业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备170,862,473.91元[2] - 2024年信用减值损失9,507,956.32元[3] - 2024年资产减值损失161,354,517.59元[3] - 2024年末三项资产减值损失106,327,211.34元[6] - 计提后2024年净利润 -79,946,277.90元[8] 决策情况 - 董事会审计委员会同意本次计提[9] - 监事会同意本次计提[11]

业务规模 - 国际业务占比超营业收入一半[1] - 2025年度拟开展远期外汇业务规模不超30000万美元[2] 业务审批 - 第五届董事会、监事会会议均全票通过相关议案[4][5] 业务风险 - 汇率变动、客户回款问题或致汇兑损失[6] 业务保障 - 制定制度保障远期外汇业务，拟用套期会计[7][9] 业务意义 - 开展远期外汇业务可降风险，具必要性和可行性[10]

新策略 - 公司拟开展远期外汇业务降低汇率波动风险[2] - 交易品种含美元、欧元等币种[2] - 2025年度业务规模总额不超30000万美元[5] - 额度在股东大会通过后12个月内循环使用[6] 风险提示 - 汇率行情变动大银行报价偏离或致汇兑损失[9] - 客户回款逾期或变动可能无法如期交割造成损失[9] 会计处理 - 公司拟采取套期会计对业务确认和计量[13] 业务影响 - 开展业务利于提升公司抵御风险能力和财务稳健性[13] 决策通过 - 董事会和监事会均全票通过相关议案[7]

会计政策变更依据 - 依据财政部《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》[3] 施行时间 - 《企业会计准则解释第17号》2024年1月1日起施行[4] - 《企业会计准则解释第18号》自2024年度起执行[4] 变更影响 - 不涉及重大追溯调整，不影响已披露财报和财务状况等[7][3]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年5月20日14点30分在深圳共进股份4栋8楼会议室召开[3] - 网络投票2025年5月20日，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[5] - 股权登记日为2025年5月13日，A股代码603118，简称共进股份[15] 会议议案 - 审议《2024年年度报告》及摘要等多项议案[7] - 对中小投资者单独计票议案为5 - 9[9] - 关联股东汪大维等回避议案5.01等[9] 会议登记 - 登记时间为2024年5月16日9:00 - 11:00、14:00 - 16:00[17] - 登记地点为深圳南山区新能源大厦A座2楼证券部[17] 公司联系信息 - 联系地址为深圳南山区新能源大厦A座2楼证券部，邮编518054[18] - 联系人是证券部，电话0755 - 26859219，传真0755 - 26021338，邮箱investor@twsz.com[19] 其他 - 提出2025年度开展远期外汇业务等多项议案[23] - 委托人应在委托书中选“同意”等并打“√”，未指示受托人有权自决[24]

业绩情况 - 公司2024年整体业绩亏损，拟不进行利润分配[11] 授信与资金管理 - 公司2025年度向银行申请综合授信额度不超100亿元[16] - 2025年度使用闲置自有资金现金管理，单日最高余额不超15亿元[19] 议案表决 - 多项议案表决结果均为3票同意，0票反对，0票弃权[2][4][5][7][8][10][18][19][21] 会议情况 - 2024年度监事会召开8次会议审议相关议案[5] - 第五届监事会第十次会议应到实到监事均为3名[1]

业绩总结 - 2024年度公司归属于上市公司股东的净利润为-79,946,277.90元，拟不进行利润分配[14] - 2024年度计提资产减值准备金额合计170862473.91元[28] 未来展望 - 2025年度开展远期外汇业务累计金额不超过30000万美元[20] - 2025年度向银行申请综合授信额度不超过人民币100亿元[23] - 2025年度为子公司提供担保额度预计相关议案待股东大会审议[24] - 2025年度使用自有资金委托理财单日最高余额不超过150000万元人民币[26] - 2025年度对外捐赠预算不超过350万元，其中向基金会不超300万元、向高校不超50万元[27] 其他 - 第五届董事会第十一次会议应到董事12名，实到12名[1] - 《关于<2024年年度报告>及摘要的议案》等多项议案表决结果为12票同意，0票反对，0票弃权[2][4][5][6][7][8][10][11] - 2024年年度股东大会拟定于2025年5月20日14点30分在深圳召开[29] - 董事薪酬议案表决中，汪大维等相关人员因亲属关系回避表决[17] - 开展远期外汇业务等议案均已通过审计委员会审议并待股东大会审议[22][23][25][26][28] - 会议听取了独立董事独立性评估、会计师事务所履职情况等报告[30]

业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为 -79,946,277.90元[3] - 最近三个会计年度平均净利润为70,504,221.56元[5] 利润分配 - 2024年度拟不派发红利、不送红股、不转增股本[2] - 2024年现金分红总额为0元，2023年为100,515,705.24元，2022年为103,178,591.36元[5] - 最近三个会计年度累计现金分红总额为203,694,296.60元[5] - 现金分红比例为288.91%[5] 决策进展 - 2025年4月28日董事会、监事会会议一致通过2024年年度利润分配预案[8][9] - 本次利润分配方案尚需提交2024年年度股东大会审议[10] 财务数据 - 截至2024年12月31日，母公司报表期末未分配利润为819,307,749.53元[3]

审计信息 - 审计报告编号为中汇会审[2025]6480号[3] - 审计对象为共进股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 报告日期为2025年4月28日[12] 内控情况 - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[7] - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[6]

审计相关 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[5] - 关键审计事项包括营业收入和资产减值[8] - 审计报告日期为2025年4月28日[18] 财务数据 - 2024年末流动资产同比下降12.34%，非流动资产同比下降5.61%[20] - 2024年末负债同比下降16.60%，所有者权益同比下降3.29%[21] - 2024年度营业收入为83.76亿元，净利润为 -9078.07万元[23] - 2024年经营活动现金流量净额为2.8765504553亿元[27] - 2024年12月31日资产总计较2023年减少约20.09%[33] - 2024年度营业收入57.54亿元，净利润6.26亿元[37] 企业合并 - 同一控制下企业合并，取得资产、负债按账面价值计量[53] - 非同一控制下企业合并，合并成本与可辨认净资产公允价值份额处理不同[55] 会计政策 - 金融资产和金融负债初始以公允价值计量[71] - 存货取得按实际成本计量，发出采用月末一次加权平均法[99][100] - 公司以控制权转移作为收入确认时点判断标准[158] 其他 - 2024年起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》[193] - 2024年1月1日起调整固定资产折旧残值率[194] - 不同子公司企业所得税税率不同[197][198][199]