内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产、营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 报告期内无财务和非财务内控重大、重要缺陷[16][17] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为可能致上年度合并营收≥1%的错报[14] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为可能致直接财产损失≥上年度合并净资产1%[15] 未来展望 - 下一年度按规定持续改进、优化内控体系[18] 新策略 - 本年度依据法律完善制度，新增、优化多业务管理流程[18]

业绩总结 - 2023年度营业收入1859265.18万元，2022年为2320001.62万元[15] - 2023年度净利润28182.35万元，2022年为 - 51206.46万元[15] - 2023年度扣非净利润 - 50160.30万元，2022年为29986.62万元[15] 审计与批准 - 2023年度财报经致同会计师事务所审计，出具无保留意见报告[14] - 2023年度营业收入扣除情况说明经董事会于2024年3月28日批准[16]

财务审计 - 审计陕西黑猫公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[9] 事务所信息 - 致同会计师事务所获批执业日期为2011年12月13日[17] - 致同会计师事务所注册资本为5340万元[20] 报告报送 - 企业应于每年1月1日至6月30日通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告[20]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入1859265.18万元[11] - 2023年末公司资产总计208.81亿元，上年年末为126.14亿元[1] - 2023年末公司负债合计110.49亿元，上年年末为104.22亿元[34] - 2023年末股东权益合计98.33亿元，上年年末为81.63亿元[34] - 本期合并营业利润亏损5.09亿元，上期盈利4.45亿元[36] - 本期合并净利润亏损5.51亿元，上期盈利2.40亿元[36] 财务数据 - 截至2023年12月31日，公司存货账面余额为217842.51万元[14] - 截至2023年12月31日，公司存货跌价准备为21484.86万元[14] - 截至2023年12月31日，公司存货账面价值为196357.65万元[14] - 2023年末货币资金合计1556154040.17元，上年年末为2027832208.16元[174] - 应收账款期末账面余额417500775.01元，坏账准备47894416.07元[178] - 应收款项融资期末应收票据余额181736361.49元，期末公允价值180517928.07元[182] - 预付款项期末余额150142271.76元，上年年末余额355548361.59元[183] - 其他应收款期末余额为3271112.05元，上年年末余额为3070965.30元[185] - 1年内到期的长期应收款期末余额5800000.00元，上年年末余额16742970.42元[191] - 其他流动资产期末余额144805116.32元，上年年末余额83569620.19元[191] - 长期应收款期末账面余额17800000.00元，坏账准备408452.78元[191] - 长期股权投资中，建新煤化期末余额1914649066.78元[194] - 中慧物流期末余额9997182.92元[194] - 其他权益工具投资中，山西焦煤焦炭国际交易中心股份有限公司期末余额2202235.04元[194] - 2023年末固定资产期末账面价值为118.10亿元，期初账面价值为111.41亿元[196] - 2023年末在建工程期末余额为6.70亿元，上年年末余额为12.41亿元[198] - 2023年末工程物资期末余额为768.24万元，上年年末余额为4018.42万元[198] 在建工程 - 内蒙古黑猫焦炉煤气综合利用项目二期预算12.68亿元，工程累计投入占预算比例99.51%[199] - 内蒙古黑猫焦炉煤气综合利用项目二期年产10万吨LNG项目预算4.65亿元，工程累计投入占预算比例22.14%[199] - 内蒙古黑猫二期锅炉 - 热动车间预算1.66亿元，工程累计投入占预算比例51.05%[199] - 内蒙古黑猫干熄焦项目预算4.37亿元，工程累计投入占预算比例39.50%[199] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况及经营成果和现金流量[5] - 公司将收入确认识别为关键审计事项，因存在管理层操纵收入风险[11] - 公司将存货跌价准备识别为关键审计事项，因存货金额重大[16] 会计政策 - 《企业会计准则解释第16号》自2023年1月1日起施行，公司对相关业务按规定调整[167] - 执行会计政策对2023年12月31日合并资产负债表影响：长期股权投资20624512.24元等[168] - 执行会计政策对2023年度合并利润表影响：投资收益3224987.43元等[168] 税收政策 - 主要税种税率：增值税13%、9%；城市维护建设税5%、1%；企业所得税25%，部分主体有不同税率[170] - 龙门煤化、内蒙古黑猫2021 - 2030年减按15%征收企业所得税，内蒙古久运春2023 - 2027年按优惠政策缴纳企业所得税[170][171] - 公司部分业务收入减按90%计入收入总额[173]

独立董事评估 - 公司对2023年度三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合任职资格及独立性要求[1] 意见出具 - 董事会于2024年3月28日出具独立董事独立性自查专项意见[2]

捐赠情况 - 子公司内蒙古黑猫向乌拉特后旗慈善协会捐赠10万元[3] - 公司向清华大学教育基金会捐赠50万元[4] 决策信息 - 2024年3月28日董事会审议通过对外捐赠议案[4] 资金与影响 - 捐赠资金为公司自有资金[5] - 捐赠对公司当期及未来经营业绩无重大影响[5]

