董事会决议与审计机构变更 - 公司第四届董事会2025年第十次临时会议于2025年12月23日以通讯方式召开，应参会董事9人，实际参会董事9人，会议审议并通过了变更2025年度审计机构的议案 [1] - 董事会同意聘请中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，审计费用总额为66.50万元，其中财务报表审计费51.50万元，内部控制审计费15.00万元 [1] - 该议案表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权，且已经公司第四届董事会审计委员会2025年第八次会议审议通过 [2][3] - 变更审计机构的议案尚需提交公司股东会审议 [4] 拟聘任会计师事务所概况 - 拟聘任的会计师事务所名称为中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙），原聘任的会计师事务所为中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） [23] - 截至2024年12月31日，中审亚太合伙人数量为93人，注册会计师人数为482人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过180人 [26] - 中审亚太2024年度审计收入总额为70,397.66万元，其中审计业务收入68,203.21万元，证券业务收入30,108.98万元，2024年共审计上市公司40家，审计收费6,069.23万元 [26] - 中审亚太已投保职业保险，职业风险基金上年度年末金额为8,510.76万元，职业保险累计赔偿限额为40,000.00万元 [27] - 中审亚太近三年因执业行为受到行政处罚3次、监督管理措施8次、自律监管措施1次和纪律处分1次，有20名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚6次、监督管理措施11次和自律监管措施1次 [28] 审计项目团队信息 - 拟签字项目合伙人为冯建江，2003年成为注册会计师并开始在中审亚太执业，2009年开始从事上市公司审计，近三年签署8家上市公司年度审计报告 [29] - 拟签字注册会计师为杜丽，2013年成为注册会计师，2025年10月开始在中审亚太执业，2018年开始从事上市公司审计，近三年签署或复核3家上市公司年度审计报告 [29] - 拟担任质量复核合伙人为马玉婧，2014年成为注册会计师，2012年开始从事上市公司审计，2020年开始从事质量控制复核，近三年复核7家上市公司及41家新三板挂牌公司审计报告 [29] - 上述项目团队成员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施或自律监管措施的情况 [30] 变更原因与程序 - 变更会计师事务所的原因为综合考虑公司业务发展及审计工作需要，为保证审计工作的独立性与客观性 [23] - 公司前任会计师事务所中兴财光华已连续4年为公司提供审计服务，2024年度出具了标准无保留意见的审计报告 [32] - 公司已就变更事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，双方均已知悉且无异议 [34] - 公司审计委员会已对中审亚太的执业情况、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况进行了审查，认为其具备相应资质 [35] - 本次更换会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，自股东会审议通过之日起生效 [37] 临时股东会安排 - 公司决定于2026年1月8日召开2026年第一次临时股东会，会议将采用现场投票与网络投票相结合的方式 [9] - 现场会议将于2026年1月8日14点00分在黑龙江省哈尔滨市公司三楼会议室召开 [9] - 网络投票将通过中国证券登记结算有限公司系统进行，投票时间为2026年1月7日15:00至2026年1月8日15:00 [7][9] - 本次股东会审议的议案为《关于变更2025年度审计机构的议案》，该议案将对中小投资者单独计票 [10] - 股权登记日下午收市时登记在册的公司股东有权出席股东会，现场会议登记日期为2026年1月5日 [13][17]

公司公告核心内容 - 龙江交通拟变更其2025年度审计机构，以保障审计工作的独立性与客观性 [1] - 公司拟聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构 [1] - 该机构将负责公司2025年度财务报表审计和内部控制审计 [1] 公司决策程序 - 变更审计机构的议案已经公司第四届董事会审计委员会2025年第八次会议审议通过 [1] - 变更审计机构的议案已经公司第四届董事会2025年第十次临时会议审议通过 [1]

审计机构变更 - 公司拟将2025年度审计机构由中兴财光华变更为中审亚太，需股东会审议[2][12][13] - 2025年12月23日董事会通过聘请中审亚太为2025年度审计机构议案[12] 中审亚太情况 - 截至2024年12月31日，中审亚太合伙人93人、注册会计师482人[3] - 2024年度审计收入总额70397.66万元，证券业务收入30108.98万元[3] - 2024年上市公司审计项目40家，审计收费6069.23万元[3] 审计费用 - 2025年度公司审计费用为66.50万元，较2024年增加1.5万元[7] 过往审计情况 - 中兴财光华连续4年为公司提供审计服务，2024年出具标准无保留意见[8]

