国泰君安证券股份有限公司 国泰君安证券股份有限公司 关于 山东键邦新材料股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号） 二〇二三年七月 关于山东键邦新材料股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市之发行保荐书 上海证券交易所： 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"本保荐机构"、"保荐机构"或"国 泰君安"）接受山东键邦新材料股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"或 "键邦股份"）的委托，担任其首次公开发行股票并在主板上市（以下简称"本 项目"）的保荐机构，并委派周大川和胡晓作为具体负责推荐的保荐代表人，特 此向上海证券交易所出具本项目发行保荐书。 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《首次公开发行股票注册管理办法》（以下 简称"《注册办法》"）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称"《保荐业 务管理办法》"）等法律、法规和中国证券会的有关规定，国泰君安和本次证券 发行上市保荐代表人诚实守信，勤勉尽责，严格根据业务规则、行业执业规范和 道德准则出 ...

公司概况 - 公司为山东键邦新材料股份有限公司，前身为济宁键邦化工有限公司，2021年7月更名[1][15] - 公司成立于2014年6月10日，注册资本12000万元人民币[27] - 拟公开发行不超过4000万股，占发行后总股本不低于25%，拟上市上交所主板[6][58] 业绩情况 - 2020 - 2022年营业收入分别为57,573.37万元、104,365.15万元和75,368.65万元，净利润分别为14,142.94万元、32,914.60万元和24,263.80万元[23][49][80] - 2023年1 - 3月营业收入为15,755.80万元，同比减少26.36%；扣非后归母净利润4,182.31万元，同比减少45.53%[23][24][80] - 2023年1 - 6月营业收入34,333.37万元，同比减少17.64%；归母净利润9,852.97万元，同比减少31.17%；扣非后归母净利润9,648.99万元，同比减少29.87%[52] - 报告期内综合毛利率分别为39.62%、43.06%和43.04%[64] 市场与产品 - 2020 - 2022年赛克产品国内市场占有率分别约为85%、89%和83%，钛酸酯产品分别约为38%、41%和42%[39][46] - 2022年主营业务收入71960.94万元，赛克收入38360.79万元，占比53.31%[38] - 报告期内主要原材料采购价格波动，能源价格上涨，主要产品平均销售单价上涨[21][22] 募集资金 - 本次募集资金拟投入项目总投资177,803.01万元，募集资金投入176,803.01万元[59] 股权结构 - 发行前朱剑波持股6434.5672万股，占比53.6214%；发行后占比40.2160%[147] - 泓泰一号持有发行人2400000股股份，占股本总额2.00%[152] 人员与组织 - 截至2022年12月31日，员工442人，研发人员52人占比11.76%，生产人员330人占比74.66%[194][196] - 2022、2021、2020年末住房公积金已缴人数分别为421人、451人、332人，社保缴纳比例分别为95.25%、95.13%、82.21%[199][200]

国泰君安证券股份有限公司 上市保荐书 国泰君安证券股份有限公司 关于山东键邦新材料股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市之上市保荐书 上海证券交易所： 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"本保荐机构"、"保荐机构"或"国 泰君安"）接受山东键邦新材料股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"或 "键邦股份"）的委托，担任其首次公开发行股票并在主板上市的保荐机构。 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《首次公开发行股票注册管理办法》（以下简 称"《注册办法》"）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称"《保荐业务 管理办法》"）、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所发行上市审 核规则适用指引第 2 号——上市保荐书内容与格式》等有关法律、法规和中国证 监会及上海证券交易所的有关规定，保荐机构和保荐代表人本着诚实守信、勤勉 尽责的职业精神，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书， 并保证所出具的本上市保荐书真实、准确和完整。 本上市保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《山东键邦新材料股份有限 公司首次公开 ...

容诚专字[2023]251Z0149 号 关于山东键邦新材料股份有限公司 首次公开发行股票并在沪市主板上市的审核中 心意见落实函中有关财务事项的说明 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 1 请保荐机构和申报会计师说明对报告期内资金流水核查的情况，包括核查范 围的选定、账户完整性认定逻辑、重要性水平、主要收入来源及支出去向、发现 异常的具体情况及采取的进一步核查程序，说明是否存在资金直接或间接流向客 户、供应商及其关联方的情况，是否存在体外资金循环，并发表明确核查意见。 8-2-1 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 10 日印发的《关于山东键邦新材料股份有限公司首次公开发 行股票并在沪市主板上市的审核中心意见落实函》（上证上审〔2023〕541 号）（以下简 称"落实函"）已收悉。容诚会计师事务所（以下简称"我们"）对落实函中提到的需要 申报会计师说明或发表意见的问题进行了逐项核查，现回复如下，请予审核。 如无特别说明，本问询函回复中所使用的简称与《山东键邦新材料股份有限公司首 次公开发行股票并在主板上市招股说明书（上会稿）》中的释义相同。 本回复中的字体代表以下含义： | 落实函所列问 ...

