深圳市共进电子股份有限公司董事会 深圳市共进电子股份有限公司 2025 年 4 月 28 日 董事会关于独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文 件及《深圳市共进电子股份有限公司独立董事工作制度》的规定，深圳市共进电 子股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事江勇、高立 明、汤胜、黄纯安的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事江勇、高立明、汤胜、黄纯安的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司以及主要股东、实际控制人之间不存在利害关系或 其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，本公司在任独立董事 2024 年度不存 在影响其自身独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中关于独立董事独立性的相关 要求。 ...

公司代码：603118 公司简称：共进股份 深圳市共进电子股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 深圳市共进电子股份有限公司全体股东： 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记 ...

财务表现 - 2024年公司实现营业收入83.76亿元 归母净利润受综合毛利下降 期间费用率增加 房产类资产减值损失及公允价值变动损失增加等因素影响有所波动 [1] - 2025年一季度公司实现营业收入20.51亿元 同比增长6.75% 归母净利润同比大幅增长267.63%达2229.90万元 主要受益于营收增长和期间费用率下降 [1] 业务发展 - 公司深耕网通 数通 移动通信 汽车电子等核心业务板块 同时积极向电子制造领域拓展延伸 把握智能化发展浪潮带来的行业契机 [1] - 网通业务方面 PON系列产品同比略有增加 Wi-Fi7项目持续获得量产订单 国产方案Wi-Fi产品推广顺利 国内运营商直营业务在移动终端公司连续中标 进入组网类产品代工厂短名单 获得FTTR产品项目 [1] - 数通业务方面 工业交换机JDM项目完成零突破 800G数据中心交换机开始出货 服务器业务年末取得重点客户突破 截至2025年4月初 通用服务器已量产下线 加速服务器开始生产 服务器累计出货量超7000台 [2] - 移动通信业务方面 基站产品经营中心完成全新平台研发和多个新产品国产化研发 山东闻远通过多种手段达成围栏产品全系列BOM成本降低超20% 推进重要客户FWA项目攻关落地 FWA产品完成Redcap新技术新方案项目开发 业务增幅显著 [2] 新业务布局 - 汽车电子业务自2022年开始正式布局 设立苏州市共进汽车技术有限公司 业务覆盖DVR/DMS 激光雷达 CCU充电桩 功放等PCBA代工制造 2024年突破毫米波雷达 转向器重点客户 激光雷达 汽车功放类产品 底盘安全件取得重大突破 [2] - 海外工厂积极探索开拓EMS业务 2024年引进投影灯 显示屏 扫地机器人等多元品类试产项目 为全球经营的长远发展开辟新通道 [2] 未来发展 - 公司持续强化成本费用管控 坚定践行数智制造理念 有条不紊地推动长远发展目标逐步落地 确保在复杂的市场环境中稳健前行 [3]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.08元降至2024年的-0.10元，同比下降225% [1] - 每股净资产从2023年的6.5元降至2024年的6.31元，同比下降2.92% [1] - 每股公积金从2023年的3.48元微增至2024年的3.49元，同比上升0.29% [1] - 每股未分配利润从2023年的1.74元降至2024年的1.52元，同比下降12.64% [1] - 营业收入从2023年的85.3亿元降至2024年的83.76亿元，同比下降1.81% [1] - 净利润从2023年的0.65亿元转为2024年的-0.8亿元，同比下降223.08% [1] - 净资产收益率从2023年的1.26%降至2024年的-1.58%，同比下降225.4% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有37567.49万股，占流通股比例47.71%，较上期减少505.53万股 [1] - 香港中央结算有限公司持股938.56万股（占比1.19%），较上期减少305.02万股 [2] - 高阳持股482.71万股（占比0.61%），较上期减少21.01万股 [2] - 南方中证1000ETF持股391.87万股（占比0.50%），较上期减少179.50万股 [2] - 其余大股东如唐佛南（20.84%）、汪大维（19.88%）等持股数量未发生变化 [2] 分红送配方案情况 - 公司2024年未提出分红或转增方案 [3]

