购模式主要采购淀粉白糖酱油小麦粉等原材料[22] - 公司设三个生产工厂分别生产标准化小包装大包装酱汁类及粉体类调味料产品[23] - 公司销售模式分为B端直销及C端经销覆盖餐饮食品加工商超电商等多渠道[24][26] - 公司是食品加工企业和餐饮企业复合调味品解决方案主要供应商[43] - 公司与呷哺呷哺 味千拉面 鱼酷等连锁餐饮企业建立战略合作[43] 行业和市场趋势 - 日本复合调味品消费占比超过90%[35] - 中国餐饮连锁化率从2019年13%提升至2021年18%[37] - 中国调味品B端消费占比约70% C端占比约30%[37] - 美国餐饮连锁化率达54% 日本达49%[37] - 2018年百强调味品企业销售额938.8亿元 占行业不足30%[41] - 2019年中国调味品市场CR5为20.4% 日本26.1% 美国46.4%[41] - 2019年中国调味品CR10为27.1% 日本36.5% 美国61.6%[41] - 复合调味品是调味料行业中增速最快的细分赛道之一[36] 资产和负债变化 - 货币资金较上年末增长136.41%至3.37亿元占总资产比例40.26%[59][60] - 货币资金期末余额336,931,685.53元，较期初142,518,688.31元增长136.4%[114] - 母公司货币资金期末余额315,737,189.03元，较期初75,150,870.88元增长320.1%[118] - 交易性金融资产较上年末减少85.99%至4001万元占总资产比例4.78%[59][60] - 交易性金融资产期末余额40,011,671.23元，较期初285,546,557.25元下降86.0%[114] - 在建工程较上年末增长59.54%至1.66亿元占总资产比例19.81%[59][60] - 在建工程期末余额165,749,911.95元，较期初103,893,365.40元增长59.5%[114] - 短期借款较上年末增长47.09%至7730万元占总资产比例9.24%[60] - 短期借款期末余额77,303,651.31元，较期初52,556,111.13元增长47.1%[115] - 应交税费较上年末增长113.39%至1420万元[60] - 应交税费期末余额14,207,643.05元，较期初6,658,155.32元增长113.4%[115] - 应收账款期末余额59,204,911.18元，较期初65,374,479.77元下降9.4%[114] - 母公司其他应收款期末余额42,283,619.85元，较期初23,854,958.30元增长77.2%[118] - 资产总计期末余额836,792,006.00元，较期初823,899,183.83元增长1.6%[115] - 总资产为8.37亿元，较上年度末增长1.56%[16] - 公司总资产为8.36亿元人民币，较上期8.23亿元增长1.5%[120][121] - 负债合计期末余额177,555,424.50元，较期初162,993,193.40元增长8.9%[116] - 合同负债为62万元，较上期76万元下降19.2%[120] - 在建工程为9863万元，较上期9581万元增长3.0%[120] - 长期股权投资为1.50亿元，较上期1.45亿元增长3.2%[120] - 投资活动现金流出小计为3.32亿元，同比大幅下降57.3%[134] 非经常性损益 - 非流动资产处置损益为-55,103.95元[18] - 计入当期损益的政府补助金额为2,358,203.61元[18] - 交易性金融资产等公允价值变动损益及处置收益为4,454,501.32元[18] - 其他营业外收支净额为4,087.30元[18] - 非经常性损益所得税影响额为1,020,768.15元[18] - 非经常性损益合计金额为5,740,920.13元[19] 投资和金融活动 - 理财产品期末余额4001.17万元，较期初减少24546.49万元，当期利润影响452.01万元[64] - 期权类衍生品当期减少7万元，对利润影响-7万元[64] - 其他非流动金融资产期末余额2000万元，与期初持平[64] - 以公允价值计量的金融资产总额期末6001.17万元，较期初减少24553.49万元[64] - 投资收益同比增长25.2%至473万元[127] 子公司和股权投资 - 日辰食品销售（上海）有限公司2022年6月30日总资产1500.88万元，净资产-436.54万元，净利润-231.81万元[64] - 日辰食品（嘉兴）有限公司2022年6月30日总资产13722.02万元，净资产9999.17万元，净利润-5.67万元[65] - 日辰食品（天津）有限公司2022年6月30日总资产9886.30万元，净资产9852.97万元，净利润57.95万元[65] - 公司持有日辰食品（天津）有限公司50%股权，注册资本9800万元[65] 管理层讨论和指引 - 整体毛利率有所下降[50] - 大宗原材料价格上涨导致成本压力[50] - 公司面临原材料价格持续上涨风险，特别关注淀粉、食用油、白砂糖等大宗商品价格波动[66] - 全球新冠肺炎疫情持续对下游餐饮企业需求、产品销售及运输造成影响[72] - 公司为国家级高新技术企业[46] - 公司非公开发行股票拟募集资金总额不超过人民币8亿元用于实施4个新项目[55] 公司治理和股东结构 - 公司2021年年度股东大会于2022年5月20日召开并通过11项议案包括年度报告及利润分配等[75] - 公司2022年第一次临时股东大会于2022年7月7日召开通过股票期权激励计划等4项议案[76] - 公司2022年第二次临时股东大会于2022年8月19日召开通过使用闲置募集资金进行现金管理等3项议案[76] - 2022年上半年公司董事监事及高级管理人员发生重大变动包括董事李惠阳等5人离任[78] - 公司2022年4月26日董事会通过换届选举议案提名张华君等4人为董事候选人[78] - 公司2022年4月26日监事会通过换届选举议案提名隋锡党等2人为监事候选人[79] - 公司2022年5月20日股东大会选举产生第三届董事会和监事会成员[79] - 公司2022年发生财务总监周庆离任并由张韦接任董事会秘书苗建伟离任由赵兴健接任[78] - 公司2022年第二期股票期权激励计划登记完成于2022年1月5日[82] - 公司2022年股票期权激励计划授予71名激励对象200万份股票期权[83] - 股票期权行权价格为每股37.00元[83] - 报告期末普通股股东总数为7,819户[103] - 青岛博亚投资控股有限公司持股55,465,261股，占总股本56.24%[105] - 青岛晨星股权投资管理合伙企业持股8,948,396股，占总股本9.07%[105] - MAPLE MARBLE CORP.