根据《企业会计准则》和内部相关制度的规定，为真实、公允地反映公司的 财务状况及经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至 2024 年 12 月 31 日合并报 表范围内的各类资产进行了全面的检查和减值测试，对可能发生资产减值损失的 资产计提了资产减值准备。 | 证券代码：603208 | 证券简称：江山欧派 | 公告编号：2025-014 | | --- | --- | --- | | 债券代码：113625 | 债券简称：江山转债 | | 江山欧派门业股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备及核销资产的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 江山欧派门业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开 第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于 2024 年度计提资产减值准备及核销资产的议案》，本事项尚需提交公司股东大会审议。 现将具体情况公告如下： 一、公司计提资产减值准备的基本情况 公司本次计提资产减值准备的范围包括应收账款、应收票据、其他应收款、 应收款 ...

公司代码：603208 公司简称：江山欧派 债券代码：113625 债券简称：江山转债 江山欧派门业股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 江山欧派门业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目 ...

业绩总结 - 2024年度主营业务总收入290,210.95万元，同比减19.57%[3] - 2025年第一季度主营业务总收入38,711.24万元，同比减35.46%[5] - 2024年度夹板模压门营业收入168,868.96万元，同比减22.16%[3] - 2025年第一季度夹板模压门营业收入18,046.02万元，同比减50.60%[5] - 2024年度加盟服务费营业收入12,347.30万元，同比增58.04%[3] - 2025年第一季度加盟服务费营业收入2,249.82万元，同比增5.72%[5] - 2024年度经销商渠道营业收入67,710.07万元，同比减30.82%[7] - 2025年第一季度经销商渠道营业收入7,009.17万元，同比减45.60%[8] 用户数据 - 2024年初经销商门店36,567家，年末62,518家[10] - 2025年初经销商门店62,518家，3月31日68,821家[10]

江山欧派门业股份有限公司 江山欧派门业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）作为公司2024年度财务和内部 控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》，公司对天健会计师事务所2024年审计过程中的履职情 况进行评估。经评估，公司认为天健会计师事务所资质等方面合规有效，履职保 持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下： 二、执业记录 1. 2024年年报审计项目组基本信息 事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙 注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241 人 上年末执业人 员数量 注册会计师 2,356 人 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904 人 2023 年（经审 计）业务收入 业务收入总额 34.83 亿元 审计业务收入 30.99 亿元 证券业务收入 18.40 亿元 2024 年上市公 司（含 A、B 股） 审计情况 客户家数 707 家 审计 ...

重要内容提示： | 证券代码：603208 | 证券简称：江山欧派 | 公告编号：2025-019 | | --- | --- | --- | | 债券代码：113625 | 债券简称：江山转债 | | 江山欧派门业股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、 召开会议的基本情况 (一)股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 (四)现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 5 月 21 日 14 点 00 分 召开地点：浙江省衢州市江山市贺村镇淤头村淤达山自然村 8 号江山欧派二 楼一号会议室 股东大会召开日期：2025年5月21日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二)股东大会召集人：董事会 (三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的 方式 (五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 5 月 ...

财务安排 - 2025年公司及子公司申请综合授信额度不超650,000.00万元[16] - 2025年公司为子公司提供担保总额不超300,000.00万元[16] - 2025年为资产负债率70%及以上子公司担保额度163,000.00万元[16] - 2025年为资产负债率低于70%子公司担保额度不超137,000.00万元[16] - 2025年公司及子公司开展无追索权应收账款保理业务额度总计不超200,000.00万元[18] - 公司及子公司使用最高额度不超100,000.00万元闲置自有资金进行现金管理[21] - 公司同意2024年度计提各项资产减值准备14,031.38万元，核销资产11,835.99万元[24] 会议相关 - 第五届董事会第十一次会议于2025年4月28日召开，会议通知于4月18日送达全体董事，应出席董事7人，实际出席7人[2] - 董事会提议于2025年5月21日召开2024年年度股东大会[34] 议案表决 - 《2024年度总经理工作报告》等多个议案表决同意票数占比100%[3][4][7][8][9][11][24][26][28][30][32][33] - 《江山欧派董事会对独立董事独立性评估的专项意见》4票同意（独立董事回避表决）[32] 其他安排 - 公司续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构[27]

业绩总结 - 2024 年年度归属于上市公司股东净利润 108,864,749.88 元，母公司净利润 83,444,968.27 元[4] - 报告期末可供分配利润 564,608,218.83 元，母公司 347,825,048.49 元[4] 利润分配 - 拟以 175,879,096 股为基数派发现金红利 33,417,028.24 元，占 2024 年净利润 30.70%[4][5] - 每股派 0.19 元，每 10 股派 1.90 元（含税）[3][4] 分红数据 - 近三年累计现金分红 617,064,355.14 元，平均净利润 66,761,257.05 元，分红比例 924.29%[7] 决策进展 - 2025 年 4 月 28 日董事会通过《2024 年年度利润分配预案》，待股东大会批准[8][9][12]

