公司治理 - 公司董事会董事9人，独立董事3人，占董事会人数三分之一[2] - 2024年公司召开8次董事会会议、6次股东大会，董事会审议议题50个[4] - 审计与风险管理等委员会共召开会议14次，独立董事均亲自出席[5] - 公司召开5次独立董事专门会议，审议通过8项议案[5] - 独立董事调研5家下属子公司[7] - 独立董事参加培训、重要会议、业绩说明会等活动[10][7][8] - 公司管理层每半年专项汇报决议执行和经理层授权行权情况[8] - 公司董事会下设四个专门委员会，报告期内召开会议18次[19] 股权变动 - 15065537股限制性股票可解除限售，2024年4月11日上市流通[15] - 295655股未达条件的限制性股票由公司回购注销，回购价5.44元/股，2024年5月7日完成注销[15] 利润分配与信息披露 - 公司2023年度利润分配方案按规定制定实施，连续多年高比例现金回报股东[17] - 公司发布临时公告70个，定期报告4个，并发布ESG报告[17] - 公司信息披露工作在上海证券交易所连续六年获评A级[17] 内控情况 - 截至2024年12月31日，未发现公司财务与非财务报告相关内控重大或重要缺陷[18] 项目建设 - 公司全资子公司将建设年产5万吨岩纤板工业化生产线项目[5]

委员会构成与会议情况 - 2024年公司董事会审计与风险管理委员会由4名董事组成[1] - 2024年该委员会共召开8次会议[2] 议案审议情况 - 2024年1月8日审议通过2023年度审计计划[3] - 2024年1月30日审议通过2024年担保计划等议案[3] - 2024年3月8日审议通过2023年度初审报表等议案[3] - 2024年4月15日审议通过2024年第一季度报告等议案[3] - 2024年8月12日审议通过2024年半年度报告及摘要等议案[3] - 2024年10月15日审议通过2024年三季度报告等议案[4] - 2024年11月29日审议通过2025年度日常关联交易预计等议案[4] 审计相关 - 公司认为大华事务所审计意见客观公正，审计报告反映整体情况[5] - 提交工程项目和重要人员经责审计整改报告，落实闭环管理[7] 风险管理与策略 - 与各方保持沟通，督促审计工作[7] - 对多项事项详细了解并召开沟通会议[7] - 对子公司保持一定额度担保支持[7] - 督促开展专项检查[7] - 审议2024年重大风险管理策略和合规管理总结报告[7] - 修订完善金融衍生业务内部管理及风险控制制度[7] 未来展望 - 2025年承接监事会取消后的监督职能[9] - 加强审计质量监督和内控合规工作关注[9] - 指导多体系建设，推动公司治理和发展[9]

人员与机构 - 截至2024年12月31日，大华所合伙人150人，注册会计师887人，签过证券服务业务审计报告的404人，国内分支机构30家[1] 业务收入 - 2023年度大华所业务总收入32.53亿元、审计业务收入29.49亿元、证券业务收入14.89亿元[1] 审计经验 - 项目合伙人、签字注册会计师近三年签上市公司审计报告各3家[3] - 项目质量复核人近三年复核上市公司审计报告超6家次[3] 审计情况 - 2024年年审就重大会计审计事项咨询获解决方案和技术支持[5] - 2024年年度审计重大会计审计事项无意见分歧[6] 风险保障 - 大华所已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额之和超8亿元[14] 审计工作 - 审计围绕收入确认等重点展开[11] - 大华所制定计划能按时沟通提交成果满足披露要求[11]