股东会信息 - 2026年第一次临时股东会1月8日14点召开[5] - 网络投票1月7日15:00至1月8日15:00[7] - 现场会议在黑龙江省哈尔滨市道里区召开[7] 议案相关 - 审议变更2025年度审计机构的议案[7] - 议案2025年12月24日已刊载[8] 时间登记 - 股权登记日为2025年12月31日[13] - 会议登记日期为2026年1月5日[15] 其他信息 - 会议登记地点为公司董事会办公室[16] - 公司联系电话为0451 - 51688007[18] - 公告发布时间为2025年12月24日[19]

会议情况 - 公司第四届董事会2025年第十次临时会议于2025年12月23日以通讯方式召开[2] - 本次会议应参会董事9人，实际参会董事9人[2] 审计变更 - 拟变更公司2025年度审计机构为中审亚太会计师事务所[3] - 2025年度审计费用为66.50万元[3] 议案表决 - 《关于变更2025年度审计机构的议案》9票同意通过[5] - 《关于召开2026年第一次临时股东会的议案》9票同意通过[5]

核心观点 - 哈大高速肇东旧服务区因设计缺陷长期存在重大安全隐患，将于2025年12月25日全面关闭，其功能由已部分投入使用的新建服务区替代 [1] 旧服务区历史与安全隐患 - 肇东旧服务区于1991年投入使用，原为二级汽车专用公路服务区，未设加减速车道 [3] - 1998年哈大路扩建为高速公路后车流量逐年递增，车辆交叉混行进出服务区的情况日益严重，尤其冬季危险性大，交通恶性事故逐渐增多 [3] - 2014年，仅肇东服务区路段就发生交通事故120余起，死亡6人，伤50余人 [4] - 专家指出，根据《JTGD20-2017公路路线设计规范》，服务区加减速车道是必要的安全设置，肇东服务区事故高发与没有加减速车道有直接关系 [6] - 司机反馈称，从服务区驶入高速的车辆如同“鬼探头”，极易发生交通事故 [6] 管理权责与整改尝试 - 服务区经营承包合同于2005年由哈大高速公路管理处肇东管理所与中石化签订，租期20年至2025年 [3] - 2011年7月，服务区移交省交通发展股份有限公司管理，但该公司仅能对秩序和安全进行监管 [3] - 2012年，针对安全隐患，公司增设了交通警示标志、加划指示标线并增加现场管理人员，但问题未根治 [4] - 2008年哈大高速大修时曾考虑增设加减速车道，但因服务区地域狭窄不具备改造条件而无法实施 [7] - 2018年，经专业公司安全评价，结论是该服务区存在重大安全隐患，建议关闭并选址重建 [7] - 2019年，省高速公路管理局下发文件，同意封闭肇东服务区进出道口并选址重建 [7] - 2020年，公司最初请示拟先关闭服务区进出口，但随后方案改为对现有出入口进行优化改造，并同时启动新服务区建设 [8] 新服务区建设与旧区关停 - 2019年底，有关部门表示准备异地重建服务区，加建加减速车道，建设期预计两年 [7] - 2022年7月，黑龙江省交通厅网站挂出绥满高速哈尔滨至大庆段肇东服务区工程施工招标公告，项目设置加、减速车道及匝道1256米/4条 [10] - 2022年9月20日至2023年7月31日，因施工需要对相关路段实施交通管制 [10] - 新建肇东服务区（停车区）目前已投入使用，可提供休息、充电、餐饮等服务，但加油站正在建设中暂不提供加油服务 [1] - 旧服务区将于2025年12月25日全面关闭，同步关停区内所有配套设施 [1]