持股3,623,730股，占总股本3.67%[105] - 施罗德投资管理(香港)有限公司持股3,004,722股，占总股本3.05%[105] - 中国银行股份有限公司－华夏消费龙头混合型证券投资基金持股1,253,224股，占总股本1.27%[105] - 福建融诚吾阳创业投资企业持股1,248,047股，占总股本1.27%[105] - 福建德润壹号股权投资企业持股1,248,047股，占总股本1.27%[106] - 中国农业银行股份有限公司－华夏消费升级灵活配置混合型证券投资基金持股750,931股，占总股本0.76%[106] - UBS AG持股602,774股，占总股本0.61%[106] - 公司于2019年8月发行普通股2,466万股，总股本9,861.37万股[147] 所有者权益和利润分配 - 2022年半年度公司未拟定利润分配或资本公积金转增预案[80] - 2022年半年度利润分配方案为每10股送红股0股派息0元转增0股[81] - 归属于母公司所有者权益合计为6.59亿元，同比下降0.3%[137] - 对所有者股东的分配为2958.4万元，与去年同期持平[137][140] - 未分配利润为1.70亿元，同比下降2.4%[137] - 公司实收资本为98,613,681.00元，与上年同期持平[142][144] - 资本公积从期初347,748,106.11元增至期末350,122,576.49元，增长0.68%[142][144] - 未分配利润从期初174,218,109.56元降至期末170,571,162.75元，减少2.09%[142][144] - 本期综合收益总额为25,937,157.49元[142] - 本期对股东分配利润29,584,104.30元[142] - 所有者权益合计从期初660,917,645.39元降至期末659,645,168.96元，减少0.19%[142][144] - 股份支付计入所有者权益金额为2,374,470.38元[142] - 2021年同期未分配利润为135,037,145.51元，2022年同期增长26.3%[144] 承诺事项 - 公司控股股东青岛博亚投资控股有限公司承诺自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其持有的公司股份[93] - 公司实际控制人张华君承诺自上市之日起36个月内不转让通过青岛博亚和晨星投资间接持有的公司股份[93] - 公司股东青岛晨星股权投资管理合伙企业承诺自上市之日起36个月内不转让其持有的公司股份[93] - 公司董事、监事、高级管理人员承诺通过晨星投资间接持有的股份自上市之日起36个月内不转让[93] - 控股股东青岛博亚承诺在张华君任董事/高管期间及离任后6个月内，每年减持股份不超过上年度末所持股份总数的25%[93] - 实际控制人张华君承诺锁定期满后，在任董事/高管期间及离任后6个月内，每年间接转让股份不超过所持股份总数的25%[93] - 股东福建德润壹号等承诺在李惠阳任董事期间及离任后6个月内，每年减持股份不超过上年度末所持股份总数的25%[93] - 公司董事、监事、高级管理人员承诺锁定期满后，在任职期间及离任后6个月内，每年间接转让股份不超过所持股份总数的25%[93] - 公司董事李惠阳承诺锁定期满后，在任职期间及离任后6个月内，每年间接转让股份不超过所持股份总数的25%[93] - 公司控股股东青岛博亚投资控股有限公司及董事、高级管理人员张华君、崔宝军、陈颖、宋宝宏、苗建伟承诺上市后三年内稳定股价[96] - 公司控股股东、董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏[96] - 公司控股股东、董事、监事、高级管理人员承诺填补首次公开发行股票摊薄即期回报[96] - 公司控股股东青岛博亚投资控股有限公司及实际控制人张华君承诺规范和减少关联交易[96] - 公司承诺不存在不得实施股权激励计划的情形[97] - 公司承诺不为2021年第二期股票期权激励计划提供财务资助或担保[97] - 2021年第二期股票期权激励计划全体激励对象承诺不接受财务资助且符合激励对象资格[97] - 公司承诺不为2022年股票期权激励计划提供财务资助或担保[97] - 2022年股票期权激励计划全体激励对象承诺不接受财务资助且符合激励对象资格[97] - 报告期内公司无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[98] 环境和社会责任 - 公司生产废水日排放量约为30-80吨[86][87] - 公司生活污水年排放量约为2000吨[86] - 污水处理设施设计处理能力为300吨/日[87] - 处理后废水CODcr含量为70mg/L符合排放标准[87] - 处理后废水悬浮物含量为17mg/L符合排放标准[87] - 处理后废水氨氮含量为4.2mg/L符合排放标准[87] - 公司年产生职工生活垃圾20吨污水处理设施污泥2吨生产滤渣2吨[87] - 车间内机器设备间歇式噪音小于85分贝[88] 会计政策和财务报告基础 - 公司财务报表以持续经营为基础列报且具备至少12个月持续经营能力[154] - 公司会计年度采用公历年度即1月1日至12月31日[156] - 营业周期标准为12个月作为资产和负债流动性划分依据[157] - 记账本位币为人民币[158] - 企业合并区分同一控制与非同一控制两种会计处理方法[159] - 同一控制下企业合并按被合并方账面价值计量合并对价[161] - 非同一控制下企业合并按购买日公允价值确认资产和负债[163] - 企业合并直接相关费用（审计/评估/法律服务）计入当期损益[166] -

收入和利润 - 营业收入为7459.78万元人民币，同比增长7.11%[5] - 营业总收入同比增长7.1%至7459.78万元[22] - 归属于上市公司股东的净利润为1358.63万元人民币，同比下降7.51%[5] - 净利润同比下降7.5%至1358.63万元[23] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1137.91万元人民币，同比下降4.48%[5] - 基本每股收益为0.14元/股，同比下降6.67%[6] - 基本每股收益0.14元（去年同期0.15元）[24] 成本和费用 - 营业成本同比增长15.1%至4518.65万元[22] - 研发费用同比增长12.4%至302.53万元[22] - 所得税费用同比下降20.0%至215.30万元[23] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1989.09万元人民币，同比大幅增长31028.76%[5] - 经营活动现金流量净额大幅增至1989.09万元（去年同期63.90万元）[26] - 