董事持股基本情况 - 董事长胡祖敏持有公司股份557,700股，占总股本的0.0708% [1] - 持股来源包括IPO前取得342,100股和股权激励取得215,600股 [1] - 胡祖敏非控股股东、实控人或一致行动人，且非直接持股5%以上股东 [1] 减持计划主要内容 - 计划减持不超过139,425股，占总股本的0.0177% [1] - 减持方式为集中竞价交易，减持期间为2025年4月28日至2025年7月25日 [1] - 减持股份来源为IPO前取得的股份，减持原因为个人资金需求 [1] 历史承诺及一致性 - 胡祖敏曾承诺上市后12个月内不转让IPO前股份，任职期间每年转让不超过持股总数的25% [2] - 承诺离职后半年内不转让股份，锁定期满后两年内减持价格不低于发行价 [2] - 本次减持计划与此前承诺一致，且不存在违反监管指引的情形 [3] 减持计划实施细节 - 减持计划实施受市场情况、公司股价等因素影响，存在不确定性 [3] - 减持不会导致公司控制权变更，且对公司治理及经营无重大影响 [3]

股份情况 - 董事长胡祖敏持有公司股份557,700股，占总股本0.0708%[2] - 胡祖敏计划减持不超过139,425股，占总股本0.0177%[3] 减持信息 - 减持方式为集中竞价交易，时间2025年4月28日～7月25日[4] - 拟减持股份为IPO前取得，原因是个人资金需求[4] 影响说明 - 本次减持对公司治理及经营无重大影响，符合法规[6]

业绩相关数据 - 子公司2021 - 2023年平均退货率为5.18%，预计未来跨年退货率为1.6%，按6.78%计提预计负债[8] 整改措施 - 对部分收入及成本跨期问题全面梳理并整改，组织财务人员培训规范单据流转[3][4] - 针对收入核算未考虑销售退回影响，组织学习梳理流程，制订销售退回政策[7] - 对收购子公司应收账款坏账计提不规范问题，组织学习咨询专业意见[10] - 调整售后维修业务成本归集和分摊方法，完善财务核算流程解决成本与费用混同问题[13] - 完善合同管理制度，建立分级审批和多级审核节点，加强原始凭证管理[17] - 建立回款预警通报和常规化对账机制，定期进行内控培训[18] 未来规划 - 加强财务制度建设，修订完善制度及操作指引[20] - 多种方式加强财务人员专业能力培训[20] - 以信息化手段加强财务核算，梳理完善核心财务核算流程[21] 其他 - 2024年已实现海外收入及成本确认及时准确[4] - 认为相关事项对2021 - 2023年经营及2024年期初利润影响小，将在2024年报调整科目[22] - 整改责任人包括董事长等，责任部门为销售和财务部门，已落实整改并持续规范执行[19]

会议信息 - 公司第五届监事会第九次会议于2025年3月21日14：00召开[1] - 会议应到监事3名，实到3名[1] 议案审议 - 审议通过《关于深圳证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》议案[1] - 表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权[2] 报告详情 - 整改报告详细内容见同日上交所网站公告（公告编号：临2025 - 012）[3][4]

审计机构变更 - 公司2024年12月11日通过变更会计师事务所议案，拟聘任中汇事务所为2024年度审计机构[1] - 变更后2024年度签字合伙人为昝丽涛，签字注册会计师为廖坤，质量控制复核人为朱敏[2] 签字注册会计师情况 - 廖坤2015年成为注册会计师，2019年开始从事上市公司审计[3] - 廖坤2024年开始在中汇会所执业，2020年开始为本公司提供审计服务[4] - 廖坤近三年签署上市公司审计报告2家，复核0家[4] 变更影响 - 变更事项不会对公司2024年度审计工作产生影响[6]

担保情况 - 为香港共进提供1300万美元（折合9321.65万元）担保[2][4] - 2024年度为子公司提供45.43亿元担保额度，为香港共进提供不超31.43亿元担保[5] - 截至公告日，对外担保总额45.43亿元，占2023年度经审计净资产88.37%[20] 香港共进财务数据 - 2024年9月30日，总资产13.58亿元，负债13.59亿元，净资产 - 37.30万元[8][9] - 2024年1 - 9月，营业收入24.45亿元，净利润1358.70万元[9] 决策审议 - 2024年4月26日，董事会审议通过《关于2024年度为子公司提供担保额度预计的议案》[18] - 2024年5月20日，股东大会审议通过该议案[5][19]