可转债发行 - 2023年7月18日发行640万张可转换公司债券，总额64,000.00万元，期限6年[5] - 可转债票面利率第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%[10] - 转股期为2024年1月24日至2029年7月17日，初始转股价格为12.25元/股[17][18] - 有条件赎回、回售及附加回售条款明确[26][29][31] - 可转债不提供担保，兴业证券为债券受托管理人[43][44] 募集资金使用 - 募集资金总额6.40亿元，净额投资项目，不足部分自筹[40][42] - 投入44,000.00万元到年产6万吨消费电子铝型材及精深加工项目，20,000.00万元到年产10万吨再生铝及圆铸锭项目[41] - 2024年变更募投项目，将2万吨消费电子铝型材产能变更为3万吨新能源铝型材产能[41][59] - 截至2024年12月31日，累计已使用募集资金63,260.19万元[51] 业绩数据 - 2024年营业收入239,580.38万元，同比增长25.51%[46][48] - 2024年归属于上市公司股东的净利润15,967.91万元，同比下降42.65%[46][49] - 2024年扣除非经常性损益的净利润12,109.17万元，同比下降50.50%[46][49] - 2024年经营活动现金流量净额31,060.62万元，同比增长21.40%[49] - 2024年末净资产213,899.22万元，同比增长7.28%；总资产333,432.07万元，同比增长0.62%[49] - 2024年末资产负债率35.85%，较2023年末下降3.98个百分点；流动比率2.38，速动比率1.79，较2023年末均下降[72][73] 项目进展 - 年产4万吨消费电子和3万吨新能源铝型材及精深加工项目截至期末投入进度100.16%，效益未达预计[56] - 年产10万吨再生铝及圆铸锭项目截至期末投入进度100.15%，产品自用不单独测算效益[56] - 2024年5月，两个募投项目建设完成并结项[87] 其他事项 - 2024年1月19日召开债券持有人会议，通过变更募投项目及延期议案[67][77] - 2024年4月公司互动平台回复不准确，被证监局和上交所警示[86] - 2024年10月30日更换会计师事务所为希格玛会计师事务所[89] 可转债相关事件 - 2024年7月18日支付“福蓉转债”第一年利息，计划2025年7月18日支付第二年利息[70][71] - 2024年“福蓉转债”回售申报期内回售有效申报数量为0张[82] - 2024年3月28日和11月11日股价触发有条件赎回条款，董事会决定不行使提前赎回权利[83][84] - “福蓉转债”初始转股价格12.25元/股，2024年6月26日调整为10.86元/股，2025年6月20日调整为8.17元/股[88]

股价表现 - 截至2025年6月13日收盘，福蓉科技报收于11.63元，较上周的11.5元上涨1.13% [1] - 本周最高价报11.93元（6月12日），最低价报11.35元（6月10日） [1] - 当前最新总市值89.33亿元，在消费电子板块市值排名29/88，两市A股市值排名1747/5150 [1] 利润分配方案调整 - 每股派发现金红利0.25元（含税）维持不变，现金分红总额由191,177,515.75元调整为191,177,814.75元 [1] - 每10股转增3股维持不变，转增股本数量由229,413,019股调整为229,413,378股 [1] - 转增后公司总股本增加至997,491,851股，调整原因为"福蓉转债"转股导致总股本变动 [1] 2024年度权益分派实施 - 股权登记日为2025年6月19日，除权（息）日及现金红利发放日为2025年6月20日 [2] - 以总股本768,078,473股扣除回购专用账户3,367,214股后的764,711,259股为基数派发现金红利 [2] - 合计派发现金红利191,177,814.75元（含税），资本公积金每10股转增3股共转增229,413,378股 [2] "福蓉转债"转股价格调整 - 2025年6月12日至6月19日期间"福蓉转债"停止转股，6月20日起恢复转股 [2] - 转股价格由10.86元/股调整为8.17元/股，调整实施日期为2025年6月20日 [2] - 调整计算公式为：P1=(P0-D)/(1+n)=（10.86-0.2489）/（1+0.2987）=8.17元/股 [2]