销售商品收到现金同比增长24.7%至9211.67万元[26] - 投资活动现金流入小计为2.999亿元人民币，同比略增1.7%[27] - 投资活动现金流出小计为3.102亿元人民币，同比减少8.6%[27] - 购建固定资产等长期资产支付现金3317万元人民币，同比减少10.8%[27] - 投资支付现金2.77亿元人民币，同比减少8.4%[27] - 投资活动产生现金流量净额-1031万元人民币，较上年同期-4458万元改善76.9%[27] - 筹资活动现金流出小计309万元人民币，同比增长17.3%[27] - 偿还债务支付现金225万元人民币，与上年持平[27] - 分配股利等支付现金84.4万元人民币，同比增长118%[27] - 现金及现金等价物净增加额648万元人民币，较上年同期-4715万元实现扭亏[27] - 期末现金及现金等价物余额1.037亿元人民币，较期初增长6.7%[27] 资产和负债变动 - 货币资金为1.437亿元，较年初1.425亿元增长0.9%[17] - 交易性金融资产为2.702亿元，较年初2.855亿元下降5.4%[17] - 应收账款为5507万元，较年初6537万元下降15.8%[17] - 存货为3271万元，较年初3060万元增长6.9%[17] - 在建工程为1.19亿元，较年初1.039亿元增长14.5%[17] - 资产总计8.338亿元，较年初8.239亿元增长1.2%[17] - 短期借款为5250万元，较年初5256万元基本持平[18] - 应付账款为5536万元，较年初5580万元下降0.8%[18] - 应交税费为830万元，较年初666万元增长24.6%[18] 其他收益和损失 - 政府补助为21.60万元人民币[7] - 理财产品收益为238.07万元人民币[9] - 信用减值损失转回，同比增长296.92%[10] - 投资收益256.76万元（其中联营企业收益18.68万元）[22] 权益和资本结构 - 归属于上市公司股东的所有者权益为6.76亿元人民币，较上年度末增长2.26%[6] - 归属于母公司所有者权益增长2.3%至6.76亿元[19] - 施罗德投资管理持有300万股，占总股本3.05%[13]

收入和利润（同比环比） - 营业收入338,504,574.00元，同比增长28.57%[20] - 归属于上市公司股东的净利润81,287,892.75元，同比微增0.05%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润68,939,745.40元，同比下降10.11%[20] - 2021年公司实现销售收入3.385亿元人民币，同比增长28.57%[31] - 归属于上市公司股东的净利润为8128.79万元人民币，同比增长0.05%[31] - 公司2021年营业收入为3.385亿元人民币，同比增长28.57%[41][42][43] - 归属于上市公司股东的净利润为8128.79万元，与上年度基本持平[41] - 营业收入较上年度增长28.57%[180] - 营业收入同比增长28.58%至338,504,574.00元[198] - 净利润同比增长0.05%至81,287,892.75元[199] - 基本每股收益为0.82元/股，与2020年持平[21] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.70元/股，同比下降10.26%[21] - 加权平均净资产收益率为12.85%，较2020年减少0.9个百分点[21] - 第四季度营业收入达9825.22万元人民币，为全年最高季度[24] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为2468.84万元人民币，为全年最高季度[24] - 基本每股收益保持0.82元/股[200] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长36.91%至1.915亿元，主要因销售收入增长及原料价格上涨[42][43] - 销售费用大幅增长60.98%至2099.5万元，主要因薪酬体制改革及销售人员增加[42][43] - 管理费用增长41.05%至3006.4万元，主要因薪酬体系改革及SAP软件实施费用[42][43] - 财务费用变化显著，从-1276.7万元变为-162.5万元，变化幅度98.73%[42][43] - 原材料成本同比增长39.56%至150,629,600.62元，占总成本78.71%[50] - 人工成本同比增长41.25%至13,502,745.79元，占总成本7.06%[50] - 酱汁类调味料原材料成本同比增长40.69%至109,708,972.70元，占总成本57.33%[50] - 销售费用同比增长60.98%至20,994,952.77元[55] - 研发费用同比增长18.93%至11,346,075.70元，占营业收入比例3.35%[55][57] - 营业成本同比增长36.92%至191,516,318.22元[198] - 研发费用同比增长18.92%至11,346,075.70元[198] 各业务线表现 - 餐饮企业客户收入146.499百万元同比增长32.67%占比43.28%[32] - 食品加工企业客户收入143.7013百万元同比增长22.10%占比42.45%[32] - 品牌定制业务收入38.286百万元同比增长47.87%占比11.31%[32] - 公司产品涵盖酱汁类调味料、粉体类调味料及食品添加剂三大类[37] - 酱汁类调味料收入2.5亿元，同比增长29.09%，但毛利率下降3.79个百分点[44][45] - 酱汁类调味料生产量增长29.14%，销售量增长27.75%[46][47] - 食品添加剂产量为137,410.70公斤，销量为132,859.70公斤，库存量为9,979.19公斤[48] - 直销模式营业收入3.32亿元，同比增长27.42%，毛利率下降3.32个百分点至43.42%[70] - 线上销售收入为154.25万元，占比0.46%，毛利率59.99%[75] - 线上销售上年度收入为307.3万元，占比1.17%，毛利率74.12%[75] 各地区表现 - 华东地区收入2.32亿元，同比增长36.82%，是最大区域市场[44][45] - 华南地区营业收入1195.97万元，同比增长86.27%，但毛利率下降10.16个百分点至42.85%[70] 毛利率变化 - 综合毛利率43.42%同比下降3.45个百分点[32] - 整体毛利率为43.44%，同比下降3.45个百分点[44][45] - 酱汁类调味料收入2.5亿元，同比增长29.09%，但毛利率下降3.79个百分点至43.21%[70] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额59,532,274.23元，同比下降13.59%[20] - 