审计情况 - 审计公司对陕西黑猫2023年财报出具无保留意见审计报告[3] 关联资金往来 - 2023年度其他关联资金往来年初余额254489.71万元，累计发生219827.46万元，利息3768.14万元，偿还178752.95万元，年末余额299332.36万元[10][11] - 内蒙古黑猫2023年初往来资金余额115896.08万元，年末135328.16万元[10][11] - 张掖市宏能煤业2023年初往来资金余额52535.82万元，年末69406.01万元[10][11] - 陕西华运物流2023年初往来资金余额13600.54万元，年末12922.81万元[10][11] - 韩城市新丰清洁能源2023年初往来资金余额15213.26万元，年末23556.38万元[10][11] - 韩城市西昝工业园区污水处理2023年累计发生126万元，年末余额126万元[10][11] - 新疆黑猫煤化工2023年初往来资金余额57244万元，年末57993万元[10][11] 会计师事务所信息 - 致同注册资本额5340万元，成立于2011年12月22日[16] - 会计师事务所批准执业日期为2011年12月13日[15] - 会计师事务所执业证书编号为11010156，批准文号为京财会许可[2011]0130号[14]

关联交易数据 - 2023年度日常关联交易预计60083万元，实际31816.10万元[4] - 2024年度日常关联交易预计39754万元，与2023年实际30760.48万元有差异[7] - 2023年向陕西黄河矿业集团购买电力预计3400万元，实际2724.37万元[4] - 2023年向陕西紫兆装备股份有限公司购买备品备件等预计13000万元，实际8267.05万元[4] - 2024年向陕西紫兆装备股份有限公司购买备品备件等预计13000万元，新疆建设项目需求增加[7] - 2023年向陕西龙门陕汽物流园有限公司销售LNG预计28500万元，实际18266.83万元[4] 租赁数据 - 2024 - 2026年度向陕西黄河矿业集团租赁物业预计金额3300万元，2023年实际为1053.31万元[8] 股东数据 - 陕西黄河矿业集团持有公司922028420股，占总股本2042497639股的45.14%[9] 公司财务数据 - 截至2023年12月31日，陕西黄河矿业集团总资产975342.92万元，总负债499394.20万元，净资产475948.72万元[10] - 2023年陕西黄河矿业集团营业收入222170.34万元，净利润20331.15万元[10] - 伟山机械截至2023年12月31日总资产3482.25万元、总负债308.43万元、净资产3173.81万元、营业收入2007.56万元、净利润288.66万元[11][12] - 紫兆装备截至2023年12月31日总资产99015.24万元、总负债66023.29万元、净资产32991.95万元、营业收入37884.73万元、净利润2170.11万元[14][15] - 龙门物流园截至2023年12月31日总资产7799.86万元、总负债3610.01万元、净资产4189.85万元、营业收入23116.61万元、净利润366.23万元[17][18] - 枣庄实业截至2023年12月31日总资产412880.17万元、总负债339793.52万元、净资产73086.65万元、营业收入72760.98万元、净利润9835.55万元[19][20] - 黄河置业截至2023年12月31日总资产92127.69万元，总负债88190.89万元，净资产3936.80万元，营业收入9386.33万元，净利润12.45万元[21] 公司股权结构 - 黄河矿业持有紫兆装备86.9565%股权[14] - 紫兆装备持有新疆紫兆100%股权[16] - 黄河矿业持有龙门物流园60%股权[17] - 枣庄实业系黄河矿业全资子公司[19] - 黄河矿业持有黄河置业65%股权，公司与黄河置业受其同一控制[21] 关联交易原则 - 公司确认和处理关联关系与交易遵循避免或减少关联交易等原则[22] - 公司关联交易定价遵循公平、公正、公开以及等价有偿原则[22] - 公司关联交易定价以市场价格为准确定资产等价格及费率[23] - 公司及子公司与关联人交易按市场价格结算，不产生不利影响[24] - 公司及子公司主营业务不会因关联交易依赖关联人，不影响独立性[24] 其他 - 公告发布时间为2024年3月29日[25]

人员情况 - 截止2023年末，致同从业人员超6000人，合伙人225名，注册会计师1364名，签署过证券服务业务审计报告的超400人[1] 审计相关 - 2023年3 - 4月通过续聘致同担任2023年度审计机构议案[1][4] - 2023 - 2024年公司审计委员会与致同进行2023年报审计沟通[4][5] - 2023年3月审计委员会会议通过公司2022年年度报告等9项议案[4]

业绩总结 - 2023年前三季度新丰科技预计提减值准备10356.24万元[1] - 2023年末预计计提减值准备13512.86万元[2] - 本次计提资产减值准备预计影响净利润13337.85万元[3]