市场整体表现 - 2023年12月19日，铁路公路板块整体上涨0.42%，表现优于上证指数（上涨0.36%）和深证成指（上涨0.66%）[1] - 板块内个股表现分化，海汽集团以10.00%的涨幅领涨，而宁沪高速下跌1.46%领跌[1][2] - 从资金流向看，板块整体呈现主力资金净流出1778.8万元，但游资和散户资金分别净流入997.1万元和781.7万元[2] 领涨个股分析 - 海汽集团收盘价23.86元，涨停10.00%，成交额5.43亿元，成交量23.49万手，主力资金净流入5554.08万元，占成交额10.23%[1][3] - 海南高速上涨6.37%，收盘价6.68元，成交量83.42万手，成交额5.45亿元[1] - 三丰司上涨5.08%，收盘价56.22元，成交额11.51亿元，主力资金净流入5209.40万元，占成交额4.53%[1][3] - 锦江在线上涨4.94%，收盘价15.94元，成交额4.65亿元，主力资金净流入4608.73万元，占成交额9.92%[1][3] 资金流向明细 - 大众交通主力资金净流入5835.66万元，净占比19.07%，为板块内主力净流入金额最高的个股，但股价仅上涨2.57%[1][3] - 铁龙物流主力资金净流入653.34万元，净占比6.85%，是少数实现主力、游资、散户三方资金流向不一致的个股之一[3] - 福建高速主力资金净流入588.12万元，同时游资也净流入705.66万元，但散户资金净流出1293.78万元[3] 下跌及平盘个股 - 宁沪高速下跌1.46%，收盘价12.16元，成交额1.84亿元[2] - 招商公路下跌1.09%，收盘价9.98元，成交额1.59亿元[2] - 粤高速A下跌1.08%，收盘价11.86元，成交额9965.87万元[2] - 深高速股价持平，收盘价8.88元，成交额5834.11万元[2]

会议信息 - 现场会议于2025年12月25日14:00召开[7][9] - 网络投票时间为2025年12月24日15:00至25日15:00[7][9] - 2025年12月17日收市后登记在册股东有权出席股东会[9] - 会议地点为哈尔滨市道里区群力第五大道1688号公司三楼会议室[9] - 会议由公司董事会召集[9] - 会议召开方式为现场会议与网络投票相结合[7][9] - 会议将审议2026年度日常关联交易预计等5项议案[4][10] - 会议表决采用现场和网络投票结合，股东一票一权[7] - 会议聘请北京市康达律师事务所律师见证并出具法律意见书[8] 关联交易 - 2025年预计关联交易金额98,905.53万元，1 - 11月实际发生85,085.44万元[20][21] - 2026年预计关联交易金额87,150.92万元，2025年1 - 11月实际发生84,566.58万元[24] - 过去12个月内，公司与同一关联人发生4次关联交易（不含本次），合计22895万元[57] 存款与租赁 - 2025年在龙江银行财务公司预计存款80,000.00万元，1 - 11月实际发生80,000.00万元[20] - 2026年在龙江银行财务公司预计存款80,000.00万元，占同类业务比例100%[24] - 2025年承租海南龙运控股预计金额77.89万元，1 - 11月实际发生33.99万元[20] - 2026年承租海南龙运控股预计金额19.15万元，占同类业务比例27.69%[24] 劳务与股权 - 2025年提供劳务给哈尔滨交研交通预计金额172.00万元，1 - 11月实际发生0万元[20] - 公司控股股东为龙高集团，持股比例33.74%[33] - 公司持有龙江银行7.9677%股份，为第三大股东[33] - 公司完成龙创公司60%股权、黑龙江石墨新材料90%股权、黑龙江水运建设100%股权收购[39] 项目投资 - 龙创公司拟投资267945.73万元建设年处理200万吨石墨矿采选联合项目[40] - 项目资本金79379.18万元，银行借款188566.55万元[40] - 项目设计矿山总服务年限45年，基建期2年，生产期43年，达产期41年，减产期2年[1] - 项目年最大开采矿石量200万吨，年产鳞片石墨21.60万吨，球形石墨5.83万吨，微粉石墨2.50万吨[1][46] - 项目达产后年均营业收入76,701.81万元，利润总额12,510.94万元，净利润9,383.21万元，税后投资回收期9.95年（不含建设期），资本金财务内部收益率8.45%[49][50] 公司财务 - 2025年9月30日，龙创公司资产总额32,619.41万元，负债总额25,169.22万元，所有者权益7,450.19万元[44] - 矿投公司2025年11月30日资产总额77149.31万元，负债总额12055.10万元，资产负债率15.63%；2025年1 - 11月净利润206.81万元[62] - 龙创公司2025年9月30日资产负债率77.16%，净利润 - 0.6万元[65] 增资计划 - 公司拟与矿投公司按持股比例对龙创公司增资不超73834.96万元，公司增资不超44300.976万元，矿投公司增资不超29533.984万元[55][57] 担保与租赁 - 截至2025年11月末，交投集团融资租赁未偿还本金为6.4亿元[75] - 截至2025年11月末，水运公司为青冈拓达贷款担保余额为4598万元[75] - 截至2025年11月末，交投集团、青冈拓达尚应支付本金合计6.86亿元[76] - 2025年7月31日，反担保资产评估价值为12.28亿元[77] - 水运公司为青冈拓达两笔银行贷款提供连带责任保证，金额合计19,300万元[82][83] - 青冈拓达已按时归还11次贷款本金合计14,702万元，还有4,598万元贷款本金未到还款期[83] 高管薪酬 - 公司拟将正职高管人员基本年薪确定方式调整为按省人社厅核定基数的1.6至2倍范围内确定[87] - 明确绩效年薪在年度薪酬总额中的占比原则上不低于65%[87] - 高管人员实行年薪制，由基本年薪、绩效年薪和任期激励收入三部分构成[93] - 公司高管可享受中长期股权激励[104]