经营活动现金流量净额同比下降13.59%至59,532,274.23元[61] - 经营活动现金流出增加主要因营业收入增长及原料价格上涨导致采购付款增加[63] - 投资活动现金流入增加因银行理财产品到期收回本金金额增加[63] 资产和负债变化 - 归属于上市公司股东的净资产660,905,990.43元，同比增长8.53%[20] - 总资产823,899,183.83元，同比增长15.80%[20] - 货币资金期末金额1.43亿元，占总资产17.3%，较上期增长55.69%[65][66] - 交易性金融资产期末金额2.86亿元，占总资产34.66%，较上期大幅增长336.73%[65][66] - 无形资产期末金额3765.82万元，较上期增长1152.23%，主要因子公司取得土地使用权[65][66] - 短期借款期末金额5255.61万元，系新增银行流动资金借款所致[65][66] - 未分配利润期末金额1.74亿元，较上期增长33.31%，主要因净利润实现及利润分配影响[65][66] - 公司总资产从2020年12月31日的711,492,033.40元增长至2021年12月31日的823,899,183.83元，同比增长15.8%[191][192] - 货币资金从2020年的91,537,578.32元增至2021年的142,518,688.31元，增长55.7%[190] - 交易性金融资产从2020年的65,382,337.68元大幅增至2021年的285,546,557.25元，增长336.7%[190] - 应收账款从2020年的50,321,661.78元增至2021年的65,374,479.77元，增长29.9%[190] - 在建工程从2020年的93,328,811.30元增至2021年的103,893,365.40元，增长11.3%[190] - 短期借款2021年为52,556,111.13元，2020年无此项[191] - 长期借款从2020年的45,013,809.78元降至2021年的27,000,000.00元，下降40.0%[191] - 未分配利润从2020年的130,814,329.98元增至2021年的174,388,163.66元，增长33.3%[192] - 流动资产合计从2020年的564,196,618.29元降至2021年的535,316,305.08元，下降5.1%[190] - 母公司货币资金从2020年的91,310,629.57元降至2021年的75,150,870.88元，下降17.7%[194] - 公司总资产同比增长15.66%至822,509,207.15元[195] - 短期借款大幅增加至52,556,111.13元[195] - 未分配利润同比增长33.38%至174,218,109.56元[196] - 流动负债同比增长135.41%至132,720,078.98元[195] - 长期借款同比下降40.03%至27,000,000.00元[195] 非经常性损益和投资收益 - 非经常性损益项目中政府补助为379.69万元人民币[26] - 交易性金融资产公允价值变动收益为1063.22万元人民币[27] - 以公允价值计量的理财产品期末余额达2.8548亿元人民币，较期初增长22009.42万元[28] - 理财产品期末余额2.855亿元，当期变动2.201亿元，对利润影响1063.22万元[77] - 期权类衍生品期末余额7万元，当期变动7万元[77] - 其他非流动金融资产期末余额2000万元，当期变动2000万元[77] 投资和子公司活动 - 设立日辰食品（嘉兴）有限公司全资子公司布局制造中心[33] - 与呷哺呷哺共同成立合营企业日辰食品（天津）有限公司[33] - 对外股权投资中，对深圳市前海九派资本管理合伙企业投资8000万元，占比40%[74] - 设立全资子公司日辰食品（嘉兴）有限公司，投资金额1亿元[75][78] - 设立日辰食品（天津）有限公司，投资金额4900万元，占比50%[76] - 日辰食品销售（上海）有限公司总资产629.06万元，净资产-238.75万元，净利润-202.69万元[78] - 日辰食品（嘉兴）有限公司总资产11812.29万元，净资产9598.83万元，净利润-1.17万元[78] 管理层讨论和指引 - 复合调味品行业受原材料价格上涨及疫情反复影响增速放缓[35][36] - 公司发展战略为在确保食品加工客户稳定增长的同时大力开拓国内餐饮市场并积极布局零售消费领域[83] - 公司2022年将重点推进上海营销中心建设项目加快完成以上海地区为中心的长三角地区市场布局[85] - 公司2022年将继续加大力度对复合调味品的研发检测和新工艺研究以保持技术先进性[85] - 公司正式上线SAP云ERP项目2022年将继续推进产业数字化升级完善生产、经营、管理各方面的数字化程度[86] - 公司上市后资产规模、净资产、每股净资产进一步增加2022年将持续优化财务结构降低财务风险[86][87] - 原材料价格持续上涨（淀粉、食用油、白砂糖等）大幅波动会对公司毛利率、销售净利率产生影响[88] - 公司早期业务市场份额占据国内领先地位竞争格局相对稳定受到的竞争冲击较弱[89] - 针对国内餐饮服务企业的复合调味料定制化业务面临更加激烈的市场竞争可能面临市场占有率降低风险[89][90] - 公司商超、电商等渠道营销发展相对不足可能无法形成终端消费市场上的品牌影响力[90] - 2021年下半年国内疫情多点散发对下游餐饮企业需求、产品销售及运输造成影响[91] 公司治理和股东信息 - 拟每10股派发现金股利3.00元（含税），总派现29,584,104.30元[5] - 以总股本98,613,681股为基数进行利润分配[5] - 公司董事长兼总经理张华君报告期内税前报酬总额为127.71万元[99] - 董事兼副总经理崔宝军报告期内税前报酬总额为74.91万元[99] - 董事兼副总经理陈颖报告期内税前报酬总额为56.91万元[99] - 独立董事樊培银报告期内税前报酬总额为6.5万元[99] - 独立董事徐修德报告期内税前报酬总额为6.5万元[99] - 独立董事赵春旭报告期内税前报酬总额为6.5万元[99] - 副总经理宋宝宏报告期内税前报酬总额为49.67万元[99] - 公司2021年共召开5次股东大会[98] - 公司设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会[95] - 公司治理与监管要求不存在重大差异[97] - 公司董事及高级管理人员薪酬总额为643.88万元[100] - 公司共有7名高级管理人员，其中女性2名，男性5名[100] - 董事长张华君于2001年3月创建公司并担任总经理[100] - 