业绩总结 - 2024年度公司计提减值准备51,821.62万元[3] - 对应收票据等计提减值准备46,143.02万元[4] - 计提商誉减值准备4,145.34万元[5] - 计提减值准备减少2024年度合并利润总额51,821.62万元[5]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比98.65%，营收合计占比97.39%[8] 未来展望 - 2025年持续开展风险内控体系优化和评价工作[22] - 2025年加大内控缺陷整改跟踪力度[22] 其他新策略 - 依据企业内部控制规范体系及制度开展评价，认定标准与往年一致[11][12] 内控情况 - 报告期无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷，一般缺陷已责成整改[18][19][20] - 截至2024年底上年度内控评价缺陷已整改完成[21] - 内控评价报告基准日无未完成整改的重大和重要缺陷[19][21] 缺陷定量标准 - 财务报告内控利润总额潜在错报重大缺陷定量标准为占比高于5%（含）[13] - 资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为占比高于1%（含）[13] - 营业收入潜在错报重大缺陷定量标准为占比高于1%（含）[13] - 净资产潜在错报重大缺陷定量标准为占比高于3%（含）[13] - 非财务报告内控直接财产损失占资产总额高于1%（含）为重大缺陷[15] 人员流失标准 - 非财务报告内控重大缺陷认定含一年内人员流失超15%或一季度超8%等[19] - 重要缺陷认定含一年内人员流失超10%或一季度超6%等[19]

财务数据 - 存放财务公司存款年末余额70,572,831.09元，利息等598,661,835.78元[10] - 向财务公司借款年末余额187,646,226.0元，利息37,709,821.20元[10] - 短期借款年末余额22,646,226.05元，利息5,604,473.97元[10] - 长期借款年末余额65,000,000.0元，利息2,105,347.23元[10] - 截至2024年12月31日，未使用授信额度44.78亿元[10] 审计情况 - 大华会计师事务所于2025年3月24日签发无保留意见审计报告[4]

会计政策执行 - 2024年1月1日起执行三项规定[4,6,7] 数据资源确认 - 确认无形资产 - 数据资源689.58万元，2024年末账面价值655.10万元[7] 财务数据变更 - 2023年营业成本变更后为3,690,201.93万元[9] - 2023年销售费用变更后为55,632.77万元[9] 影响说明 - 会计政策变更对财务无重大影响[5,9]

业绩数据 - 2024年新签合同额634亿元，海外新签合同额362亿元，同比增长9%[21] - 2024年营业收入461.27亿元，净利润29.83亿元，归属于母公司净利润59.7亿元[33] - 公司运营服务合同同比增长27%[23] - 公司海外累计合同额超4200亿元[41] 排名荣誉 - 2024年在ENR“全球最大250家国际承包商”榜单中排第43位，在中国企业中排第10位[21] - 2024年在“中国勘察设计企业海外EPC营业额”排名第2，“中国勘察设计企业EPC营业额”排名第7[46] - 在全球公司ESG排名中位列第43，在中国公司中位列第10[46] - 获Wind ESG评级AA、中诚信绿金ESG评级AA - [46] - 2024年获第19届“圆桌金奖”最佳董事会奖等公司治理相关奖项[130] 用户数据 - 2024年外国员工数量达2356人，占比40%[189] - 截至2024年底共有1100名员工代表，工会员工占比86%[197] - 2024年员工满意度调查覆盖47.91%的员工，各分类员工满意度超95%[198] 未来展望 - 发展方向为“高端、智能、绿色”，目标是成为“材料行业世界级服务提供商”[22] 新产品新技术研发 - 设备集团使42.5水泥生产的碳排放强度降至≤470千克/吨，较传统工艺降低约27%[112] 市场扩张和并购 - 在91个国家承包351条水泥生产线，连续17年保持全球市场份额第一[31] - 拥有超100个海外机构[41] 其他新策略 - 发布“1234”可持续发展战略[52] - 制定碳达峰与碳中和实施方案，实现所有子公司全覆盖[53] - 风险管理纳入审计部门年度绩效评估指标，占比15%[159] - 按季度审查风险敞口，采用稳健风险管理政策，整体风险偏好为“中性”[159] - 实施标准工时，制定薪酬管理和员工工时等制度[196] - 建立和完善人才全链条管理机制[199] - 致力于培养“五类关键人才”[199]

