业绩总结 - 一拖股份2023年实现营业收入115.34亿元，同比下降8.20%[1] - 归母净利润9.97亿元，同比增长46.39%[1] - 一拖股份2024年预计收入为127.79亿元，EPS为1.03元[5] 用户数据 - 公司销售大中拖产品7.23万台，海外市场拓展不断[3] - 出口销量同比增长43%[3] 未来展望 - 公司资产结构优化，售出金融业务，拖拉机业务毛利率为14.5%[4] 新产品和新技术研发 - 公司抓住国四产品先发机会[3] 市场扩张和并购 - 给予“买入”投资评级[5] 其他新策略 - 证券投资评级说明中，买入建议对应个股相对同期证券市场代表性指数涨幅大于20%[10] - 证券投资评级说明中，卖出建议对应个股相对同期证券市场代表性指数涨幅小于-10%[10] - 华鑫证券提供的报告仅供其客户使用，不构成对任何人的个人推荐[12]

公司基本信息 - 公司2023年度利润分配预案：向全体股东每10股派发现金红利人民币3.194元，共计派发现金红利35,889.23万元[1] - 公司截止2023年12月31日总股本为1,123,645,275股[2] - 公司本年度不进行资本公积金转增股本[3] - 公司2023年度报告中未出席董事情况：董事方宪法因公务未出席[4] - 公司2023年度报告由信永中和会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告[5] 公司财务表现 - 公司2023年营业总收入为1256.38亿人民币，较上年下降8.20%[6] - 公司2023年净利润为68.11亿人民币，较上年增长46.39%[7] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为360.20亿人民币，较上年下降70.68%[8] - 2023年第一季度营业收入为41.9亿人民币，归属于上市公司股东的净利润为4.86亿人民币[9] - 2023年第四季度营业收入为12.82亿人民币，归属于上市公司股东的净利润为-8.82亿人民币[10] 公司业务情况 - 公司是国内领先的农业机械装备制造服务商，主要产品包括轮式拖拉机、履带式拖拉机和柴油机[11] - 公司零部件产品包括铸锻件、齿轮、变速箱、缸体、曲轴等，为农业机械和动力机械产品配套[12] - 公司2023年销售大中拖产品7.23万台，市场份额继续保持行业领先[13] - 公司全年销售柴油机15.11万台，其中外销8.25万台，同比增长7.69%[14] 公司治理及股东情况 - 公司董事会已聘任魏涛先生担任总经理，刘继国先生为董事长兼总经理[15] - 公司董事会认为董事会运作有利于公司业务发展[16] - 公司董事会成员中独立非执行董事比例达到三分之一[17] - 公司董事、监事及高级管理人员之间无任何财务、商业、亲属关系或其他重大/相关关系[18]

