公司治理 - 2024年公司董事会完成换届，审计委员会3人组成[1] - 2024年审计委员会召开6次会议，委员均出席[1] 审计相关 - 天健为财务审计机构，与公司无利益关联[2] - 审计委员会认为天健独立尽责，审计无重大事项[2][3] 内控与报告 - 内审工作有效，财务报告合规准确[4] - 内控制度完善，未发现重大缺陷[4] 关联交易 - 审计委员会认为关联交易正常，未损股东利益[6]

独立董事评估 - 公司对在任及离任独立董事独立性评估并出具专项报告[1] - 独立董事不存在不得担任情形，履职不受主要股东等影响[1] - 公司独立董事符合独立性相关要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月25日[2]

募集资金情况 - 公司首次公开发行4100万股A股，发行价每股9.56元，募集资金39196万元，净额为33584.3万元[1] - 2024年度募集资金总额为33584.30万元，本年度投入513.08万元，已累计投入25496.72万元[27] 项目投入与效益 - 年产500万台智能高效吸尘器家电生产建设项目承诺投资13280.60万元，累计投入6346.08万元，投入进度47.78%，本年度实现效益9047.90万元[27] - 越南生产基地建设项目承诺投资8288.32万元，累计投入7203.70万元，投入进度86.91%，本年度实现效益5741.22万元[27] - 智能家电研发中心建设项目承诺投资3357.40万元，本年度投入513.08万元，累计投入3288.96万元，投入进度97.96%[27] - 补充流动资金项目承诺投资8657.98万元，累计投入8657.98万元，投入进度100.00%[27] 资金管理与结项 - 2023 - 2024年公司对三个募集资金专户销户，将结余资金2039313.31元转入自有账户补充流动资金[7] - 2023年公司将“年产500万台智能高效吸尘器家电生产建设项目”“越南生产基地建设项目”结项，结余8357.00万元用于永久补充流动资金[28] - 2024年公司将“智能家电研发中心建设项目”结项，节余资金永久补充流动资金[15] - 截至2024年12月31日，公司首次公开发行募投项目均已结项，专项账户均已注销[16] 其他情况 - 2021年12月13日公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金12483.15万元[28] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买保本理财产品未到期本金余额为0万元[28] - 天健会计师事务所认为公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》如实反映实际情况，保荐机构认为公司募集资金存放和使用合规[22][23]

员工持股计划 - 2025年4月25日召开职代会征求员工持股计划意见[1] - 审议通过《2025年员工持股计划（草案）》及摘要议案[1] - 计划遵循依法合规等原则，无损害公司及股东利益情形[1] - 利于建立长效激励机制，需经股东大会审议通过[2]

业绩总结 - 会计估计变更增加公司2025年1 - 3月归母净利润约246.76万元、净资产约246.76万元[6] - 假设前三年运用该估计，2024年度对归母净利润影响245.33万元[7] 新策略 - 2025年1月1日起变更储能项目应收账款和合同资产坏账准备计提比例[3][5] - 各账龄段预期信用损失率均有下调[5] - 天健会计师事务所认为本次变更合理，与同行业无重大差异[11]

新策略 - 公司实施2025年员工持股计划，建立利益共享与激励约束机制[1] - 计划内容合规，无损害公司和股东利益情形[1] - 已征求员工意见，无强制参与，将提交董事会审议[1]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年度审计机构，议案待2024年年度股东大会审议[3] - 2025年4月相关会议审议通过续聘议案[10] 天健情况 - 上年末合伙人数241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[4] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[4] - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿[4] - 截至2024年末职业风险保障超2亿[5] - 近三年受行政处罚等多次，67名从业人员受罚多人次[6] 审计费用 - 2024年度审计费80万、内控审计服务费20万，2025年定价原则不变[9]

人员数据 - 截至2024年末，天健拥有合伙人241名、注册会计师2356名、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904名[2] 业绩数据 - 2024年天健为707家上市公司提供年报审计服务，审计收费7.20亿元，同行业上市公司审计客户家数544家[2] 风险保障 - 截至2024年末，天健累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超2亿元[3] 涉诉情况 - 2024年3月6日天健作为华仪电气年报审计机构涉诉，在5%范围内与华仪电气承担连带责任并履行判决[4] 审计相关 - 2024年公司多次会议同意续聘天健为审计机构，天健出具标准无保留意见审计报告[6][8][9] - 审计委员会与天健项目组沟通提建议，认为其审计表现良好并按时完成工作[9][11]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《准则解释第18号》执行会计政策变更[2][3] - 不属于单项履约义务的保证类质量保证按相关准则处理，原计入“销售费用”需追溯调整[6][7] - 变更符合规定，对2024年财务报表无重大影响，无需提交审议[8][9][10]

外汇套期保值业务 - 拟用不超10亿自有资金开展，有效期12个月[2] - 交易币种为美元等，品种含远期结售汇[2] - 对手方为大型商业银行等金融机构[3] 风险与应对 - 业务存在价格波动等风险[5] - 制定制度控制风险，加强汇率研究调整策略[6][7] 业务意义 - 提高公司应对外汇波动风险能力[9]