中国出版传媒股份有限公司对会计师事务所 2023 年履职情况的评估报告 中国出版传媒股份有限公司 对会计师事务所 2023 年履职情况的评估报告 经中国出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）2022 年年度股 东大会审批，公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"信永中和"）为公司 2023 年度财务审计和内控审计机构。信 永中和按照双方签署的《审计业务约定书》的约定，并按照《中国注 册会计师审计准则》和相关执业规范开展审计工作，对公司 2023 年 度财务报告及公司 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性 进行审计。 根据《公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，公司对 信永中和 2023 年度履职情况进行了评估，现报告如下： 一、 会计师事务所基本情况 信永中和成立于 1986 年，于 2012 年度由有限责任公司成功转制 为特殊普通合伙制事务所，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为谭小青先生。 ...

证券代码：601949 证券简称：中国出版 公告编号：2024-014 中国出版传媒股份有限公司 关于使用闲置自有资金和闲置募集资金进行委托理财的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 委托理财额度：合计不超过80亿元（其中闲置自有资金不超过75亿元， 闲置募集资金不过超过 5 亿元）。 委托理财产品类型：安全性高、流动性好、低风险（风险等级参考银行 风险评级 R2 级及以下）且符合相关法律法规及监管要求的产品。 为提高资金使用效率、提高收益水平，公司按照中国证券监督管理委员会、 上海证券交易所相关法规及《公司章程》的有关规定，拟在不影响公司正常生产 经营活动和募投项目建设的情况下，对暂时闲置的自有资金和募集资金进行委托 理财，增加资金收益，以更好的实现公司资金的保值增值，保障公司股东的利益。 （二）审议程序 1.董事会意见 公司于 2024 年 4 月 26 日召开了第三届董事会第十五次会议审议通过了《关 于使用闲置自有资金和闲置募集资金进行委托理财的议案》。同意在不影响公司 正常经营活动 ...

财务审计 - 信永中和对公司2023年度财务报表审计，2024年4月26日出具无保留意见审计报告[4] 关联资金往来 - 中国出版集团有限公司期初应收账款3159.42万元，期末余额3155.69万元[11] - 中图帝诚国际文化传媒(北京)有限公司期末余额179.47万元[11] - 吴宝斋有限公司期初应收账款94.16万元，期末余额153.45万元[11] - 中国图书进出口(集团)有限公司期初应收账款618.82万元，期末余额15.97万元[11] - 北京荣宝燕泰印务有限公司期初其他应收款96.12万元，期末余额96.12万元[11] - 中国出版集团有限公司期初其他应收款800.40万元，期末余额29.54万元[11] - 荣宝斋有限公司期初其他应收款22.78万元，期末余额22.78万元[11] - 北京中版置业有限公司期初其他应收款20.00万元，期末余额20.00万元[11] 资金占用情况 - 2023年期初占用资金总计62,647.75[14] - 2023年度占用资金发生额（不含利息）总计16,739.34[14] - 2023年度占用资金的利息总计566.97[14] - 2023年度偿还累计发生额总计18,816.06[14] - 2023年期末占用资金总计60,570.09[14] - 大股东及其附属企业2023年期初占用资金24,425.02，期末占用资金23,448.31[14] - 上市公司的子公司及其附属企业2023年期初占用资金38,222.73，期末占用资金37,121.78[14]

审计机构续聘 - 公司拟续聘信永中和为2024年度财务和内控审计机构[2] - 2024年4月16日审计委员会同意续聘并提交董事会审议[10] - 2024年4月26日董事会10票同意续聘并提交股东大会审议[11] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，信永中和合伙人245人，注册会计师1656人[3] - 信永中和2022年度业务收入39.35亿元，审计业务收入29.34亿元[3] - 2022年度，信永中和上市公司年报审计项目366家，收费总额4.62亿元[3] 审计费用 - 本期审计费用190万元[9] 监管情况 - 截至2023年12月31日，信永中和近三年受行政处罚1次等[5] - 35名信永中和从业人员近三年受行政处罚3次等[5]