业绩总结 - 大华会计师事务所于2025年3月24日对中材国际2024年度财务报表签发无保留意见审计报告[4] 资金往来数据 - 与建材国际工程集团有限公司2024年度应收票据往来累计发生额7000万元[12] - 与西南水泥有限公司2024年度应收票据往来累计发生额4000万元[12] - 与安西南水泥有限公司2024年度应收票据往来累计发生额1200万元[12] - 与浙北南方水泥有限公司2024年度应收款项融资往来累计发生额8539.93万元[12] - 与C南方水泥有限公司2024年期初应收款项融资4516.07万元，年度累计发生额6582.78万元[12] - 与东方水泥有限公司2024年期初应收款项融资5262.22万元，年度累计发生额5831.87万元[12] - 与东南新材料科技有限公司2024年期初应收款项融资853.83万元，年度累计发生额5612.33万元[12] - 与常山南方水泥有限公司2024年期初应收款项融资2273.08万元，年度累计发生额5592.4万元[12] - 与赣南南方水泥集团有限公司2024年期初应收款项融资2500万元，年度累计发生额4347.7万元[12] - 与乌南方水泥有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为9326.2万元，往来资金利息为50228.7万元，偿还累计发生金额为35185.09万元，期末往来为24369.8万元[15] - 与二西南水泥有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为91.4万元，往来资金利息为23917.05万元，偿还累计发生金额为4951.25万元，期末往来为19057.2万元[15] - 与铜梁西南水泥有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为35.26万元，往来资金利息为4457.74万元，偿还累计发生金额为3845.9万元，期末往来为5647万元[15] - 与富源西南水泥有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为6363.45万元，往来资金利息为48.24万元，偿还累计发生金额为2481.38万元，期末往来为13930.3万元[15] - 与建材国际工程集团有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为2947.4万元，往来资金利息为70.8万元，偿还累计发生金额为135.8万元，期末往来为12882.4万元[15] - 与中联水泥有限公司（部分）2024年度往来累计发生金额（不含利息）为177万元，往来资金利息为4027.48万元，偿还累计发生金额为2410.75万元，期末往来为1793.7万元[15] - 与玉山南方水泥有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为23473.35万元，往来资金利息为6829.45万元，偿还累计发生金额为19927.56万元，期末往来为375.2万元[15] - 与市成磊建材有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为181.63万元，往来资金利息为2442.55万元，偿还累计发生金额为2296.6万元，期末往来为10327.5万元[15] - 与西南水泥有限公司（部分）2024年度往来累计发生金额（不含利息）为3470.88万元，往来资金利息为1466.33万元，偿还累计发生金额为5470.23万元，期末往来为9466.9万元[15] - 和县南方新材料有限公司2024年期初往来资金647.12万元，年度往来累计发生金额（不含利息）8708.60万元，年度偿还累计发生金额6153.40万元，期末往来资金3202.3万元[17] - 兴国南方水泥有限公司2024年期初往来资金2222.4万元，年度往来累计发生金额（不含利息）6125.29万元，年度偿还累计发生金额5324.93万元，期末往来资金3022.7万元[17] - 青铜峡水泥股份有限公司2024年期初往来资金5777.69万元，年度往来累计发生金额（不含利息）1748.93万元，年度偿还累计发生金额4643.00万元，期末往来资金2883.6万元[17] - 南方水泥有限公司2024年期初往来资金593.79万元，年度往来累计发生金额（不含利息）3094.48万元，年度偿还累计发生金额5924.15万元，期末往来资金2764.1万元[17] - 中联泰丰水泥有限公司2024年期初往来资金1538.88万元，年度往来累计发生金额（不含利息）6130.19万元，年度偿还累计发生金额5111.95万元，期末往来资金2557.13万元[17] - 天山水泥有限公司2024年期初往来资金2837.42万元，年度往来累计发生金额（不含利息）4940.14万元，年度偿还累计发生金额5395.83万元，期末往来资金2381.7万元[17] - 