会议情况 - 2024年3月26日召开第六届监事会第三次会议，3位监事均出席[2] 报告审议 - 《2023年度监事会工作报告》等多项报告表决通过，部分需提交股东大会审议[3][4][5][7][8] 利润分配 - 2023年公司不现金分红，未分配利润用于子公司增资及算力业务拓展[6] 薪酬方案 - 2024年度非职工代表监事李剑基本年薪30万（税前），职工代表监事王秀玲36万（税前）加绩效奖金[9] - 《关于2024年度监事薪酬方案的议案》表决结果待股东大会审议[9] 其他议案 - 《关于为公司董监高人员投保责任险的议案》直接提交股东大会审议[11]

资产负债 - 2023年末公司资产总额85,775.41万元，负债总额16,882.80万元，资产负债率19.68%，股东权益68,892.61万元[3] 资金情况 - 2023年末货币资金余额24,326.00万元，较年初增加10,108.72万元[3] 应收款项 - 2023年末应收账款账面余额14,778.60万元，较去年同期减少2,086.09万元[4] 利润收入 - 2023年度归属于母公司所有者净利润5,201.57万元，同比增加3,230.05万元，增幅163.84%[5] - 2023年主营业务收入39,239.93万元，较去年同期减少981.03万元，下降2.44%[6] 毛利率 - 包装油墨2023年毛利率30.34%，较去年增加4.69个百分点[9] - 聚氨酯胶粘剂2023年毛利率22.22%，较去年减少1.69个百分点[7] 费用与现金流 - 2023年销售费用2,553.92万元，较去年同期增加163.19万元[11] - 2023年经营活动现金净流入2,685.20万元，比去年同期减少1,036.28万元[13] - 2023年投资活动现金净流入9,970.57万元，较去年同期增加17,075.30万元[13]

业绩总结 - 2023年度公司整体内部控制运行良好[17] - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 未来展望 - 2024年持续优化、规范内部控制制度并加强内控审计工作[17] 其他 - 董事长为许广彬（已获董事会授权）[18]

公司治理 - 2023年独立董事应参加董事会3次，均亲自通讯出席[4] - 2023年独立董事出席股东大会1次[4] 报告披露 - 2023年按时披露年度、一季、半年、三季度报告[10] 审计聘任 - 2023年继续聘任容诚会计师事务所[11] 人事变动 - 2023年10月聘任侯琳琳为财务总监[12] - 2023年补选王鸿祥为独立董事[13] - 2023年完成董事会换届[13]

市场扩张和并购 - 公司全资子公司拟1500万元投资设立六安公司[2][3] - 东方超算持有六安公司100%股权[3][5] - 六安公司注册资本1500万元，注册地址在安徽六安[5] 其他新策略 - 2024年3月26日会议审议通过对外投资议案[3] - 对外投资符合公司规划，运营或受不确定因素影响[2][6][7]

业绩总结 - 容诚会计师事务所2024年3月26日对东方材料2023年度财报出具无保留意见审计报告[4] 数据相关 - 2023年初占用资金余额190.00万元，往来资金余额90.00万元[8] - 2023年度占用资金发生额（不含利息）190.00万元，往来资金发生额（不含利息）36.73万元[8] - 2023年末占用资金余额153.27万元，含委托研发151.77万元、房屋租赁押1.50万元[8]

会议相关 - 2024年3月26日召开第六届董事会第四次会议，9位董事全到[2] - 多项议案表决9票赞成、0票反对、0票弃权，部分需股东大会审议[2][3][4][6][7][8][9][10][17][18][19][20] - 审议通过召开2023年年度股东大会议案，通知2024年3月28日发布[21][22] 财务分配 - 2023年不现金分红，未分配利润用于子公司增资及算力业务拓展[6] 薪酬情况 - 2024年非独立董事曾广锋基本年薪36万加绩效，侯铁成津贴15万/年[12] - 2024年独立董事津贴标准15万/年[13] - 2024年庄盛鑫等管理层有对应基本年薪加绩效等[14]

董监高责任险投保 - 拟投保责任险，责任限额1亿元[1] - 保费不超50万元/年，期限1年[1] - 议案将提交2023年度股东大会审议[1] 各方态度 - 全体董事和监事回避表决[2] - 独立董事和监事会同意提交审议[3][5]

