业绩总结 - 2022年天职国际收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[2] - 2022年上市公司审计客户248家，审计收费总额3.19亿元，金融业上市公司审计客户2家[2][3] 审计相关 - 2023年聘任天职国际审计财务报告及内控有效性[4][5] - 天职国际出具标准无保留意见审计报告[5] - 公司认可天职国际2023年审计职业操守和业务素质[7]

会议召开 - 2023年度召开2次股东大会、12次董事会、13次专门委员会会议[2] 人员变动 - 2023年3月聘任商健和俞仕龙为副总经理[13] - 2023年4月补选黄进和董国云为独立董事候选人[13] 审计服务 - 安永华明连续8年提供审计服务，2023年6月聘任天职国际为审计机构[9] 制度审议 - 2023年度董事会审议通过薪酬与考核管理制度[15] 其他情况 - 2022年度关联交易正常，2023年度预计合理公平[6] - 2023年度无变更或豁免承诺方案[7] - 2023年度无被收购及相关决策[7] - 2023年无会计政策等变更或差错更正[12]

募集资金情况 - 2023年1月首次公开发行32430万股A股，发行价8.25元/股，募资26.75475亿元，净额25.8095703599亿元[2] - 截至2023年12月31日，累计使用募资25.8271288067亿元，与净额差异175.584468万元[4] - 募资净额25.809570亿元，2023年度投入总额25.827129亿元[16] 资金使用与管理 - 募资全部用于补充资本金等，使用与承诺一致，未变更用途，专款专用[8][9] - 严格按规定存放、使用和管理募资，无违法违规，信息披露合规[11] 相关机构意见 - 天职国际认为专项报告公允反映2023年度募资存放与使用情况[11] - 保荐机构中信建投对2023年度募资存放与实际使用情况无异议[12] 投入进度 - 补充资本金等项目截至期末投入进度为100.07%[16]

会议情况 - 2023年度召开2次股东大会、12次董事会、13次专门委员会会议[2] - 2023年10月18日推选第六届董事会独立董事和非独立董事候选人[13] 人员履职 - 独立董事各会议应参会与实际参会次数一致[5] 审议事项 - 2023年度审议通过多项董事及高管相关议案[15] 其他情况 - 2023年度无关联交易等多项特定情况[7][8][10][11][12]

募集资金情况 - 2023年1月公司首次公开发行32430万股A股，发行价8.25元/股，募资26.75475亿元，净额25.8095703599亿元[12] - 截至2023年12月31日，累计使用募资25.8271288067亿元，与净额差异175.584468万元[14] 资金管理与使用 - 公司制定制度规范资金管理使用[15] - 截至2023年12月31日，募集资金专户均已销户[16] - 募资到位后用于补充资本金等，使用与承诺一致，未变更用途[17][18] 合规情况 - 公司存放、使用和管理募资无违法违规，信息披露合规[19] - 保荐机构认为公司2023年度募资使用合规[20]

审计相关 - 审计信达证券2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 审计方对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内部控制情况 - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 其他 - 审计报告日期为2024年3月26日[9]

内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[2] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][6] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[7] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[8] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[9] - 纳入评价范围的主要单位包括信达证券及5家子公司[11] 公司管理与架构 - 公司原持有信达国际63%股份，2022年转为香港控股持有[11] - 公司实行授权管理，授权控制包括法人治理、经营、人员三个层次[13] - 公司风险管理组织体系由四个层级构成[16] - 公司投资银行业务内核机构由内核委员会和内核办公室组成，设1名内核负责人[22] 业务管理策略 - 公司建立债券投资内评体系，加强入池管理[16] - 公司建立流动性管理限额指标体系，每日监测并压力测试[17] - 公司加强对子公司风险偏好和风险限额指导[18] - 公司加强经纪业务整体规划，制定标准化规程和规范[18] - 公司对信用交易业务集中管理，实行全程监控[20] - 公司通过多种措施控制自营业务运作风险[21] - 公司资产管理业务与自营业务严格分离[21] - 公司按规定构建投资银行类业务内部控制组织架构[22] - 建立四级业务决策体系管理金融产品业务[23] - 严格分开客户资金与自有资金并集中管理自有资金[24] - 对分支机构经纪业务实施集中核算和费用集中支付[25] 风险与缺陷管理 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准涉及错报占比[38] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准涉及负面财务影响占比[40] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[41] - 报告期内公司不存在未完成整改的财务报告内部控制重大和重要缺陷[42] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[42] - 报告期内公司个别机构存在非财务报告内部控制一般缺陷已整改[42] - 公司重点关注经纪、信用等业务及会计核算等领域风险[34] 其他管理措施 - 企业所得税实行特定征收管理办法，其他税种属地纳税[26] - 各分支机构每日甄别、批注大额和可疑交易并报送[27] - 稽核审计部每三年完成信息技术全部事项审计[28] - 建立关联交易审核机制并明确审批权限和审议程序[28][29] - 对外投资实行预算管理并规范决策程序[29] - 对外担保实行统一管理且需经多层审议[30] - 公司建立信息外部沟通机制，加强与投资者等沟通反馈[31] - 公司监督检查部门对各部门内部控制制度执行情况进行检查[32] - 本年度内部控制运行适用，未来公司将完善制度等[44]

业绩总结 - 2023年南洋商业银行证券经纪业务手续费收入2,108,014.77元[4] - 2023年中国信达利息支出1,706,907.27元[4] - 2023年中国信达投资银行业务财务顾问收入7,499,999.99元[4] - 2023年中国信达证券承销收入58,995,733.03元[4] - 2023年中国信达投资咨询收入12,630,188.72元[4] - 2023年中国信达资产管理业务管理费收入74,687,500.95元[4] - 2023年信达投资投资业务投资损益40,159,966.82元[4] - 2023年南洋商业银行银行存款业务存款利息收入949,394.25元[4] - 2023年末中国信达控制的结构化主体应收款项余额53,006,230.62元[9] - 2023年投资业务购买债券及信托计划合计1,462,031,231.75元[10] 股权结构 - 中国信达直接持有公司78.67%股份，为控股股东[15] 关联交易 - 2024年与中国信达及其控制企业多项关联交易按实际发生额计算[11] - 2024年与其他关联法人关联交易按实际发生数计算[13][14] - 日常与关联自然人业务按实际发生数计算[14] - 日常关联交易价格依市场价格，与非关联第三方一致[18] - 日常关联交易有助于业务开展，定价合理公平[19][21] - 与关联方平等互惠，不损害公司或中小股东利益[21] - 日常关联交易不影响公司独立性[21] 上市信息 - 公司于2013年12月12日在港交所主板上市[16] 关联方定义 - 其他关联法人指持有公司5%以上股份的法人及其关联方等[16] - 关联自然人指直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等[17]

会议情况 - 2023年召开2次股东大会、12次董事会、13次专门委员会会议[2] - 独立董事在相关委员会应参会和实际参会次数为2次、1次、1次[5] 人事变动 - 2023年董事会换届，续聘张毅为财务总监[12] - 2023年11月续聘祝瑞敏为总经理等多名高管[15] 公司状况 - 2023年无应披露关联交易等多种情况[7][8][9][14][16]

财务审计 - 审计单位于2024年3月26日对信达证券2023年财报签无保留意见审计报告[3] 资金情况 - 公司编制2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[3] - 非经营性资金占用涉及现、前控股股东及附属企业[7] - 其他关联资金往来涉及大股东等多主体[7] - 部分资金占用及往来期初、累计金额未填列[7]