项目资金调整 - “年产1,000吨维生素A项目”拟投入资金从63,129.15万元调为43,129.15万元[9] - “企业研究院项目”拟投入资金从23,886.55万元调为12,886.55万元[9] - 31,000万元未使用募集资金用于“年产6.677万吨精细化学品项目”[9] 制度建设 - 持续督导期内公司建立治理、信息披露、募集资金管理制度并执行[5][6][9] 经营情况 - 持续督导期内公司经营正常，无关联方违规占用资金和违规使用募集资金情形[7][9][12] 会议与检查 - 2023年10 - 11月公司召开相关会议及临时股东大会审议变更募资项目议案[9] - 2024年4月9日、12日、24 - 25日进行现场检查[1]

上市情况 - 2022年7月1日首次公开发行A股4378.00万股，每股发行价36.88元，募资16.146064亿元，净额15.172331亿元[2] - 2022年7月12日在上海证券交易所上市[2] 督导检查 - 保荐人于2023 - 2024年多次对公司现场检查[5] - 保荐人认为公司已建立并执行信息披露制度[7] - 持续督导期未发现需报告的重要事项[8]

回购方案 - 首次披露日为2024年1月23日[2] - 实施期限为2024年1月22日至2025年1月21日[2] - 预计回购金额6000万元至1.2亿元[2] - 用途为员工持股计划或股权激励[2] - 回购价格不超过33元/股[3] 回购进展 - 累计已回购股数1368268股[2] - 占总股本比0.3125%[2] - 已回购金额28417490.56元[2] - 实际回购价格区间19.17元/股至22.61元/股[2] - 2024年4月未实施股份回购[4]

营业收入相关 - 2024年第一季度营业收入494,498,107.04元，同比减少14.46%[19] - 2024年第一季度营业总收入为494,498,107.04元，2023年同期为578,115,710.93元[29] 净利润相关 - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润147,549,004.33元，同比增长35.87%[19] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润136,315,268.67元，同比增长33.53%[19] - 归属于上市公司股东的净利润变动比例为35.87%，主要系本期产品销售价格有所上涨[23] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动比例为33.53%，因产品售价上涨、财务费用利息收入增加及汇兑变动导致净利润增加[23] - 综合收益总额从2023年同期的108,598,608.80元变为2024年第一季度的147,549,004.33元[31] - 营业利润从130,730,911.51元变为176,366,401.91元，净利润从108,598,608.80元变为147,549,004.33元[48] 每股收益相关 - 2024年第一季度基本每股收益0.34元/股，同比增长36.00%[19] - 2024年第一季度稀释每股收益0.34元/股，同比增长36.00%[19] - 基本每股收益和稀释每股收益变动比例均为36.00%，主要系本期净利润增加所致[23] 现金流量相关 - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额93,913,720.58元，同比减少48.14%[19] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金405,756,024.52元，2023年第一季度为489,837,505.66元[11] - 2024年第一季度取得借款收到的现金100,000,000.00元[12] - 2024年第一季度末现金及现金等价物余额2,309,350,155.08元，2023年第一季度末为2,268,618,703.45元[12] - 经营活动产生的现金流量净额变动比例为 - 48.14%，主要系本期销售商品收到的现金减少及收到的政府补助减少所致[23] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为385,278,707.63元，2023年第一季度为492,513,431.35元[49] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计4.1914906871亿美元，上年同期为5.7928853167亿美元[63] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计3.2523534813亿美元，上年同期为3.9820465203亿美元[63] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额9391.372058万美元，上年同期为1.8108387964亿美元[63] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计1.4389676118亿美元，上年同期为7.0061212926亿美元[63] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计2.6287372259亿美元，上年同期为5.5959151578亿美元[63] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额 - 1.1897696141亿美元，上年同期为1.4102061348亿美元[63] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额9074.763745万美元[64] 成本相关 - 2024年第一季度营业总成本为329,541,762.38元，2023年同期为454,331,911.17元[29] 资产相关 - 本报告期末总资产为5,249,611,175.69元，较上年度末增长3.13%[36] - 2024年3月31日公司资产总计52.34亿元，较2023年12月31日的50.81亿元增长3.00%[54] - 2024年3月31日流动资产合计34.65亿元，较2023年12月31日的33.36亿元增长3.87%[52] - 2024年3月31日非流动资产合计17.69亿元，较2023年12月31日的17.45亿元增长1.39%[54] - 2024年3月31日货币资金为23.09亿元，较2023年12月31日的22.36亿元增长3.26%[52] - 2024年3月31日应收账款为2.82亿元，较2023年12月31日的2.44亿元增长15.54%[52] - 2024年3月31日存货为4.25亿元，较2023年12月31日的4.84亿元下降12.26%[52] 负债相关 - 2024年3月31日负债合计8.40亿元，较2023年12月31日的8.09亿元增长3.82%[55] - 2024年3月31日流动负债合计4.59亿元，较2023年12月31日的4.19亿元增长9.54%[54] - 2024年3月31日非流动负债合计3.81亿元，较2023年12月31日的3.90亿元下降2.33%[55] - 2024年第一季度流动负债合计5.0888756486亿美元，上年同期为4.6132804095亿美元[57] - 2024年第一季度非流动负债合计3.8616092985亿美元，上年同期为3.9588397595亿美元[57] - 2024年第一季度负债合计8.9504849471亿美元，上年同期为8.5721201690亿美元[57] 所有者权益相关 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为4,354,562,680.98元，较上年度末增长2.87%[36] - 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计从4,232,947,161.44元变为4,354,562,680.98元[45] - 负债和所有者权益（或股东权益）总计从5,090,159,178.34元变为5,249,611,175.69元[45] - 2024年3月31日所有者权益合计43.93亿元，较2023年12月31日的42.72亿元增长2.84%[55] 其他财务指标相关 - 加权平均净资产收益率为3.43%，较上期增加0.79个百分点[36] - 非经常性损益项目合计为11,233,735.66元，其中其他符合非经常性损益定义的损益项目为159,701.78元，所得税影响额为1,903,818.23元[37] - 信用减值损失从 -530,472.83元变为 -2,357,578.37元，对联营企业和合营企业的投资收益为 -269,556.31元[48] - 本期和上期被合并方实现的净利润均为0.00元[49] 股东持股相关 - 许江南持股比例为46.51%，持有有限售条件股份数量为203,603,970股；许晶持股比例为13.50%，持有有限售条件股份数量为59,110,830股[40] - 王光天持有无限售条件流通股数量为56,803,200股；邱勤勇持有无限售条件流通股数量为35,502,000股[40] 留存收益相关 - 盈余公积为218,890,000.00元，未分配利润从1,589,375,829.47元变为1,736,924,833.80元[45] 利息收入相关 - 2024年第一季度利息收入24,139,819.80元，2023年第一季度为12,104,187.20元[6]