公司2025年第三季度经营与财务表现 - 2025年第三季度，公司实现营业收入2.25亿元，归属于上市公司股东的净利润0.62亿元 [1] - 截至2025年第三季度末，公司归属于上市公司股东的净资产为46.53亿元，总资产为54.79亿元 [1] - 2025年前三季度，公司高速公路主营业务管养水平提质增效，运营管理能力持续增强 [1] 公司石墨产业战略布局与进展 - 公司董事会已确定将石墨产业作为重点培育产业，并制定了从矿源端、研发端到绿电配套端的全产业链布局 [1] - 公司已完成对龙创公司60%股权、黑龙江省石墨新材料科技有限公司90%股权、黑龙江水运建设发展有限公司100%股权的收购，初步搭建了石墨产业的矿源端、研发端与绿能端 [1] - 公司控股子公司龙创公司将投资建设黑龙江省萝北县工农村年处理200万吨石墨矿采选联合项目，总投资不超过26.79亿元 [2] - 该石墨矿采选项目的实施旨在完善公司石墨产业链布局，拓展第二主业，提高利润水平 [2] 石墨产业研发与市场开拓情况 - 公司石墨产业的创新研发主体为控股子公司石墨科技，其控股的黑龙江省石墨制造业创新中心有限公司是主要研发平台，已获省级创新中心称号 [3] - 石墨科技已与哈尔滨工程大学、省科学院、长春应化所等高校及科研机构开展合作，未来将继续拓展与行业头部企业的合作以提升新质生产力 [3] - 石墨科技已依托低硫低灰高膨胀倍率可膨胀石墨技术开展成果转化，完成设备调试与工艺验证，定位低盐和高纯可膨胀石墨两款产品 [3] - 公司已与下游客户对接并送样，未来将进一步拓展市场空间，增加新的利润增长渠道 [3] - 高纯石墨是公司未来在石墨产业链精加工端努力的方向，公司目前处于矿产资源开发初始阶段 [3] 石墨行业前景与公司定位 - 石墨及其制品已广泛应用于机械、冶金、化工、航天、新能源、汽车等多个行业，且占比逐年增长，是国家战略性新兴产业不可或缺的基础性材料 [2] - 在新能源汽车、储能、密封材料等领域，石墨需求预计将持续快速扩张 [2] - 石墨作为燃料电池、锂离子电池、超级电容器等新型高效能源器件生产的辅助原料，得到大量应用，市场前景广阔 [2]