副总经理崔正波于2020年7月加入公司并负责零售业务[101] - 财务总监周庆于2015年加入公司并担任财会部经理[101] - 董事会秘书苗建伟于2016年加入公司[101] - 监事会主席隋锡党于2008年加入公司并任总经理办公室主任[101] - 董事李惠阳在股东单位福建德润壹号股权投资企业任职至2022年9月[102] - 董事张华君在股东单位青岛博亚投资控股有限公司任执行董事[102] - 董事李惠阳在股东单位福建融诚吾阳股权投资管理企业任职至2023年9月[102] - 公司董事、监事和高级管理人员2021年实际获得报酬总额为643.89万元[105] - 公司2021年共召开10次董事会会议，其中现场结合通讯方式召开10次，无纯现场或纯通讯会议[109] - 董事张华君在中航联创科技有限公司担任董事自2018年12月起[103] - 董事李惠阳在甘肃圣越农牧发展有限公司担任董事长自2019年8月起[103] - 独立董事樊培银在青岛汉缆股份有限公司担任独立董事任期至2022年12月[104] - 独立董事赵春旭在青岛丰光精密机械股份有限公司担任独立董事至2022年9月[104] - 公司2021年新聘任崔正波担任副总经理[106] - 所有董事2021年均亲自出席全部10次董事会会议，无缺席情况[108] - 独立董事徐修德在清大恒升国际教育研究院担任董事自2018年7月起[104] - 董事李惠阳在平潭融诚德润私募基金管理有限公司担任执行董事自2016年7月起[103] - 公司控股股东青岛博亚投资承诺上市起36个月内不转让股份[143] - 公司实际控制人张华君承诺上市起36个月内不转让间接持有股份[143] - 公司股东青岛晨星股权投资承诺上市起36个月内不转让持有股份[143] - 公司董事、监事、高级管理人员（崔宝军等）间接持有股份锁定期为上市之日起36个月[145] - 控股股东青岛博亚每年减持股份不超过上年度末所持公司股份总数的25%[145] - 实际控制人张华君每年减持股份不超过上年度末所持公司股份总数的25%[145] - 股东福建德润壹号等每年减持股份不超过上年度末所持公司股份总数的25%[146] - 董事李惠阳每年通过融诚吾阳间接转让股份不超过间接持有公司股份总数的25%[146] - 控股股东及关联方承诺上市后三年内履行稳定股价义务[147] - 所有相关方承诺招股说明书不存在虚假记载或重大遗漏[147] - 公司承诺就首次公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施[147] - 报告期末普通股股东总数为4,891户[164] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为6,301户[164] - 控股股东青岛博亚投资控股有限公司持股55,465,261股，占总股本56.24%[167] - 股东青岛晨星股权投资管理合伙企业持股8,948,396股，占总股本9.07%[167] - MAPLE MARBLE CORP持股3,623,730股，占总股本3.67%[167] - 施罗德投资管理(香港)有限公司持股3,004,722股，占总股本3.05%[167] - 高华－汇丰－GOLDMAN SACHS & CO.LLC持股2,735,031股，占总股本2.77%[167] - 中国银行－华夏消费龙头混合基金持股1,296,424股，占总股本1.31%[167] - 福建融诚吾阳创业投资持股1,248,047股，占总股本1.27%[167] - 福建德润壹号股权投资持股1,248,047股，占总股本1.27%[167] - 公司不存在实际控制人[172] - 公司控制权在报告期内未发生变更[172] - 控股股东及实际控制人无其他特殊情况说明[172] - 控股股东或第一大股东质押股份比例未达80%以上[172] - 无其他持股10%以上的法人股东[172] - 报告期内无股份回购实施情况[172] - 企业债券及可转换公司债券情况不适用[175] 员工信息 - 母公司在职员工数量为357人[117] - 主要子公司在职员工数量为43人[117] - 公司在职员工总数合计为400人[117] - 生产人员数量为211人，占总员工数52.75%[118] - 销售人员数量为74人，占总员工数18.5%[118] - 技术人员数量为49人，占总员工数12.25%[118] - 行政人员数量为60人，占总员工数15%[118] - 财务人员数量为6人，占总员工数1.5%[118] - 高中及以下学历员工数量为223人，占总员工数55.75%[118] - 大专学历员工数量为90人，占总员工数22.5%[118] - 研发人员数量49人，占公司总人数比例13.69%[59] - 公司劳动合同签订率100%[138] - 公司社会保险缴费覆盖率100%[138] - 公司劳动报酬足额及时发放率100%[138] 审计和财务报告 - 审计意见确认财务报表公允反映公司财务状况[176] - 公司支付境内会计师事务所审计报酬300,000元[151] - 公司支付内部控制审计会计师事务所报酬100,000元[151] 委托理财 - 公司使用募集资金进行保本型理财发生额115,000万元[157] - 公司使用募集资金进行保本型理财未到期余额28,500万元[157] - 公司使用自有资金进行低风险理财发生

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为9478.75万元，同比增长23.03%[3] - 年初至报告期末营业收入为2.4亿元，同比增长30.43%[3] - 公司2021年前三季度营业总收入为240,252,357.27元，同比增长30.4%[19] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为2260.74万元，同比下降4.16%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为5659.94万元，同比下降4.87%[3] - 净利润为56,599,445.58元，同比下降4.9%[20] - 本报告期基本每股收益为0.23元/股，同比下降4.17%[4] - 年初至报告期末基本每股收益为0.57元/股，同比下降5.00%[4] - 基本每股收益为0.57元/股，同比下降5.0%[21] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为179,334,878.75元，同比增长54.9%[19] - 财务费用为-4,416,137.38元，主要由于利息收入6,394,702.97元[20] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比增长49.9%至1.27亿元[24] - 