整体财务关键指标 - 截至2023年12月31日止年度，公司营业总收入为人民币11,533,786,779.44元，归属母公司股东净利润为人民币997,022,699.99元，每股收益为人民币0.8873元[2] - 2023年营业总收入为115.34亿元，上年为125.64亿元，同比下降8.2%[8] - 2023年营业总成本为107.63亿元，上年为116.63亿元，同比下降7.72%[8] - 2023年营业利润为9.96亿元，上年为5.88亿元，同比增长69.4%[9] - 2023年利润总额为10.03亿元，上年为6.12亿元，同比增长63.9%[9] - 2023年净利润为9.89亿元，上年为6.42亿元，同比增长54%[9] - 2023年持续经营净利润为9.72亿元，上年为5.58亿元，同比增长74.07%[10] - 2023年终止经营净利润为1741.07万元，上年为8353.08万元，同比下降79.16%[10] - 2023年综合收益总额为9.85亿元，上年为6.47亿元，同比增长52.14%[11] - 2023年基本每股收益为0.8873元，上年为0.6061元，同比增长46.4%[11] - 2023年稀释每股收益为0.8873元，上年为0.6061元，同比增长46.4%[11] - 2023年公司实现营业收入115.28亿元，同比下降7.44%；归属上市公司股东净利润9.97亿元，同比增长46.39%[56] - 本期营业收入为115.28亿元，较上年同期124.55亿元下降7.44%，主要因拖拉机销量同比下降[72][73] - 本期营业成本为96.97亿元，较上年同期104.97亿元下降7.63%，主要因拖拉机销量同比下降[72][73] - 本期销售费用为2.41亿元，较上年同期2.22亿元增长8.41%，增加1868万元，因国四产品投放加大宣传和服务保障[72][73] - 本期管理费用为3.61亿元，较上年同期3.95亿元下降8.75%，减少3457万元，因修理费、折旧等费用同比减少[72][73] - 本期研发费用为4.61亿元，较上年同期5.29亿元下降12.75%，减少6744万元，因上年同期国四标准切换研发及认证费用投入大[72][73] - 其他收益较上年同期增加2973万元，投资收益增加11487万元，公允价值变动收益增加28004万元，信用减值损失减少8586万元，资产减值损失减少2773万元，营业外收入减少1829万元，所得税费用增加4412万元[74] - 公司实现营业收入较上年同期减少7.44%，主要因拖拉机销量同比下降[80] - 销售费用240891055.45元，同比增加8.41%；管理费用360636115.92元，同比减少8.75%；研发费用461344381.32元，同比减少12.75%；财务费用 -45511913.00元，变动不适用[84] - 本期费用化研发投入461344381.32元，研发投入合计461344381.32元，研发投入总额占营业收入比例4.00%，研发投入资本化比重0.00%[85] - 经营活动产生的现金流量净额本期为10.56亿元，上年同期为36.02亿元，减少25.46亿元，变动比例-70.68%[86] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-20.10亿元，上年同期为-20.96亿元，少流出0.86亿元[86] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-3.46亿元，上年同期为-1.41亿元，多流出2.06亿元[86] 资产负债关键指标 - 2023年12月31日，公司流动资产合计6,487,671,852.68元，较2022年的7,882,202,099.51元有所下降[3] - 2023年12月31日，公司非流动资产合计7,329,590,119.11元，较2022年的5,109,363,382.17元有所上升[4] - 2023年12月31日，公司资产总计13,817,261,971.79元，较2022年的12,991,565,481.68元有所上升[4] - 2023年12月31日，公司流动负债合计6,044,604,287.57元，较2022年的6,127,858,550.57元略有下降[5] - 2023年12月31日，公司非流动负债合计553,328,020.84元，较2022年的366,536,055.18元有所上升[6] - 2023年12月31日，公司负债合计6,597,932,308.41元，较2022年的6,494,394,605.75元有所上升[6] - 2023年12月31日，公司归属母公司股东权益合计6,691,690,666.55元，较2022年的5,958,084,951.83元有所上升[7] - 2023年12月31日，公司少数股东权益为527,638,996.83元，较2022年的539,085,924.10元略有下降[7] - 2023年12月31日，公司股东权益合计7,219,329,663.38元，较2022年的6,497,170,875.93元有所上升[7] - 货币资金年末余额为2,769,578,885.96元，年初余额为4,363,742,346.01元，其中境外款项年末总额为46,561,099.93元，年初为49,270,197.48元[26] - 受限货币资金年末余额为546,368,249.93元，年初余额为844,164,764.14元[27] - 应收账款年末账面余额为601,174,378.17元，年初为701,972,250.80元，年末账面价值为331,205,994.88元，年初为351,792,105.00元[28] - 按组合计提坏账准备，年末应收账款账面余额601,174,378.17元，比例100%，坏账准备269,968,383.29元；年初账面余额701,972,250.80元，比例100%，坏账准备350,180,145.80元[29] - 