证券代码：601949 证券简称：中国出版 公告编号：2024-010 中国出版传媒股份有限公司 关于 2024 年度预计日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示 一、 日常关联交易的基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 中国出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事 2024 年第一次 专门会议全票审议通过了《关于公司 2024 年度预计日常关联交易的议案》。 会议认为：公司 2024 年度日常关联交易预计是基于公司及子公司正常的生产 经营需要进行的，并按关联交易定价原则进行定价，未发现损害上市公司或 中小股东利益的情况，同意提交董事会审议，关联董事应回避表决。 公司于 2024 年 4 月 26 日召开第三届董事会第十五次会议审议通过了《关 于公司 2024 年度预计日常关联交易的议案》，关联董事黄志坚回避表决。同 日召开第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司 2024 年度预计日常 关联交易的议案》。 该议案尚需股东大会审议。 （二）公司 2023 年度日常 ...

担保额度 - 2024年预计担保额度合计不超1亿元，为全资或控股子公司担保[2][3] - 被担保控股子公司资产负债率＞70%，担保额度1亿，占净资产1.08%[2] 担保情况 - 截至披露日，公司及其控股子公司对外担保总额为0，无逾期[3][7] 流程进展 - 议案已通过董事会审议，需提交股东大会，授权期限一年[3][6] 担保目的 - 为满足子公司资金需求，确保稳健发展，风险可控[5]

报告期整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入940,036,677.32元，较上年同期减少7.77%[1] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -5,065,564.65元，较上年同期减少115.37%[1] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -26,887,445.73元，较上年同期减少19,028.76%[1] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为 -457,545,766.85元[1] - 本报告期基本每股收益和稀释每股收益均为 -0.0027元/股，较上年同期减少114.92%[1] - 本报告期加权平均净资产收益率为 -0.05%，较上年减少0.45个百分点[1] - 本报告期末总资产15,546,111,759.61元，较上年度末减少0.51%[12] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为9,259,510,729.92元，较上年度末减少0.03%[12] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计21,821,881.08元，其中计入当期损益的政府补助为19,765,830.67元[4][6] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为73,675，表决权恢复的优先股股东总数为0[14] - 中国出版集团有限公司持有人民币普通股1,247,361,389股，占比69.79%[16] 2024年第一季度资产类数据关键指标变化 - 2024年第一季度存货为2,600,792,401.29元，较之前的2,430,287,074.27元有所增加[23] - 2024年第一季度一年内到期的非流动资产为715,039,638.89元，较之前的72,498,805.55元大幅增加[23] - 2024年第一季度流动资产合计9,881,882,460.45元，较之前的9,465,805,304.07元有所增加[23] - 2024年第一季度非流动资产合计5,664,229,299.16元，较之前的6,159,873,841.92元有所减少[23] - 2024年第一季度资产总计15,546,111,759.61元，较之前的15,625,679,145.99元略有减少[23] 2024年第一季度负债类数据关键指标变化 - 2024年第一季度末负债合计52.2613845964亿元，较2023年第一季度末的53.0183654586亿元下降1.43%[33] - 2024年第一季度合同负债8.2535788968亿元，较2023年第一季度的7.5055877283亿元增长9.97%[33] - 2024年第一季度应付职工薪酬2.4103372176亿元，较2023年第一季度的2.990120213亿元下降19.39%[33] - 2024年第一季度应付账款为2,002,698,818.27元，较之前的2,085,438,458.00元有所减少[23] 2024年第一季度经营成果类数据关键指标变化 - 2024年第一季度综合收益总额为 -3,869,300.16元，较之前的28,245,733.02元大幅减少[29] - 2024年第一季度基本每股收益为 -0.0027元/股，之前为0.0181元/股[29] - 2024年第一季度稀释每股收益为 -0.0027元/股，之前为0.0181元/股[29] - 2024年第一季度营业总收入9.4003667732亿元，较2023年第一季度的10.1928530058亿元下降7.77%[36] - 2024年第一季度营业总成本9.4544965956亿元，较2023年第一季度的10.4275459206亿元下降9.33%[36] - 2024年第一季度营业利润395.721101万元，较2023年第一季度的2167.13211万元下降81.74%[37] - 2024年第一季度净利润 - 651.685668万元，较2023年第一季度的2606.76282万元下降124.99%[37] 2024年第一季度所有者权益类数据关键指标变化 - 2024年第一季度末所有者权益合计103.1997329997亿元，较2023年第一季度末的103.2384260013亿元下降0.04%[35] 2024年第一季度现金流量类数据关键指标变化 - 2024年第一季度末现金及现金等价物净增加额 - 20.946697051亿元，较2023年第一季度末的 - 3.3829029681亿元下降519.20%[40] - 2024年第一季度末期末现金及现金等价物余额9.22534982亿元，较2023年第一季度末的8.9537801671亿元增长3.03%[40] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为1,003,972,371.03元，2023年第一季度为1,131,552,294.49元[44] - 2024年第一季度收到的税费返还为5,058,506.22元，2023年第一季度为332,462.13元[44] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为1,039,736,623.85元，2023年第一季度为1,182,586,635.01元[44] - 2024年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为928,892,106.59元，2023年第一季度为908,866,174.37元[44] - 2024年第一季度支付给职工及为职工支付的现金为368,795,943.08元，2023年第一季度为378,925,830.41元[48] - 2024年第一季度支付的各项税费为80,577,643.90元，2023年第一季度为78,792,820.62元[48] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为1,497,282,390.70元，2023年第一季度为1,504,358,854.56元[48] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -457,545,766.85元，2023年第一季度为 -321,772,219.55元[48] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计为2,444,285.35元，2023年第一季度为411,457,908.63元[48] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计为1,632,401,102.74元，2023年第一季度为419,594,159.60元[48]