中联水泥有限公司（部分记录）2024年期初往来资金14.84万元，年度往来累计发生金额（不含利息）2495.69万元，年度偿还累计发生金额218.45万元，期末往来资金2292.0万元[17] - 上高南方水泥有限公司2024年期初往来资金395.33万元，年度往来累计发生金额（不含利息）9434.64万元，年度偿还累计发生金额7700.27万元，期末往来资金2129.6万元[17] - 徐州中联水泥有限公司2024年期初往来资金2319.08万元，年度往来累计发生金额（不含利息）9803.15万元，年度偿还累计发生金额10196.26万元，期末往来资金1925.9万元[17] - 广德南方水泥有限公司2024年期初往来资金277.46万元，年度往来累计发生金额（不含利息）8445.45万元，年度偿还累计发生金额8452.60万元，期末往来资金1270.3万元[17] - 2024年期末部分往来资金金额有280.22万元、271.12万元、243.36万元等[20] - 2024年度部分偿还累计发生金额有2300.9万元、705.0万元、6925.2万元等[20] - 2024年期初部分往来资金金额有788.18万元、1579.85万元、411.45万元等[20] - 2024年度部分往来累计发生金额有1334.54万元、230.78万元、150.52万元等[20] - 2024年期末部分往来资金金额有149.26万元、143.19万元、104.76万元等[21] - 2024年度部分偿还累计发生金额有769.20万元、2057.96万元、56.7万元等[21] - 2024年期初部分往来资金金额有55.00万元、621.57万元、363.20万元等[21] - 2024年度部分往来累计发生金额有494.30万元、3999.60万元、28.09万元等[21] - 2024年期末往来资金有64.16万元、92.24万元、91.17万元等不同数值[22] - 2024年度偿还累计发生金额有1206.3万元、1085.8万元、205.1万元等[22] - 2024年期初往来资金有442.15万元、30.25万元、3741.95万元等[22] - 2024年度往来累计发生金额有397.15万元、46.32万元、313.47万元等[22] - 2024年度与有水泥有限公司往来累计发生金额（不含利息）51.20万元，利息13.30万元，偿还累计发生金额16.00万元，期末往来48.50万元[44] - 2024年度与中国中材集团有限公司往来累计发生金额（不含利息）42.98万元，期末往来42.98万元[44] - 2024年度与日照中联水泥有限公司往来累计发生金额（不含利息）57.10万元，偿还累计发生金额17.00万元，期末往来40.10万元[44] - 2024年度与中联水泥有限公司往来累计发生金额（不含利息）33.00万元，利息50.00万元，偿还累计发生金额43.00万元，期末往来40.00万元[44] - 2024年度与三明南方水泥有限公司往来累计发生金额（不含利息）20.00万元，利息18.00万元，期末往来38.00万元[44] - 2024年度与安徽水泥有限公司往来累计发生金额（不含利息）62.49万元，利息10.50万元，偿还累计发生金额61.95万元，期末往来11.00万元[44] - 2024年度与玻璃纤维（太原）有限公司往来利息21.00万元，偿还累计发生金额10.00万元，期末往来11.00万元[44] - 2024年度与天山水泥有限责任公司（一处记录）往来累计发生金额（不含利息）31.00万元，利息15.50万元，偿还累计发生金额10.50万元，期末往来36.00万元[44] - 2024年度与天山水泥有限责任公司（另一处记录）利息23.00万元，偿还累计发生金额7.00万元，期末往来16.00万元[44] - 2024年度与天山水泥有限公司20往来累计发生金额（不含利息）15.60万元，利息13.60万元，偿还累计发生金额18.60万元，期末往来10.60万元[44] 其他信息 - 事务所就中材国际2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表出具专项说明[5] - 事务所核对汇总表与审计财务报表相关内容，未发现重大不一致[6] - 关联方与上市公司的关联关系主要是受控股股东及最终控制方控制[13] - 资金往来形成原因主要是销售商品[13] - 上市公司核算的会计科目主要为应收款项融资和应收账款[13][18]

业绩说明会信息 - 公司拟于2025年4月3日参加业绩说明会[4] - 时间为4月3日下午14:00 - 17:30[4][5] - 网络直播地址为上证路演中心和“互动易”平台“云访谈”栏目[4][5][6] - 召开方式为现场互动 + 视频直播 + 网络文字互动[4][5] - 投资者可于4月1日前将问题发至公司邮箱[4][6] - 出席人员有公司董事、总裁等[5] 报告披露 - 公司已于2025年3月26日披露《2024年年度报告》及摘要[4] 联系信息 - 联系部门为董事会办公室，电话010 - 64399502，邮箱600970@sinoma.com.cn[6] 会后查看 - 说明会后投资者可通过相关平台查看情况及内容[6]