上海龙宇数据股份有限公司 出具无法表示意见涉及事项的专项说明 德皓核字[2025]00000956 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 上海龙宇数据股份有限公司 出具无法表示意见涉及事项的专项说明 目 录 页 次 一、 出具无法表示意见涉及事项的专项说明 1-6 出 具 无 法 表 示 意 见 涉 及 事 项 的 专 项 说 明 德皓核字[2025]00000956 号 上海龙宇数据股份有限公司全体股东： 我所接受委托，业已完成上海龙宇数据股份有限公司（以下简称 龙宇数据公司）2024 年度财务报表的审计工作，并于 2025 年 4 月 29 日出具了德皓审字[2025]00001490 号无法表示意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则 14 号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则 适用指引——审计类第 1 号》和《上海证券交易所股票上市规则》的 ...

证券代码：603003 证券简称：*ST 龙宇 公告编号：2025-028 上海龙宇数据股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策的变更系上海龙宇数据股份有限公司（下简称"公司"） 依据财政部发布的企业会计准则解释而进行的相应变更，变更后的会计 政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律 法规的规定和公司实际情况，对公司财务状况、经营成果和现金流量无 重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 公司于2025年4月28日召开第六届董事会第八次会议，以同意4票、反对0票、 弃权0票审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司根据财政部2023年8 月1日发布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11 号）、 2023年10月25日发布的《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）、2024 年12月6日发布的《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号），对原会 计政策相关内容进行调整。本次会计政 ...

业绩总结 - 2024年第四季度计提资产减值损失19790.61万元、信用减值损失1325.12万元、公允价值变动损失2499.11万元[1] - 2024年第四季度合计计提减值准备21115.73万元[1] - 2024年第四季度对金汉王、中物达和磐石分别计提商誉减值准备7889.52万元、11991.36万元和492.07万元[3] - 2024年第四季度计提坏账准备1325.12万元[3][4] - 本期公允价值变动收益为 - 2499.11万元[19] - 本次计提及确认影响2024年第四季度合并报表利润总额 - 23614.84万元[20] - 2024年累计计提资产减值损失21015.50万元、信用减值损失165.35万元、公允价值变动损失9275.61万元，影响利润总额 - 30456.46万元[20] 商誉相关 - 2016年9月收购金汉王形成商誉1.95亿元，2021年商誉减值11626.90万元[4][5] - 截止2024年12月31日，金汉王商誉账面价值7889.52万元全额计提减值，账面净值为零[8] - 2021年10月收购中物达确认商誉金额为11991.36万元[9] - 截止2024年12月31日，中物达商誉账面价值11991.36万元全额计提减值，账面净值为零[12] - 2022年6月子公司收购上海磐石边缘云计算有限公司70%股权，形成商誉1559.51万元[13] - 2022、2023年度磐石商誉资产组不存在减值[14] - 2024年12月31日评估，磐石商誉发生减值492.07万元，账面净值为1067.44万元[16] 其他 - 原计划期末交付5个站点，实际交付3个站点及1个智能算力服务平台[15] - 2025年4月29日审计委员会审议通过本次计提及确认事项[21] - 2025年董事会、监事会（除监事张锋弃权）同意本次计提资产减值准备和确认公允价值变动事项[22][23][24]

业绩情况 - 2024年度财报被出具无法表示意见审计报告[1] - 2024年内部控制被出具否定意见审计报告[1] 上市相关 - 2025年4月29日收到拟终止股票上市事先告知书[1] - 股票已触及终止上市条件[1] 听证申请 - 申请听证需在收到通知后5个交易日内提交书面申请[1]

上海龙宇数据股份有限公司 关于对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 上海龙宇数据股份有限公司（以下简称"公司"）聘请北京德皓国际会计师 事务所（特殊普通合伙）（原北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙），以 下简称"北京德皓国际"）作为公司2024年度审计机构。根据《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》规定要求，公司对北京德皓国际2024年审计过 程中的履职情况进行评估。 经评估，公司认为北京德皓国际具备为上市公司提供审计服务的经验、专业 胜任能力、投资者保护能力和良好的诚信状况，严格遵守《中国注册会计师审计 准则》等规定，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了各 项审计工作，具体情况如下： 一、资质条件 1、基本信息 机构名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 2024 年度上市公司审计客户家数：125 家； 主要行业：制造业，信息传输、软件和信息服务业，水利、环境和公共设施 管理业，批发和零售业； 成立日期：2008 年 12 月 8 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31 号 5 层 519A 首席合伙人：杨雄 截止 2024 年 ...

审计情况 - 北京德皓国际对公司2024年度财报出具无法表示意见审计报告，对内控出具否定意见审计报告[1] 监事会态度 - 监事会理解认可审计报告，同意董事会专项说明[1] 监事会举措 - 督促内控体系建设、提升公司治理水平、加强内控[2] - 维护公司及全体股东利益，特别是中小股东权益[2]

证券代码：603003 证券简称：*ST 龙宇 公告编号：2025-026 上海龙宇数据股份有限公司 职工监事张锋先生对本次监事会第二项议案、第三项议案、第四项议案、 第九项议案和第十项议案投弃权票。 上海龙宇数据股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会于 2025 年 4 月 18 日以电子邮件方式向全体监事发出召开第五次会议的通知及会议材料，并 于 2025 年 4 月 29 日以现场结合通讯方式召开，本次会议应到监事 3 名，出席会 议监事 3 名。本次监事会会议的召开及其程序符合有关法律法规和《公司章程》 的规定。会议审议并通过了以下议案： 一、2024 年度监事会工作报告 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 二、2024 年度财务决算报告 监事张锋认为：鉴于公司存在控股股东相关关联方资金占用；年审会计师事 务所出具的财务报表无法表示审计意见及内部控制否定审计意见所涉事项至今 尚未解决，财务数据的真实性不能确定。故本人无法保证 2024 年年报真实准确 完整，对相关议案弃权表决。 表决结果：2 票同意，0 票反对，1 票弃权。 关于第六届监事会第五次会议决议的公告 本公司监事会及全体监 ...

财务相关 - 2024年度拟不进行利润分配和资本公积转增股本[6] - 拟用不超9亿元闲置资金现金管理[18] - 2025年度拟申请不超10.5亿元银行授信额度[19] 会议与议案 - 2025年4月29日召开第六届董事会第八次会议[1] - 2024年度多项议案提交股东会审议[1][2][3] - 2025年度关联交易议案提交股东会审议[15][16] 制度修订 - 拟取消监事会，修订《公司章程》及附件[23] - 重新制定《关联交易管理制度》[26]

业绩数据 - 2024年末母公司报表未分配利润1.6170932118亿元[3] - 2024年度归母净利润亏损3.3164447453亿元[3] 利润分配 - 2024年度拟不分配利润和转增股本[3] - 2024年回购并注销金额5009.396473万元视同分红[6] - 预案需提交2024年年度股东会审议[4]

股票情况 - 公司股票于2025年4月30日开市后停牌，简称*ST龙宇，代码603003[3][6] 退市相关 - 2023、2024年度审计报告分别被出具无法表示意见，触及终止上市情形[3][4] - 2025年1月25日首次披露终止上市风险提示公告[7] - 若强制退市，有退市整理期，期满后摘牌[8] - 摘牌后45个交易日内安排股份转让[8]