人事变动 - 2023年9月曹艳春当选独立董事，10月任审计委员会主任等职[1] - 2023年10月30日审议通过聘任财务总监议案[13] - 2023年12月11日审议通过聘任总经理等议案[12] 会议出席 - 2023年底前曹艳春出席1次股东大会、2次董事会会议[3] - 曹艳春召集并参加1次审计委员会会议[5] 合规情况 - 关联交易等合规，无损害中小股东利益情形[9] - 无违规担保和资金占用，募集资金使用合规[10][11] - 公司及股东严格遵守各项承诺[14]

案件判决 - 案件二审（终审）已判决[1] - 二审维持一审部分判决，撤销部分判决[5][6] 涉案金额 - 违约金等合计89557072.4元，上诉请求金额34174383.29元[1] 责任承担 - 陈百顺等承担连带保证责任，法宣在线承担部分赔偿责任[6] 费用负担 - 一审受理费公司等负担140517元，二审受理费民主法制负担[6] 影响情况 - 判决对利润影响视执行情况而定，以审计结果为准[1][7] - 截至公告日无其他重大诉讼仲裁事项[8]

证券代码：601949 证券简称：中国出版 公告编号：2024-005 中国出版传媒股份有限公司 关于子公司提供委托贷款的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本次委托贷款事项已经过公司第三届董事会第十四次会议审议，无需提 交股东大会审议。 一、委托贷款事项概述 为满足控股子公司上海九久资金周转和日常经营需求，人民文学拟对其提供 2,900 万元的委托贷款，期限为 1 年。本次委托贷款事项已经过公司第三届董事 会第十四次会议审议，无需提交股东大会审议。 二、借款人基本情况 公司名称：上海九久读书人文化实业有限公司 统一社会信用代码：913101187605989730 法定代表人：黄育海 注册资本：3,750 万元人民币 成立日期：2004 年 3 月 29 日 经营范围：图书、报纸、期刊、电子出版物、音像制品批发、零售、网上发 行，文化事业出版咨询服务，会展服务，设计、制作、代理各类广告，销售化妆 品、电子产品、数码产品、文化用品、工艺品、服装、玩具。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营 ...