重大合同与订单 - 精工科技与湖北裕创签署7.29亿元销售合同，提供碳纤维生产线，合同金额占公司2024年度经审计营业收入的42.16% [1] - 和顺电气预中标国家电网采购项目，预计中标总金额为1.07亿元，占公司2024年营业收入的24.97% [2] - 佰奥智能预中标某大型国有公司多个系统项目，合计金额2750.21万元 [5] - 精测电子及其子公司连续十二个月内与同一客户签订多份半导体量检测设备销售合同，累计金额达4.33亿元 [18] 重大投资与项目建设 - 永茂泰拟由全资子公司投资约4亿元建设镁铝合金新材料汽车和机器人零部件智能制造项目 [3] - 兴福电子拟投资4.8亿元建设4万吨/年电子级磷酸项目，并拟以4626.78万元购买关联方光刻胶用光引发剂制备专有技术及设备 [14] - 龙江交通控股子公司拟投资26.79亿元建设年处理200万吨石墨矿采选联合项目 [31] 资本运作与股权变更 - 莱茵生物控股股东筹划控制权变更，拟向广州德福营养协议转让部分股份并放弃部分表决权，同时公司拟发行股份及支付现金购买北京金康普食品科技至少80%股权 [6] - 博瑞传播拟以6649.02万元收购关联方每经科技51%股权 [7] - 九强生物股东拟向国药投资协议转让合计2931.54万股（占总股本5%），转让总价款4.01亿元，转让完成后国药投资持股比例将达23.49% [10][11] - 嘉美包装控股股东筹划控制权变更事项，可能导致公司实际控制人发生变更 [26] - 再升科技控股股东郭茂拟通过协议转让方式向中融华信转让6.04%公司股份，转让总价款3.44亿元 [27] - 富乐德拟转让参股公司海古德410.07万股，转让价格合计6999.89万元 [28] - 佛塑科技发行股份及支付现金购买河北金力新能源科技100%股份并募集配套资金事项获深交所审核通过 [36][37] 股份回购与股东增减持 - 惠泰医疗拟以2亿元-2.5亿元回购股份，用于员工持股计划或股权激励 [8] - 宋城演艺拟以1亿元-2亿元回购股份，用于注销并减少注册资本 [12] - 东华测试控股股东及其一致行动人拟减持不超过1.99%公司股份 [19][20] - 酷特智能控股股东、实控人的一致行动人拟减持不超过2%公司股份 [22] - 奥康国际股东项今羽拟减持不超过3%公司股份 [25] - 立新能源股东山东电建拟减持不超过1%公司股份 [29] - 豪威集团控股股东未减持公司股份并决定提前终止原不超过1.99%的减持计划 [32] - 东百集团股东丰琪投资通过集中竞价方式卖出公司股份2595.29万股 [38] 融资与上市计划 - 隆基绿能终止境外发行全球存托凭证并在瑞士证券交易所挂牌上市的计划 [4] - 益方生物拟发行H股并在香港联交所主板上市 [9] - 兆易创新发行境外上市外资股（H股）并在香港联交所主板上市获证监会备案 [24] 资产出售与重组 - 海默科技拟以3.7亿元转让控股子公司思坦仪器99.33%的股份，并不再持有其股份，同时拟出售海默水下20%股权及相关业务无形资产 [17] - 思瑞浦终止筹划以发行股份及/或支付现金方式购买奥拉股份股权并募集配套资金事项，公司股票复牌 [30] - 海光信息终止通过发行A股股票换股吸收合并中科曙光并募集配套资金的重大资产重组 [34] 产品研发与注册进展 - 中红医疗控股子公司产品一次性使用输液用肝素帽拟中选江西省医用耗材集中带量采购项目 [13] - ST诺泰收到醋酸阿托西班注射液的药品注册证书 [16] - 兴齐眼药SQ-22031滴眼液干眼Ⅱ期临床试验完成首例受试者入组 [21] - 东诚药业子公司达肝素钠注射液新增规格(0.2ml：5000AXaIU)获批上市 [23] 分红预案 - 海光信息公布2025年中期现金分红预案，拟向全体股东每10股派发现金红利0.9元（含税），合计拟派发2.09亿元 [34] - 中科曙光公布2025年中期现金分红预案，拟向全体股东每10股派发现金红利0.7元（含税），合计拟派发1.02亿元 [35] 风险警示与处罚 - 嘉澳环保因收到浙江证监局《行政处罚事先告知书》，公司股票将被实施其他风险警示 [15] - 惠伦晶体收到广东证监局《行政处罚事先告知书》，因涉嫌信息披露违法违规，拟被责令改正、警告并处以300万元罚款，公司股票自12月11日起被实施其他风险警示 [33] - ST凯文股票自12月11日起撤销其他风险警示，股票简称变更为“凯撒文化” [27]