权益分派方案 - 公司拟以2025年6月19日股权登记日的总股本扣除回购股份后的764,711,259股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），同时以资本公积金每10股转增3股 [2] - 每股实际分配现金红利为0.25元（含税），转增比例为0.3股 [2] - 差异化分红虚拟分派的现金红利为0.2489元/股，流通股份变动比例为0.2987 [6] 转股价格调整 - 调整前转股价格为10.86元/股，调整后转股价格为8.17元/股，调整实施日期为2025年6月20日 [4] - 转股价格调整公式为P1=(P0-D)/(1+n)，其中P0=10.86元，D=0.2489元，n=0.2987 [6] - 调整后转股价格计算过程为(10.86-0.2489)/(1+0.2987)=8.17元/股 [6] 可转债转股安排 - "福蓉转债"将于2025年6月12日至6月19日期间停止转股，6月20日起恢复转股 [1] - 若转股申请日在调整日（6月20日）之后，将按调整后的8.17元/股执行转股 [5] - 公司总股本为768,078,473股，扣除回购专用账户3,367,214股后实际参与分配股本为764,711,259股 [6] 法律依据与程序 - 转股价格调整依据为《募集说明书》条款及证监会相关规定，需在股份或权益变化时按顺序调整 [2][3] - 调整方案已通过2024年度股东大会审议，具体实施情况详见公司2025-023号公告 [2] - 公司承诺公告内容真实、准确、完整，并承担法律责任 [1]

利润分配及转增股本方案 - 公司2024年度股东大会审议通过利润分配及转增股本方案 以总股本扣除回购股份后的764,711,259股为基数 每10股派发现金红利2.50元(含税) 合计派发现金红利191,177,814.75元 同时以资本公积金每10股转增3股 转增229,413,378股 转增后总股本增至997,491,851股 [2][3] - 差异化分红送转方案采用虚拟分派计算方式 虚拟每股现金红利0.2489元 虚拟流通股份变动比例0.2987 除权(息)参考价计算公式为(前收盘价-0.2489)/(1+0.2987) [4][5] - 股权登记日为2025年6月19日 除权(息)日及现金红利发放日为2025年6月20日 新增无限售条件流通股同日上市 [2][6] 股本结构变动 - 转增前总股本768,078,473股 全部为无限售条件流通股 转增后总股本增加至997,491,851股 股本扩张比例29.87% [10] - 实施转增后2024年度每股收益摊薄至0.1599元 按新股本计算 [10] 红利派发实施方式 - 无限售条件流通股红利通过中国结算上海分公司资金清算系统派发 已办理指定交易的股东可在发放日领取 未办理指定交易的由中登公司暂管 [6] - 特定股东(南平铝业、冶控投资、兴蜀投资)现金红利由公司直接发放 [6] - 自然人股东持股超1年免征红利税 持股1年以内暂不扣税 转让时按持股期限补缴(1个月内税负20% 1-12个月税负10%) [7][8] 境外投资者税务处理 - QFII股东按10%税率代扣所得税 税后每股派发0.225元 可自行申请税收协定优惠 [9] - 沪股通投资者按10%税率代扣所得税 税后每股派发0.225元 可自行办理税收优惠申请 [10] - 其他机构投资者不代扣所得税 按税前每股0.25元派发 [10]

调整前利润分配及资本公积金转增股本情况 - 公司于2025年4月24日通过董事会和监事会决议，拟以权益分派股权登记日总股本扣除回购股份后的764,710,063股为基数，每10股派发现金红利2.50元（含税），合计派发现金股利191,177,515.75元 [2] - 同时以资本公积金每10股转增3股，预计转增229,413,019股，转增后总股本将增至997,491,851股 [2] - 若在权益分派股权登记日前因可转债转股或回购股份导致总股本变动，公司将维持每股分配及转增比例不变，相应调整总额 [2] 调整后利润分配及资本公积金转增股本情况 - 因"福蓉转债"在2025年1月1日至6月11日期间新增转股1,196股，截至公告日总股本增至768,078,473股，扣除回购账户3,367,214股后，参与分派的股份数为764,711,259股 [3] - 调整后每股派发现金红利0.25元（含税）不变，合计派发现金红利191,177,814.75元（含税） [3] - 资本公积金转增比例维持每10股转增3股，需转增229,413,378股，转增后总股本预计为997,491,851股 [3] 调整原因 - 调整系因"福蓉转债"转股导致总股本变动，公司选择维持每股分配及转增比例不变，仅调整总额 [1][3] - 公告明确权益分派股权登记日前"福蓉转债"将停止转股（2025年6月12日至登记日） [3]