业绩总结 - 2024年1 - 3月族维生素B收入409,717,324.36元，同比降20.22%[2] - 2024年1 - 3月其他维生素收入57,064,938.52元，同比增54.16%[2] - 2024年1 - 3月精细化工品收入22,722,490.19元，同比增18.75%[2] - 2024年1 - 3月主营业务总收入489,504,753.07元，同比降14.08%[2][4] 用户数据 - 2024年1 - 3月经销客户数量为300个，同比减30个[6]

业绩总结 - 公司2023年实现营业收入18.82亿元，较上年同期下降18.34%[1] - 公司2023年毛利率逆势提升0.76个百分点[1] - 预测公司2024-2026年收入分别为22.33、24.26、27.15亿元[4] - 给予公司“买入”投资评级，当前股价对应PE分别为15.6、13.0、10.9倍[5] 研发和产能 - 公司横向拓展至VA、VB5、25-羟基VD3、生育酚醋酸酯等品种，2023年研发投入同比增长25.15%[2] - 预计2024年上半年一期3000吨VB5产能和一期500吨VA产能可使用[3] 风险提示 - 风险提示包括VB1和VB6新竞争者风险、项目建设进度不及预期风险、价格变动风险及上游成本价格波动风险[6] 财务指标 - 公司2023A-2026E主要财务指标包括主营收入、归母净利润、摊薄每股收益等，ROE分别为11.2%、15.5%、16.8%、17.9%[6] 公司介绍 - 公司医药组介绍中提到胡博新具有药学专业硕士学历，拥有10年证券行业医药研究经验[8] 投资评级 - 证券分析师承诺具有中国证券业协会授予的证券投资咨询执业资格[11] - 股票投资评级说明中，买入建议对应个股相对同期证券市场代表性指数涨幅大于20%[12] - 行业投资评级说明中，推荐建议对应行业指数相对同期证券市场代表性指数涨幅大于10%[12]