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为30.01亿元人民币，同比下降19.73%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.09亿元人民币，同比下降72.08%[24] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7123.91万元人民币，同比下降79.00%[25] - 2024年基本每股收益0.62元，同比下降72.07%[26] - 2024年营业收入30.01亿元，归属于上市公司股东的净利润1.09亿元[35] - 2024年第一季度至第四季度营业收入分别为6.26亿元、8.16亿元、8.15亿元、7.43亿元[28] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润亏损5470.55万元[28] - 公司2024年实现营业收入30.005亿元，归属于上市公司股东的净利润1.0886亿元[111] - 公司营业收入同比下降19.73%，营业成本同比下降15.55%[112] 成本和费用（同比环比） - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3461.96万元人民币，同比下降91.83%[25] - 2024年非经常性损益合计3762.57万元，同比下降25.7%[30] - 2024年政府补助收入2994.55万元，同比下降37.9%[29] - 2024年经营活动现金流量净额第一季度至第四季度分别为-2.07亿元、6966.25万元、1.26亿元、4619.29万元[28] - 财务费用同比增长52.44%至22,883,506.58元，主要系利息收入减少所致[113] - 研发费用同比下降18.84%至102,874,615.19元，主要系研发投入减少所致[113][114] - 经营活动现金流量净额同比下降91.83%至34,619,585.94元，主要系销售商品收到的现金减少所致[113][114] - 销售费用同比下降21.42%至188,674,593.21元，管理费用同比下降11.21%至85,168,250.07元[122] - 研发费用同比下降18.84%至102,874,615.19元，研发投入总额占营业收入比例3.43%[122][123] 各业务线表现 - 木材加工制造业营业收入同比下降19.57%至2,902,109,511.85元，毛利率减少3.97个百分点[115] - 夹板模压门营业收入同比下降22.16%至1,688,689,627.69元，毛利率减少4.72个百分点[115] - 实木复合门营业收入同比下降41.95%至481,468,344.98元，毛利率减少8.04个百分点[115][116] - 夹板模压门营业收入同比下降22.16%至168,868.96万元，毛利率同比下降4.72个百分点至20.99%[133] - 夹板模压门销售数量为269.40万件，同比下降22.66%[134] - 实木复合门销售数量为51.83万件，同比下降26.82%[134] - 欧派品牌营业收入为252,009.30万元，毛利率21.05%，同比下降3.89%[136] - 欧罗拉品牌营业收入同比增长482.38%至7,813.95万元，但毛利率下降58.53%至41.31%[136] - 大宗渠道营业收入210,153.58万元，毛利率17.31%，同比下降5.91%[139] - 经销商渠道营业收入67,710.07万元，毛利率19.03%，同比下降4.96%[139] - 加盟服务渠道营业收入同比增长58.04%至12,347.30万元，毛利率97.00%[139] 各地区表现 - 内销营业收入同比下降20.25%至2,802,319,900.89元，毛利率减少4.20个百分点[116] - 外销营业收入同比增长5.90%至99,789,610.96元，毛利率增加1.95个百分点[116] 管理层讨论和指引 - 公司持续推行全赛道、多品类销售，业务由单品类项目向多品类项目转型，市场由一、二线下沉至三、四线[38] - 公司推出全屋健康整装、厨房整装套餐、卫浴整装套餐等产品，采用高品质环保材料与精湛工艺[39] - 公司优化产线提升利用率，改进设备节能降耗，实施门墙柜产品一体化用材一体化[39] - 公司完善供应链，增加核心材料供应商，优化供应商库，发挥集采优势降低采购成本[40] - 公司优化薪酬绩效体系，提升整体人效，加强专业技能人才和梯队人才培养[42] - 公司2025年计划持续提升款清业务占比，加强品牌建设和产品开发[166] - 公司优化产线布局和生产工艺以提高材料利用率和设备利用率[170] 行业趋势和竞争环境 - 中国木门行业2023年总产值为1,240亿元，同比下降4.91%[49] - 2024年木材加工产业年产值超过3万亿元[49] - 中国木门行业规模以上企业超过3,000家[46][49] - 木门行业产值到2025年目标超过1,900亿元，年均增长4-5%[58] - 公司市场占有率为2.5%，木门行业前10企业产值占比约8%[72] - 