转股信息 - 2025年6月12 - 19日“福蓉转债”停止转股，20日起恢复[4] - 调整后转股价格为8.17元/股，实施日期2025年6月20日[5] - 转股价格调整公式为P1=(P0 - D)/(1 + n) [9] 分红转增 - 拟每10股派现金红利2.50元（含税），转增3股[6] - 实际参与分配股本数为764,711,259股[9] - 差异化分红虚拟分派现金红利约0.2489元/股[9] - 差异化分红虚拟分派流通股份变动比例约0.2987[9]

股份回购 - 公司2024年3月15日决定回购股份，资金4000 - 7000万元，价格不超21元/股[2] - 截至核查意见出具日，回购3367214股，占总股本0.4384%[3] 权益分派 - 2025年4、5月通过2024年度权益分派预案，每10股派2.5元转增3股[4][5] - 截至2025年5月26日，实际参与分配股份数764711259股[6] 分派计算 - 以2025年5月26日收盘价计算，虚拟分派现金红利0.2489元/股[6] - 虚拟分派流通股份变动比例0.2987[6] - 虚拟分派除权除息参考价8.5633元/股[6] - 实际分派除权除息参考价8.5538元/股[6] - 除权除息参考价格影响0.1111%[6] 合规情况 - 保荐机构认为本次差异化权益分派合规，未损害公司和股东利益[9]

业绩总结 - 2024年度拟每股派现金红利0.25元（含税），派现总额调为191,177,814.75元（含税）[4] - 2024年度拟10股转增3股，转增股本调为229,413,378股，转增后总股本增至997,491,851股[4] 用户数据 - 无 未来展望 - 无 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 因“福蓉转债”转股致总股本变动，维持每股分配、转增比例调整总额[4]

权益分派 - 2024年度权益分派股权登记日为2025/6/19，除权（息）等日期为2025/6/20[4] - 以764,711,259股为基数，每股派现金红利0.25元，拟派191,177,814.75元[9] - 资本公积金每10股转增3股，转增后总股本增至997,491,851股[9] 税收与价格 - 持股超1年暂免股息税，1年以内转让时算税[12] - QFII和沪股通股东扣10%税，税后每股派现0.225元[13][14] - 除权（息）参考价格=（前收盘价格 - 0.2489）÷（1 + 0.2987）元/股[10] 业绩数据 - 实施送转股后2024年度每股收益摊薄为0.1599元[18]

股价表现 - 截至2025年6月6日收盘，福蓉科技报收于11.5元，下跌0.35% [1] - 当日换手率0.56%，成交量4.28万手，成交额4917.66万元 [1] 资金流向 - 6月6日主力资金净流出181.06万元 [1][3] - 游资资金净流入296.85万元 [1][3] - 散户资金净流出115.79万元 [1][3] 分红方案 - 2024年度利润分配预案为每10股派发现金红利2.50元（含税） [1] - 同时以资本公积金每10股转增3股 [1] - 若总股本变动，将维持每股分配现金红利0.25元（含税）、转增0.3股不变 [1] - 回购专用证券账户中的股份不参与本次利润分配及资本公积金转增股本 [1] 可转债事项 - 权益分派实施公告前一交易日（2025年6月12日）至股权登记日期间，"福蓉转债"将停止转股 [1][3] - 欲享受权益分派的可转债持有人可在2025年6月11日之前进行转股 [1] - 公司将于2025年6月13日披露权益分派实施公告和"福蓉转债"转股价格调整公告 [1][3] 投资者问答 - 公司回应分红方案实施时间符合相关规定，在股东大会审议通过后2个月内完成即可 [1] - 本次分红属于差异化分红，正在办理相关手续 [1]