（中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号） 8-1-1 山东键邦新材料股份有限公司 审核中心意见落实函的回复 关于山东键邦新材料股份有限公司 首次公开发行股票并在沪市主板上市的 审核中心意见落实函的回复 保荐机构（主承销商） 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 10 日印发的《关于山东键邦新材料股份有限公司首次公开发 行股票并在沪市主板上市的审核中心意见落实函》（上证上审〔2023〕541 号）（以下简 称"落实函"）已收悉。山东键邦新材料股份有限公司（以下简称"键邦股份"、"发行 人"或"公司"）与国泰君安证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）、浙江天册律 师事务所（以下简称"发行人律师"）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "申报会计师"）等相关方对落实函所列示问题进行了逐项核查，现回复如下，请予审 核。 如无特别说明，本问询函回复中所使用的简称与《山东键邦新材料股份有限公司首 次公开发行股票并在主板上市招股说明书（上会稿）》中的释义相同。 山东键邦新材料股份有限公司 审核中心意见落实函的回复 请保荐机构和申报会计师说明对报告期内资金流水核查的情况，包括核查范 围的选定、账户 ...

关于山东键邦新材料股份有限公司 首次公开发行股票并在沪市主板上市申请文件的 审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号） 8-1-1 山东键邦新材料股份有限公司 审核问询函回复 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 3 月 21 日印发的《关于山东键邦新材料股份有限公司首次公开发 行股票并在沪市主板上申请文件的审核问询函》（上证上审〔2023〕239 号）（以下简称 "审核问询函"）已收悉。山东键邦新材料股份有限公司（以下简称"键邦股份"、"发行 人"或"公司"）与国泰君安证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）、浙江天册律师事 务所（以下简称"发行人律师"）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报 会计师"）等相关方对审核问询函所列示问题进行了逐项核查，现回复如下，请予审核。 如无特别说明，本问询函回复中所使用的简称与《山东键邦新材料股份有限公司首 次公开发行股票并在主板上市招股说明书（申报稿）》中的释义相同。 | 审核问询函所列问题 | 黑体（不加粗） | | --- | --- | | 对审核问询函问题的回复 | 宋体（不加粗） | | 对招股说明 ...

关于山东键邦新材料股份有限公司 首次公开发行股票并上市申请文件的审核问询 函中有关财务会计问题的专项说明 容诚专字[2023]251Z0093 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 8-2-1 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(10037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn 关于山东键邦新材料股份有限公司 首次公开发行股票并上市申请文件的审核问询函中有关财务会计问 题的专项说明 容诚专字[2023]251Z0093 号 https//WWW.rsm.global/china/ | 3 关于业务与收入 4 | | --- | | 4 关于产能利用率及固定资产 20 | | 5 关于贸易商及关联方 27 | | 6 关于原材料采购及生产 32 | | 7 关于产品毛利率 42 | | 8 关于制造费用 55 | | 9 关于应收款项 62 | | 10 关于现金分红 65 | 上海证券交易所： 根据贵所 2023 年 3 月 21 ...

浙江天册律师事务所 关于 山东键邦新材料股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市的 补充法律意见书（三） 浙江省杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座 11 楼 310007 电话：0571-87901111 传真：0571-87901500 关于山东键邦新材料股份有限公司 补充法律意见书（三） 浙江天册律师事务所 首次公开发行股票并在主板上市的 补充法律意见书（三） 编号：TCYJS2023H0484 号 致：山东键邦新材料股份有限公司 浙江天册律师事务所（以下简称"本所"）接受山东键邦新材料股份有限公 司（以下简称"键邦股份""发行人"或"公司"）的委托，作为公司首次公开发 行股票并在主板上市（以下简称"本次发行上市"）的专项法律顾问，为公司本 次发行上市提供法律服务，并已出具 TCYJS2023H0170 号《法律意见书》、 TCLG2023H0233 号《律师工作报告》、TCYJS2023H0482 号《补充法律意见书（一）》 和 TCYJS2023H0483 号《补充法律意见书（二）》。 根据上海证券交易所上市审核中心于2023年3月21日下发的"上证上审 〔2023〕239号"《关于山东键邦新 ...

审计报告 山东键邦新材料股份有限公司 容诚审字[2022]251Z0174 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 3-2-1-1 北京注册会计师协会 业务报告统一编码报备系统 | 业务报备统一编码: | 110100322022989011787 | | --- | --- | | 报告名称: | 申报报告 | | 报告文号: | 容诚审字[2022]251Z0174 号 | | 被审(验)单位名称: | 山东键邦新材料股份有限公司 | | 会计师事务所名称: | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) | | 业务类型: | 财务报表审计 | | 报告意见类型: | 无保留意见 | | 报告日期: | 2022 年 08 月 31 日 | | 报备日期: | 2022 年 08 月 31 日 | | 签字人员: | 郁向军(341301830006), | | | 周任洪(110100323874) | (可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息) 说明:本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备,不代表北 京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。 | 序号 ...

国泰君安证券股份有限公司 关于山东键邦新材料股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市之上市保荐书 上海证券交易所： 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"本保荐机构"、"保荐机构"或"国 泰君安"）接受山东键邦新材料股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"或 "键邦股份"）的委托，担任其首次公开发行股票并在主板上市的保荐机构。 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《首次公开发行股票注册管理办法》（以下简 称"《注册办法》"）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称"《保荐业务 管理办法》"）、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所发行上市审 核规则适用指引第 2 号——上市保荐书内容与格式》等有关法律、法规和中国证 监会及上海证券交易所的有关规定，保荐机构和保荐代表人本着诚实守信、勤勉 尽责的职业精神，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书， 并保证所出具的本上市保荐书真实、准确和完整。 本上市保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《山东键邦新材料股份有限 公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书（申报稿 ...