支付给职工现金同比增长43.7%至3848万元[24] 现金流表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为2411.19万元，同比下降22.26%[3] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长30.1%至2.32亿元[24] - 经营活动现金流入小计同比增长31.7%至2.41亿元[24] - 投资活动现金流出同比增长11.1%至11.63亿元[25] - 期末现金及现金等价物余额同比增长161.8%至1.24亿元[25] 资产和负债变化 - 公司货币资金为4.5亿元人民币，较年初9,150万元人民币增长391%[13] - 交易性金融资产为6,540万元人民币[14] - 应收账款为6,970万元人民币，较年初5,030万元人民币增长38.6%[14] - 预付款项为610万元人民币，较年初190万元人民币增长224.4%[14] - 存货为3,030万元人民币，较年初2,440万元人民币增长24.1%[14] - 流动资产总额为5.63亿元人民币，与年初基本持平[14] - 非流动资产总额为2.24亿元人民币，较年初1.47亿元人民币增长51.8%[14] - 资产总计为7.87亿元人民币，较年初7.11亿元人民币增长10.6%[14] - 报告期末总资产为7.87亿元，较上年度末增长10.58%[4] - 短期借款为52,500,000.00元[15] - 应付账款为44,231,698.78元，同比增长2.9%[15] - 长期借款为38,250,000.00元，同比下降15.0%[15] - 负债合计为150,787,351.86元，同比增长47.1%[15] - 长期借款规模为4501万元[29] 股东权益和分配 - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为6.36亿元，较上年度末增长4.44%[4] - 未分配利润为157,829,671.26元，同比增长20.7%[16] - 最大股东MAPLE MARBLE CORP持股362万股，占比3.67%[10] - 施罗德投资管理持股300万股，占比3.05%[10] 非经常性项目 - 年初至报告期末非经常性损益项目中政府补助为226.03万元[6] 其他财务数据 - 应收账款保持稳定为5032万元[28] - 存货规模为2444万元[28] - 货币资金期初余额为9154万元[28] 公司治理和事件 - 公司2021年10月29日召开董事会[31]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.4546亿元，同比增长35.75%[16] - 公司2021年上半年营业收入为1.4546亿元人民币，同比增长35.75%[32][34] - 营业收入从1.07亿元增至1.45亿元，同比增长35.8%[88] - 营业收入同比增长35.3%，从1.063亿元增至1.439亿元[92] - 归属于上市公司股东的净利润为3399.2万元，同比下降5.34%[16] - 归属于上市公司股东的净利润为3399.2万元，同比下降5.34%[33] - 净利润同比下降5.3%，从3591万元降至3399万元[89][93] - 扣除非经常性损益的净利润为2881.4万元，同比下降15.07%[16] - 基本每股收益为0.34元/股，同比下降5.56%[17] - 稀释每股收益为0.34元/股，同比下降5.56%[17] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.29元/股，同比下降14.71%[17] - 基本每股收益从0.36元降至0.34元[90][93] - 加权平均净资产收益率为5.52%，同比下降0.56个百分点[17] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为4.68%，同比下降1.06个百分点[17] 成本和费用（同比环比） - 营业成本8120.77万元，同比增长47.38%[34] - 营业成本从5510万元增至8121万元，增长47.4%[88] - 营业成本同比增长47.4%，从5510万元增至8121万元[92] - 管理费用1494.94万元，同比增长101.02%[34] - 研发费用531.53万元，同比增长22%[34] - 研发费用从436万元增至532万元，增长22.0%[88] - 研发费用同比增长22.0%，从435.7万元增至531.5万元[92] - 财务费用同比增长74.92%，主要因理财产品收益科目调整及新增按揭贷款与流动资金借款导致利息增加[35] - 财务费用由负转正，从-832.8万元变为-208.7万元[92] - 财务费用为-209万元，主要因利息收入316万元超过利息费用99万元[88] - 信用减值损失扩大775.2%，从17.45万元增至40.89万元[89] - 所得税费用下降1.5%，从639.8万元降至629.8万元[93] - 营业外收入下降99.0%，从161.7万元降至1.62万元[89] - 利息收入下降62.1%，从832.5万元降至315.2万元[92] 各业务线表现 - 餐饮渠道客户销售收入5949.7万元，同比增长75.06%[32] - 食品加工企业客户销售收入6184.9万元，同比增长23.86%[32] - 商超及电商销售收入1128.44万元，同比下降35%[32] - 经销收入1278.66万元，同比增长121%，经销商数量达147家[32] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额4.45亿元（占总资产59.18%），较上年末增长385.83%[37][38] - 货币资金从2020年底的91.54百万元人民币增至2021年6月30日的444.72百万元人民币，增长385.8%[79] - 货币资金从9131万元大幅增至4.42亿元，增长383.8%[83] - 交易性金融资产降为0元（上年同期6538万元），同比下降100%[37][38] - 交易性金融资产从2020年底的65.38百万元人民币降至2021年6月30日的0元人民币，减少100%[79] - 应收账款从2020年底的50.32百万元人民币增至2021年6月30日的55.73百万元人民币，增长10.8%[79] - 应收账款从5056万元增至5848万元，增长15.7%[83] - 存货从2020年底的24.44百万元人民币增至2021年6月30日的28.93百万元人民币，增长18.4%[79] - 存货从2444万元增至2893万元，增长18.4%[83] - 