账龄组合年末账面余额529,473,772.44元，占比88.07%，坏账准备224,657,454.31元，计提比例42.43%；年初账面余额654,083,485.34元，占比93.18%，坏账准备320,544,054.68元，计提比例49.01%[29] - 担保物等风险敞口组合年末账面余额71,700,605.73元，坏账准备45,310,928.98元，计提比例63.19%；年初账面余额47,888,765.46元，坏账准备29,636,091.12元，计提比例61.89%[29][30] - 本年计提坏账准备7,709,422.10元，转销或核销96,006,119.58元，其他变动8,084,934.97元，年末坏账准备余额269,968,383.29元[31] - 本报告期实际核销应收账款96,006,119.58元，其中重要核销客户1、2、3合计92,431,737.47元[32] - 应收账款期末余额前五名合计1.572740532亿元，占应收账款期末余额的26.16%，已计提坏账准备1.101465473亿元[33] - 应付账款年末余额23.1534578904亿元，年初余额22.8696176698亿元[34] - 未分配利润方面，调整后年初为15.4024893664亿元，本年归属于母公司所有者净利润9.9702269999亿元，提取法定盈余公积1.0444206871亿元（比例10%），年末未分配利润22.1874926626亿元[36] - 折旧及摊销本年发生额2.9528187802亿元，上年发生额3.0821230229亿元[37] - 所得税费用本年合计1405.867583万元，上年合计 - 3006.027203万元[38] - 净流动资产年末余额4.4306756511亿元，年初余额17.5434354894亿元[40] - 总资产减流动负债年末余额77.7265768422亿元，年初余额68.6370693111亿元[41] - 货币资金本期期末数为27.70亿元，占总资产比例20.04%，较上期减少36.54%[88] - 债权投资本期期末数为33.37亿元，占总资产比例24.15%，较上期增加207.12%[88] - 短期借款本期期末数为0，较上期减少100%[88] - 资产负债率本期末为47.75%，较本年初下降2.24个百分点[90] - 流动比率本期末为1.07，较本年初下降0.22[90] - 速动比率本期末为0.82，较本年初下降0.27[90] - 报告期末，超过一年到期的借款本金为2亿元，受限货币资金为5.46亿元，受限应收款项融资为0.41亿元，受限固定资产及无形资产账面价值为0.53亿元[91] 业务线关键指标 - 营业收入合计115.3378677944亿元，其中农业机械105.6253295381亿元、动力机械29.7851163631亿元、金融服务562.602358万元[42] - 装备制造业营业收入1152816万元，同比减少7.44%，营业成本969663万元，同比减少7.63%，毛利率15.89%，同比增加0.17个百分点[76] - 农业机械营业收入1056253万元，同比减少9.32%，营业成本903141万元，同比减少9.79%，毛利率14.50%，同比增加0.45个百分点[76] - 动力机械营业收入297851万元（抵消后），同比增加15.65%，营业成本262213万元（抵消后），同比增加16.37%，毛利率11.97%，同比减少0.54个百分点[76] - 国内营业收入1054356万元，同比减少10.18%，营业成本883392万元，同比减少10.40%，毛利率16.21%，同比增加0.21个百分点；国外营业收入98460万元，同比增加37.29%，营业成本86271万元，同比增加35.35%，毛利率12.38%，同比增加1.26个百分点[77] - 经销营业收入863246万元，同比减少15.10%，营业成本706707万元，同比减少16.20%，毛利率18.13%，同比增加1.07个百分点；直销营业收入289570万元，同比增加26.60%，营业成本262956万元，同比增加27.43%，毛利率9.19%，同比减少0.6个百分点[78] - 装备制造业材料成本1058124万元，占比90.80%，同比减少5.72%；人工成本40959万元，占比3.51%，同比增加0.79%；制造费用66271万元，占比5.69%，同比增加4.33%[81] - 2023年公司销售大中拖产品7.23万台，市场份额保持行业领先[58] - 2023年公司拖拉机产品出口销量同比增长43%[58] - 2023年公司销售柴油机15.11万台，其中外销8.25万台，同比增长7.69%[58] 会计政策与合并报表 - 会计年度为公历年1月1日至12月31日[15] - 集团采用人民币为记账本位币，下属子公司等自行决定记账本位币[15] - 分步实现企业合并满足特定情况将多次交易作为一揽子交易处理[15] - 同一控制下企业合并取得资产和负债按账面价值计量，差额调整资本公积等[16] - 非同一控制下购买日满足条件时认为实现控制权转移，合并成本与可辨认净资产公允价值份额差额处理不同[18] - 企业合并相关中介费用计入当期损益，发行权益性证券交易费用从权益中扣减[19] - 合并财务报表范围以控制为基础，纳入所有子公司[20] - 编制合并报表时需抵销内部交易影响，对不同会计政策和期间进行调整[20] 公司业务与市场情况 - 公司是国内领先的农业机械装备制造服务商，主要从事农业机械、动力机械及相关零部件产品的研发、制造和销售[45] - 公司非道路用柴油机产品排量从2L到12L，功率从10KW到450KW [47] - 报告期内，一拖财务公司与国机财务公司整合实施完毕，一拖财务公司完成清算注销工作[48] - 公司国内销售网络覆盖中国内地全部31个省、自治区、直辖市[50] - 海外销售市场主要有亚洲区、俄语区、南美区、非洲区及“一带一路”沿线国家和地区[50] - 2023年，公司深入推进智能制造、绿色制造，加大对高端智能拖拉机、动力机械产品核心制造能力的投入[53] - 公司荣获