募集资金情况 - 公司发行2566.67万股A股，发行价每股13.04元，募集资金33469.38万元，净额28735.79万元[2] - 2023年度募集资金总额28735.79万元，投入5758.78万元，累计投入28468.50万元[16] - 募集资金专用账户利息收入1090.83万元，利息投入项目156.95万元，2023年末专户余额1358.12万元[3] 资金使用与项目进度 - 2023年“年产10000吨无溶剂胶粘剂项目”结项，承诺投入3781.02万元，累计投入3937.97万元[8] - 年产1万吨无溶剂胶粘剂项目期末投入进度104.15%[16] - 年产5千吨PCB电子油墨项目期末投入进度100%[16] - 年产3万吨环保型包装油墨、3万吨聚氨酯胶粘剂建设项目期末投入进度95.76%，预定可使用状态日期延至2024年12月31日[16][17] - 市场战略建设项目期末投入进度100%[16] - 补充流动资金项目期末投入进度100%[16] 资金变更与管理 - 2017年向子公司新东方油墨增资21173.74万元[5] - 2019年变更部分募集资金投资项目，减对新东方油墨增资1亿，向滕州新材料注资1亿[6] - 2020年终止部分项目，剩余募集资金用于永久性补充流动资金[7] - 变更用途的募集资金总额7952.08万元，比例27.67%[16] - 2023年使用闲置募集资金现金管理程序有瑕疵，9月收回本息[11] - 2023年1月19日起12个月内，使用不超5000万元闲置募集资金现金管理[17] 合规情况 - 2023年度募集资金存放与使用符合规定，无违规情形[13] - 保荐机构认为2023年度现金管理审议程序有瑕疵，但未造成损失[12]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为39358.25万元[9] - 2023年度净利润为52015732.19元，2022年度为19715217.94元[28] - 2023年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.26元/股，2022年度均为0.10元/股[28] - 2023年度营业利润较2022年度增长约42.70%，利润总额增长约42.71%，净利润增长约26.55%[36] - 2023年度投资收益较2022年度下降约41.78%，资产处置收益大幅增长[36] 财务数据 - 2023年12月31日货币资金较2022年增长约71.1%，交易性金融资产下降约64.4%[24] - 2023年12月31日应收票据较2022年下降约11.8%，应收账款下降约12.6%[24] - 2023年12月31日流动资产合计较2022年下降约1.6%，固定资产下降约9.7%[24] - 2023年12月31日在建工程较2022年增长约292.7%，负债合计增长约4.6%[24] - 2023年12月31日归属于母公司所有者权益合计较2022年增长约3.3%，资产总计增长约3.5%[24] - 2023年末流动资产合计较2022年末增长约49.18%，流动负债合计增长约2208.32%[34] - 2023年末非流动资产合计较2022年末增长约1.89%，非流动负债合计下降约5.08%[34] - 2023年末所有者权益合计较2022年末增长约4.23%[34] 关键审计事项 - 因营业收入是关键业绩指标，将收入确认列为关键审计事项[9] - 因应收账款金额重大且减值测试涉及重大管理层判断，将应收账款减值列为关键审计事项[12] 会计政策与核算方法 - 公司存货发出采用月末一次加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[125][126] - 投资性房地产中房屋、建筑物折旧年限20年，土地使用权折旧年限50年[147] - 固定资产按不同类别有不同折旧年限和残值率[152] - 无形资产中土地使用权预计使用寿命50年，软件和专利权预计使用寿命6年[157] - 低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法[129][130] - 公司对长期股权投资按控制情况采用不同核算方法[140][141] - 研发支出归集范围包括研发人员职工薪酬等各项费用[159] - 研究阶段支出在发生时计入当期损益，开发阶段在完成研究阶段后进行[160][161] - 长期资产减值按可收回金额与账面价值比较确定，减值损失不转回[162][163][164] - 长期待摊费用核算分摊期限一年以上费用，装修工程及其他摊销年限为3 - 10年[165][166] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利，按不同方式确认负债和计量[167][168][170][171][172][173][175] - 收入在客户取得商品控制权时确认，按履约进度或时点确认收入[176][178] - 非货币性政府补助公允价值不能可靠取得时按名义金额1元计量[188] - 公司销售产品和租赁收入按不同方式确认收入[186] - 政府补助按与资产或收益相关分别进行会计处理[189][190][191] - 公司采用资产负债表债务法确认和计量递延所得税负债或资产[193] 其他 - 公司注册资本为201226732.00元，股份总数201226732股，每股面值1元[41] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止，正常营业周期为一年，记账本位币为人民币[48][49][50] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项有标准规定[51] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，有不同情况的处理方式[53][54][55][56][58][59][60][61][62][64][65][68][69][71][72][73][75][79] - 现金及现金等价物有定义，金融资产和金融负债有确认、终止确认和分类标准[80][82][83][84][88] - 金融工具按预期信用损失计量损失准备，有不同阶段的计量方法[95][97][98][99] - 不同账龄应收账款和其他应收款有预期损失准备率[100][101] - 通常逾期超过30日，公司确定金融工具信用风险已显著增加[103] - 公司在资产负债表日评估金融资产是否发生信用减值，重新计量预期信用损失[104][105] - 金融资产转移有不同情形的会计处理，金融资产和金融负债满足条件可抵销后净额列示[109][111][113][114][115][116][118] - 公司采用市场法、收益法和成本法等估值技术确定金融工具公允价值[121]