短期借款新增4999万元（占总资产6.65%），系新增银行流动资金借款[37][38] - 短期借款为2021年6月30日的49.99百万元人民币[79] - 短期借款从0元增至4999万元[85] - 应付账款从2020年底的42.97百万元人民币降至2021年6月30日的34.06百万元人民币，减少20.7%[79] - 长期借款为2021年6月30日的40.50百万元人民币[79] - 无形资产期末余额3798万元（占总资产5.05%），同比增长1162.87%，主因子公司购置土地使用权[37][38] - 流动资产合计从2020年底的564.20百万元人民币降至2021年6月30日的535.64百万元人民币，减少5.1%[79] - 非流动资产合计从2020年底的147.30百万元人民币增至2021年6月30日的215.78百万元人民币，增长46.5%[79] - 资产总计从2020年底的711.49百万元人民币增至2021年6月30日的751.41百万元人民币，增长5.6%[79] - 公司总资产从2020年底的7.11亿元增长至2021年6月30日的7.51亿元，增幅5.6%[81][86] - 总资产为7.5141亿元，较上年度末增长5.61%[16] 现金流量变化 - 经营活动产生的现金流量净额为1076.7万元，同比下降48.49%[16] - 经营活动产生的现金流量净额1076.68万元，同比下降48.49%[34] - 经营活动现金流量净额同比下降48.49%，系付现成本费用显著增长所致[35] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降48.5%，从2020年上半年的2090万元降至2021年上半年的1077万元[95] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长32.6%，从2020年上半年的1.113亿元增至2021年上半年的1.476亿元[95] - 经营活动现金流入小计同比增长32.9%，从2020年上半年的1.147亿元增至2021年上半年的1.524亿元[95] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比增长81.5%，从2020年上半年的4860万元增至2021年上半年的8820万元[95] - 支付给职工及为职工支付的现金同比增长38.8%，从2020年上半年的1947万元增至2021年上半年的2701万元[95] - 收回投资收到的现金同比增长97.7%，从2020年上半年的3.9亿元增至2021年上半年的7.71亿元[95] - 投资活动产生的现金流量净额实现正增长，从2020年上半年的-1675万元转为2021年上半年的200万元[95] - 取得借款收到的现金为4999万元，2020年同期无此项[96] - 期末现金及现金等价物余额同比增长34.5%，从2020年上半年的8858万元增至2021年上半年的1.191亿元[96] - 母公司经营活动产生的现金流量净额同比下降60.6%，从2020年上半年的2129万元降至2021年上半年的839万元[99] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助金额为2,260,267.14元[18] - 交易性金融资产等公允价值变动损益及处置收益为3,778,977.60元[18] - 其他营业外收入和支出金额为52,261.22元[19] - 非经常性损益所得税影响额为-913,725.89元[19] - 非经常性损益项目合计金额为5,177,780.07元[19] 投资和资产处置活动 - 长期股权投资新增1000万元，系支付天津子公司首期出资款[37][38] - 其他非流动金融资产新增2000万元，系支付产业投资基金首期出资款[37][38] - 受限货币资金3.26亿元，主因结构性存款及保证金[39] 公司治理和股东结构 - 公司2020年度股东大会于2021年5月19日召开并通过8项议案包括财务决算报告和利润分配方案[46] - 公司2021年第一次临时股东大会于2021年4月7日召开并通过2021年股票期权激励计划相关议案[49] - 公司2021年第二次临时股东大会于2021年6月28日召开并通过终止2021年股票期权激励计划议案[49] - 股票期权激励计划因未在股东大会通过后60日内完成授予登记而终止[51] - 公司2021年半年度报告显示无利润分配或资本公积金转增预案[50] - 公司2020年度财务决算报告获股东大会批准[46] - 公司2020年度利润分配方案获股东大会批准[46] - 公司续聘2021年度会计师事务所议案获股东大会批准[46] - 公司2020年募集资金存放与使用情况专项报告获股东大会批准[46] - 报告期末普通股股东总数为3,831户[68] - 青岛博亚投资控股有限公司持股55,465,261股，占比56.24%[69] - 青岛晨星股权投资管理合伙企业持股8,948,396股，占比9.07%[70] - MAPLE MARBLE CORP.持股3,623,730股，占比3.67%[70] - 施罗德投资管理(香港)有限公司持股3,004,722股，占比3.05%[70] - 高华－汇丰－GOLDMAN SACHS & CO.LLC持股2,767,435股，占比2.81%[70] - 福建融诚吾阳创业投资企业持股1,664,047股，占比1.69%[70] - 福建德润壹号股权投资企业持股1,664,047股，占比1.69%[70] - 广东谢诺辰阳私募证券投资管理有限公司核心价值基金持股1,370,965股，占比1.39%[70] - 中国银行股份有限公司－华夏消费龙头混合型基金持股1,244,037股，占比1.26%[70] - 公司控股股东青岛博亚投资控股有限公司承诺自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其股份[56] - 公司实际控制人张华君承诺自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其股份[56] - 公司股东青岛晨星股权投资管理合伙企业承诺自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其股份[56] - 公司董事监事高级管理人员通过晨星投资间接持有股份承诺自上市之日起36个月内不转让[56] - 控股股东博亚投资承诺在张华君任董事/高管期间及离任后6个月内每年减持不超过上年末所持股份总数的25%[56] - 实际控制人张华君承诺锁定期满后任董事/高管期间及离任后6个月内每年减持不超过上年末所持股份总数的25%[56] - 公司董事监事高级管理人员承诺锁定期满后任职期间及离任后6个月内每年通过晨星投资间接转让不超过所持股份总数的25%[56] - 