关于第一拖拉机股份有限公司 2023 年度涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务的 专项说明 | 蒙引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2023 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表 | 1-2 | 胖系曲话· 言永中和会计师事务所| 北京市东城区朝阳门北大街 关于第一拖拉机股份有限公司 2023 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的 专项说明 XYZH/2024BJAA3F0561 1 专项说明(续) XYZH/2024BJAA3F0561 第一拖拉机股份有限公司 本专项说明仅供一拖股份公司2023年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同 意，不得用于其他任何目的。 第一拖拉机股份有限公司 第一拖拉机股份有限公司董事会: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了第一拖拉机股份有限公司(以下简称一拖 股份公司)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表, 以及相关财务报表附注,并于2024年3月27日出具了XYZH/2 ...

内部控制审计报告 索引 第一拖拉机股份有限公司 2023 年 12 月 31 日 审计报告 1-2 . 联系电话: 和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 certified nublic accountants 9/F. Block A. Fu Hua Mar No.8. Chaovangmen Donachena District. Beiji 内部控制审计报告 页码 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 XYZH/2024BJAA3B0335 第一拖拉机股份有限公司 第一拖拉机股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了第一拖拉机股份有限公司(以下简称一拖股份公司)2023年12 ...

证券代码：601038 证券简称：一拖股份 公告编号：临 2024－11 第一拖拉机股份有限公司 关于续聘审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"信永中和"） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 首席合伙人：谭小青先生 截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量：245 人 截至 2023 年 12 月 31 日注册会计师人数：1,656 人，其中：签署过证券服 务业务审计报告的注册会计师人数超过 660 人。 信永中和涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务 业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，交通运输、仓储和邮政业，批发和 零售业等。 2022 年度业务总收入： 39.35 亿元， ...

第一拖拉机股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 薛立品 本人作为第一拖拉机股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办 法》、公司《章程》及《独立董事工作制度》等有关规定， 切实履行忠实勤勉义务，独立客观行使独立董事权利，及时 了解公司生产经营和发展情况，积极出席公司股东大会、董 事会及其专门委员会会议，并结合自身专长和履职经验对董 事会有关事项发表独立意见，有效维护公司和全体股东的共 同利益。现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 1、个人工作履历、专业背景以及兼职情况 薛立品，1963 年 11 月出生，香港浸会大学工商管理学 士（优良）及工商管理硕士学位，香港会计师公会资深会员 及英国特许会计师公会资深会员，特许金融策略师协会会员， 香港华人会计师公会附属会员及香港商界会计师协会会员。 现任公司独立非执行董事、董事会审核委员会及薪酬委员会 主席、提名委员会委员，北京汽车股份有限公司（1958.HK） 独立非执行董事、董事会审核委员会主任、薪酬委员会委员， 1 Alpcorp Ltd 董事，创慧顾问咨询公司及创慧中医诊所总经 理，并担 ...

业绩总结 - 2023年12月31日公司不存在内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产占比92%，营收占比98%[9] - 报告期内无财报内控重大和重要缺陷[17] - 报告期内未发现非财报内控重大和重要缺陷[17][18] 未来展望 - 2024年持续完善内控体系，优化环境[19] - 2024年强化整改落实，提升管理水平[19]

关于国机财务有限责任公司的风险持续评估报告 第一拖拉机股份有限公司（以下简称公司）根据《关于规范上市公司与企业 集团财务公司业务往来的通知》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号 ——交易与关联交易》等要求，审阅了国机财务有限责任公司（以下简称国机财 务、财务公司）的《营业执照》与《金融许可证》等资料及相关财务资料，对国 机财务的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、国机财务基本情况 国机财务成立于 1989 年 1 月 25 日，原为海南机设信托投资公司，1996 年 2 月更名为中工信托投资公司，2003 年 8 月 19 日，根据中办发[1999]1 号文件 精神，经原中国银行业监督管理委员会银监复（2003）23 号文件批准，正式移交 中国机械工业集团有限公司（以下简称国机集团）并改组为国机财务，属非银行 金融机构。2024 年 1 月 16 日取得北京市海淀区市场监督管理局换发的企业法人 营业执照。公司住所：北京市海淀区丹棱街 3 号 A 座 5 层 519、520、521、522、 523、525、8 层，法定代表人：王惠芳，金融许可机构编码：L0010H211000 ...

证券代码：601038 证券简称：一拖股份 公告编号：临 2024－10 第一拖拉机股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 每股分配比例：A 股每股派发现金红利 0.3194 元（含税，人民币，下 同）。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体 日期将在权益分派实施公告中明确。 在实施权益分派的股权登记日前第一拖拉机股份有限公司（以下简称 公司）总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比 例，并将另行公告具体调整情况。 如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变 动的，公司将维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调 整情况。 重要内容提示： 一、利润分配方案内容 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年实现归属于 母公司所有者的净利润为人民币 99,702.27 万元，截至 2023 年 12 月 31 日，母 公司累计未分配利润为人民币 235,859.06 万元。 ...