木门行业面临与装饰公司和现场木工的竞争，部分市场份额仍由后者占据[153] - 木门行业标准滞后导致中小企业众多，产品同质化严重，价格战为主要竞争手段[154] - 未来木门行业集中度将提高，中小企业在工程市场难以切入，逐步退出[157] - 绿色低碳化趋势明显，公司荣获绿色工厂等多项环保认证[158] - 生产智造化成为趋势，企业需提升智能制造水平以优化成本和提高效率[159] - 门墙柜一体化需求增长，成为木门市场标配[160] - 木门产品功能多样化趋势明显，需具备防潮、隔音等多功能[162] - 外观个性化需求增加，产品更新周期需加快[163] - 运营数字化体现在供应链、生产、营销等多个环节[164] 公司治理和股东信息 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.90元（含税），总计派发3341.70万元人民币，占2024年净利润的30.70%[6] - 公司董事长吴水根持股51,629,500股，报告期内无变动，税前报酬102万元[190] - 公司董事兼总经理王忠持股40,644,500股，报告期内无变动，税前报酬102万元[190] - 公司董事兼财务负责人吴水燕持股17,576,000股，报告期内无变动，税前报酬102万元[190] - 公司独立董事年度税前报酬均为6万元，报告期内无持股变动[190] - 公司监事会主席徐丽婷年度税前报酬29.69万元，报告期内无持股变动[190] - 公司高级管理人员（副总经理等）年度税前报酬范围78-90万元，报告期内均无持股变动[190] - 公司董事、监事及高级管理人员合计持股109,850,000股，报告期内无增减变动[190] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计853.57万元[197] 研发和创新 - 公司及子公司拥有各项专利370余件，主导和参与制定各类标准40余项[103][104] - 公司研发人员近400人，与浙江农林大学等科研院所合作研发"以竹代木"技术及防火材料等新产品[105] - 公司引进德国HOMAG等国际先进装备，建成规模化、自动化、智能化的先进木门生产线[99] - 公司已建立PLM、LTC、OMS、ERP、SRM、MES、CRM等信息化管理系统，贯穿全业务流程[109] - 公司研发人员数量395人，占总人数比例10.19%，其中本科及以上学历占比49.62%[124] 销售渠道和网络 - 截至2024年12月31日，公司拥有各类经销商62,000余家，覆盖全国31个省区[96] - 公司销售渠道包括经销商渠道、工程客户渠道、外贸公司渠道、出口渠道和加盟服务渠道[83] - 工程客户渠道采用直销和工程代理商销售两种方式，涵盖房地产开发商、装修装饰企业及酒店、学校、医院等新质业务[88] - 经销商渠道采用"下单前付全款"的结算方式，工程渠道直营客户按合同进度收款，代理客户款清发货[87][90] - 外贸公司渠道和出口渠道主要采用先款后货的结算方式，部分客户采用赊销或远期信用证[91][92] - 公司推出"欧派健康整装商城"和"欧派有品网上商城"，全面入驻京东旗舰店、抖音商城等电商平台[85] - 公司覆盖全国31个省区的销售网络格局[175] 资产和负债 - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为13.13亿元人民币，同比下降14.44%[25] - 2024年末总资产为37.43亿元人民币，同比下降18.97%[25] - 应收款项融资期末余额17.45亿元，同比减少5.03亿元[32] - 货币资金同比下降42.91%至681,429,219.64元，占总资产比例18.21%[128] - 存货同比下降33.34%至278,286,964.94元，占总资产比例7.44%[128] - 投资性房地产同比增加153.99%至84,207,102.89元，占总资产比例2.25%[128] 宏观经济和政策影响 - 2024年国内生产总值增长目标为5%[51] - 2024年5月首套住房商业贷款首付比例下调至不低于15%，二套下调至不低于25%[67] - 2024年5月公积金贷款利率下调0.25个百分点，首套5年以上利率调整为2.85%[66] - 2024年统筹安排3,000亿元超长期特别国债支持设备更新和消费品以旧换新[68] - 2024-2028年每年安排8,000亿元专项债券用于化债，累计置换隐性债务4万亿元[69] - 2025年超长期特别国债用于"两新"政策的资金规模将比2024年大幅增加[70] - 住房贷款利率和首付比例下调推动房地产市场止跌回稳[52] 风险因素 - 公司面临木门行业竞争日益激烈的风险，市场集中度较低[174] - 房地产行业波动可能影响公司经营业绩，部分下游大客户为房地产开发商[178] - 原材料价格上涨风险，主要采购类别包括板材类、软皮类、油漆类等[179] - 人力成本持续上升可能影响公司经营业绩[179] - 经销商管理风险，经销商数量多且地域分布广[175] - 品牌侵权风险，公司品牌"欧派 OUPAI"为重要无形资产[176]