募集资金情况 - 公司发行4378万股A股，发行价36.88元/股，募集资金总额161460.64万元，净额151723.31万元[1][2] - 截至2023年12月31日，结余募集资金余额73813.35万元[3] - 2023年度募集资金总额为151723.31万元，本年度投入25493.14万元，累计投入80251.01万元[27] 资金使用与管理 - 2023年支付募投项目投资25493.14万元，现金管理40492.93万元，收益及利息净额1417.62万元[3] - 2022年8月用15750.44万元募集资金置换预先投入募投项目自筹资金，145.92万元置换已支付发行费用自筹资金[9] - 2023年公司未用闲置募集资金暂时补充流动资金[10] - 截至2023年12月31日，闲置募集资金购买通知存款的现金管理余额为40492.93万元[12] 募投项目变更 - 2023年变更部分募投项目，“年产1000吨维生素A项目”拟投入资金从63129.15万元调为43129.15万元，“企业研究院项目”从23886.55万元调为12886.55万元，31000万元用于新项目[5] - 2023年度变更用途的募集资金总额为31000万元，占比20.43%[27] 项目进度与预期 - 年产1000吨维生素A项目一期截至期末投入进度为25.40%，预计2024年底500吨产能达预定可使用状态[27] - 年产7000吨维生素B5项目截至期末投入进度为75.44%，预计2024年上半年3000吨产能达预定可使用状态[27] - 销售网络及智慧工厂项目截至期末投入进度为100.03%，预计2025年达预定可使用状态[28] - 补充流动资金项目截至期末投入进度为100.56%[28] - 年产6.677万吨精细化学品项目截至期末投入进度为2.95%，预计2026年达预定可使用状态[28]

资金募集 - 2022年发行4378万股，发行价36.88元/股，募资16.146064亿元，净额15.172331亿元[3][4] 项目变更 - 2023年变更部分募投项目，两项目合计调减3.1亿元用于新项目[5] - 新增“年产6.677万吨精细化学品项目”，拟投入3.1亿元[8] 资金管理 - 公司使用闲置募集资金现金管理额度不超7亿，可循环滚动[2] - 2024年4月23日通过现金管理议案，无需股东大会审议[11]

江西天新药业股份有限公司 2023 年度审计报告 中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层 Floors 5-8, 12 and 23. Block A. UDC Times Building, No. 8 Xinye Road, Qianjiang New City, Hangzhou Tel. 0571-88879999 Fax. 0571-88879000 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 .mof.gov.cn） www.zhcpa.cn 目 录 | | 页 次 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-6 | | 二、财务报表 | 7-18 | | (一) 合并资产负债表 | 7-8 | | (二) 合并利润表 | 9 | | (三) 合并现金流量表 | 10 | | (四) 合并所有者权益变动表 | 11-12 | | (五) 母公司资产负债表 | 13-14 | | (六) 母公司利润表 | 15 | | (七) 母公司现金流量表 | 16 | | (八) 母公司所有者权 ...

股东大会召开时间 - 年度股东大会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[3] - 临时股东大会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[3] 通知与反馈时间 - 董事会同意召开临时股东大会，需在作出决议后5日内发出通知[7] - 董事会收到监事会等提议后10日内给出书面反馈意见[7][8][9] - 单独或合计持3%以上股份股东可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人收到后2日内发补充通知[14] - 召集人应在年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前公告通知股东[16] 投票时间与股权登记 - 股东大会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东大会召开前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东大会结束当日下午3:00[15] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且一旦确认不得变更[15] 自行召集规定 - 监事会或股东自行召集股东大会，须书面通知董事会并向证券交易所备案，且在决议公告前，召集股东持股比例不得低于10%[9][10] - 监事会或股东自行召集股东大会，会议费用由公司承担[12] 会议变更与取消 - 发出股东大会通知后，无正当理由不得延期或取消，通知中列明的提案不得取消[16] - 召开股东大会需延期或取消，需在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[19] 表决权相关 - 股东买入超规定比例部分的股份，买入后36个月内不得行使表决权且不计入有表决权股份总数[30] - 公司董事会等可公开征集股东权利[32] - 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上的上市公司，选举两名及以上董事或监事应采用累积投票制[33] - 股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决应单独计票并及时公开披露[38] - 公司持有自己的股份没有表决权，且不计入出席股东大会有表决权的股份总数[39] 表决通过条件 - 表决事项按出席股东大会的非关联股东所持表决权的二分之一以上通过有效[30] - 股东大会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过[40] - 股东大会特别决议需出席股东（含代理人）所持表决权三分之二以上通过[42] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[42] - 公司回购普通股决议需经出席会议的普通股股东（含表决权恢复的优先股股东）所持表决权三分之二以上通过[43] 其他规定 - 董事长不能履职时，由半数以上董事共同推举一名董事主持股东大会[28] - 监事会主席不能履职时，由半数以上监事共同推举一名监事主持监事会自行召集的股东大会[26] - 股东大会选举董事、监事实行累积投票制时，每一股份拥有与应选董事或监事人数相同的表决权[34] - 股东大会通过派现等提案，公司应在2个月内实施[43] - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销召集程序等违法或决议内容违反章程的决议[43] - 会议记录应保存不少于十年[38] - 公司应在股东大会作出回购普通股决议后的次日公告该决议[43] - 如出现否决议案等情形，公司应于召开当日提交公告[44] - 本规则经股东大会审议通过之日起生效并施行，原规则同时废止[47]