公司董事李惠阳承诺锁定期满后任职期间及离任后6个月内每年通过融诚吾阳间接转让不超过所持股份总数的25%[56] - 控股股东及董事高管承诺上市后三年内履行稳定股价措施[57] - 报告期内公司及控股股东实际控制人诚信状况良好无未履行法院判决或大额到期未清偿债务[60] 业务模式和运营 - 公司主营复合调味料定制研发生产与销售，产品含酱汁类、粉体类及食品添加剂三大类千余品种[21] - 公司采用以销定产以产定购采购模式，主要原材料按月常规采购[21] - 公司设三个生产工厂分别负责标准化产品、大包装酱汁类及粉体类调味料生产[21] - 销售采用直销模式覆盖食品加工企业、餐饮企业及商超客户，设四大区域销售大区[23] - 研发部分设多个专业科室负责复合调味料品类创新与工艺技术研发[24] - 内销业务在交付签收后确认收入委托代销按结算单确认电商按平台结算单确认[199] - 外销业务在完成出口报关手续后按报关日期确认收入[199] 所有者权益和利润分配 - 公司实收资本（或股本）为98,613,681.00元[102] - 公司资本公积为347,338,750.97元[102] - 公司盈余公积为32,207,793.95元[102] - 公司未分配利润为130,814,329.98元[102] - 公司归属于母公司所有者权益合计为608,974,555.90元[102] - 公司本期综合收益总额为33,992,049.96元[103] - 公司本期利润分配为29,584,104.30元[106] - 公司所有者权益合计为608,974,555.90元[102] - 公司2021年上半年末所有者权益合计为563,634,065.71元[116] - 公司实收资本（或股本）为98,613,681.00元[112][116] - 公司资本公积为347,338,750.97元[112][116] - 公司未分配利润为93,598,889.56元[116] - 公司本期综合收益总额为35,910,007.52元[112] - 公司本期利润分配减少所有者权益54,237,524.55元[113] - 公司盈余公积为24,082,744.18元[112][116] - 公司2021年上半年末母公司所有者权益合计为608,974,555.90元[118] - 公司母公司未分配利润为130,632,620.92元[118] - 公司母公司本期综合收益总额为33,988,628.89元[118] - 公司实收资本为98,613,681.00元[119][120][121] - 资本公积为347,520,460.03元[119][120][121] - 未分配利润期末余额为135,037,145.51元[119] - 所有者权益合计为613,379,080.49元[119] - 2021年上半年综合收益总额为35,910,007.52元[120] - 对所有者分配利润54,237,524.55元[120] - 盈余公积期末余额为24,082,744.18元[120][121] - 公司于2019年8月公开发行普通股2,466万股[123] - 公司总股本为9,861.37万元[123] 子公司和投资活动 - 新增全资子公司日辰食品（嘉兴）有限公司[125] 会计政策和财务报告基础 - 公司财务报表以持续经营为基础列报且具备至少12个月持续经营能力[127] - 公司会计年度采用公历年度即1月1日至12月31日[130] - 营业周期确定为12个月作为资产和负债流动性划分标准[131] - 记账本位币为人民币[132] - 合并财务报表编制以控制为基础子公司经营成果纳入合并报表[133][134] - 现金等价物定义为持有期限不超过三个月流动性强的投资[138] - 外币业务按交易发生日即期汇率折算资产负债表日调整汇兑差额[139] - 金融资产根据业务模式和合同现金流特征分为三类计量方式[140][141] - 以摊余成本计量的金融资产按实际利率法后续计量[141] - 金融资产初始确认以公允价值计量交易费用处理方式因类别而异[141] - 公司管理以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产业务模式为既收取合同现金流量又以出售为目标[142] - 公司对以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产按公允价值计量且其变动计入其他综合收益[142] - 公司对以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产减值损失或利得汇兑损益和按实际利率法计算的利息收入计入当期损益[142] - 公司对非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[142] - 公司对非交易性权益工具投资的相关股利收入计入当期损益公允价值变动计入其他综合收益[142] - 公司将以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[142] - 公司为消除或显著减少会计错配将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[142] - 公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量公允价值变动计入当期损益[142] - 公司金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[143] - 公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债相关交易费用直接计入当期损益[143] - 公司对信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产按未来12个月内预期信用损失金额计量损失准备[150] - 公司对信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[150] - 银行承兑汇票因承兑人信用风险较小 背书或贴现即终止确认且不计提预期信用损失[152] - 不含重大融资成分的应收款项按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[154] - 合并范围内公司间内部应收款项不计提坏账准备 除非存在客观信用减值证据[154][156] - 应收账款非合并关联方组合参考历史信用损失经验结合账龄状态计提预期信用损失[154] - 其他应收款中保证金等款项通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失[157] -