云南煤业能源股份有限公司 关于对云南昆钢集团财务有限公司的 风险持续评估报告 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易指 引（2023 年 1 月修订）》等有关要求，云南煤业能源股份有限公司（以下简称 公司）通过查验云南昆钢集团财务有限公司（以下简称昆钢财务公司）的《金融 许可证》《营业执照》等证照资料，对其截至 2023 年 12 月 31 日的财务报表等 相关资料进行审核分析，并对昆钢财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了 综合评估，具体情况报告如下： 一、昆钢财务公司基本情况 （一）历史沿革及股东 云南昆钢集团财务有限公司于 2015 年 4 月 15 日经国务院银行业监督管理机 构批准组建，2015 年 10 月 28 日开业,同年 10 月 29 日获得金融许可证，10 月 30 日正式成立，初始注册资本 5 亿元。2017 年 10 月 25 日，原股东昆明钢铁控 股有限公司、昆明钢铁集团有限责任公司和云南华云实业集团有限公司同比例增 资共 5 亿元，注册资本金增至 10 亿元。 （二）基本情况 注册地址：云南省昆明市西山区环城南路 777 号 9 楼 金融许可证机构 ...

云南煤业能源股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等要求，云南煤业能源 股份有限公司(以下简称公司)董事会就公司在任独立董事杨勇先生、和国忠先生、 龙超先生的独立性情况进行评估并出具专项意见如下： 经核查公司独立董事杨勇先生、和国忠先生、龙超先生及其直系亲属和主要 社会关系人员的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件，董事会确认前述独 立董事不存在《上市公司独立董事管理办法》第六条不得担任独立董事的情形， 三位独立董事与公司及主要股东之间不存在任何形式的利益冲突、关联关系或其 他可能对其独立客观判断产生影响的情况，同时，董事会认为公司独立董事均具 备胜任独立董事的能力，在2023年度履职过程中始终保持高度的独立性，符合 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求， 有效地履行了独立董事的职责，为公司董事会科学决策发挥重要作用。 云南煤业能源股份有限公司董事会 2024年4 ...

业绩总结 - 公司2023年度计提资产减值准备13,269,631.88元[1] - 计提减值减少2023年度利润总额13,269,631.88元，占计提前利润总额9.39%[1] - 资产减值损失15,634,611.33元，含存货等多项损失[3] - 信用减值损失 -2,364,979.45元，含应收等多项损失[3] 其他新策略 - 2024年4月25日会议通过2023年度计提减值议案[4] - 该议案无需提交股东大会审议[4]

公司规模 - 2022年度中审众环上市公司审计客户家数195家[1] - 2023年末合伙人216人、注册会计师1244人、签过证券审计报告的注会720人[1] 风险保障 - 中审众环购买职业保险累计赔偿限额9亿元[2] 合规情况 - 近3年因执业受行政处罚2次、监管措施13次[2] - 31名人员近3年受行政处罚5人次，行政管理措施28人次[2] - 中审众环及人员不存在违反独立性要求情形[3] 审计工作 - 对公司2023年财报及内控有效性发表审计意见[4] - 为2023年度编制营收扣除表等文件出专项核查意见[4] - 能满足审计要求，按时完成并独立客观公正发表意见[5]

关联资金占用 - 2023年非经营性资金占用年初、发生、偿还及年末余额均为0元[10] 经营性往来资金 - 2023年初关联方往来资金总计32.9011695289亿[13] - 2023年度关联方往来累计发生金额总计74.48643654亿[13] - 2023年度关联方偿还累计发生额总计95.891028748亿[13] - 2023年末关联方往来资金余额总计4.458784435亿[13] 部分公司往来情况 - 与明钢铁控股有限公司年初余额34711518.9元，年末偿还累计发生额相同[10] - 与集团昆明钢铁股份有限公司年初余额59600642.6元，年度累计发生251776419.65元[10] - 与濮耐昆钢高温材料有限责任公司年初余额1000000.01元，年度累计发生1000000.0元[10] 销售与应收账款 - 与宝武集团控制的工业品股份有限公司销售16942.4，应收账款412029.0[11] - 与集团昆明钢铁股份有限公司销售/劳务2892973.68，应收账款708583648[11] - 与濮耐昆钢高温材料有限公司劳务69374.53，应收账款196641.59[11]

2023年关联交易情况 - 2023年度日常关联交易预计总额689894.00万元，实际发生644760.52万元[5] - 2023年向关联人购买原材料等实际22805.48万元，接受劳务实际17099.29万元[4] - 2023年向关联方销售产品和商品实际599442.62万元，提供劳务实际5413.14万元[5] - 2023年与关联方财务公司日均存款实际11113.94万元[5] 2024年关联交易预计 - 2024年向关联人购买原材料预计6550.00万元，占同类业务比例0.85%[7] - 2024年向关联人购买燃料和动力预计29550.00万元，占同类业务比例3.83%[7] - 2024年接受关联方提供劳务预计2000.00万元，占同类业务比例0.26%[7] 关联交易审议与数据对比 - 日常关联交易事项于2024年4月25日通过相关会议审议[3] - 关联采购2024年小计金额20490.00，占比2.66%，去年同期金额17259.65，占比2.37%[8] - 向关联方销售产品和商品2024年小计金额709100.00，占比88.58%，去年同期金额599442.62，占比80.35%[8] - 向关联方提供劳务2024年小计金额13155.00，占比1.64%，去年同期金额7347.17，占比0.98%[9] - 合计金额2024年为778845.00，去年同期金额为646854.92[9] - 存款业务2024年小计金额为30245.00，贷款业务小计金额为10180.00[9] 部分公司财务数据（2022年） - 昆明钢铁控股有限公司2022年底总资产6281240.15万元，净资产1558253.49万元[11] - 昆明钢铁控股有限公司2022年度主营业务收入2534827.60万元，净利润 - 326262.86万元[11] - 公司2022年底总资产201.78亿元，净资产38.60亿元；主营业务收入378.98亿元，净利润0.28亿元[12] - 中国宝武钢铁集团有限公司2022年底总资产12398.41亿元，净资产5849.70亿元；主营业务收入10877.07亿元，归母净利润167.69亿元[12] - 武钢集团昆明钢铁股份有限公司2022年底总资产370.05亿元，净资产31.68亿元；主营业务收入270.01亿元，净利润-29.40亿元[14] - 云南天朗环境科技有限公司2022年底总资产1.68亿元，净资产1.03亿元；主营业务收入0.56亿元，净利润-0.05亿元[16] - 云南昆铁昆安铁路有限公司2022年底总资产7.06亿元，净资产6.32亿元；主营业务收入0.68亿元，净利润-0.12亿元[16] - 云南宝象物流集团有限公司2022年底总资产49.09亿元，净资产18.85亿元；主营业务收入33.66亿元，净利润0.42亿元[18] - 玉溪大红山矿业有限公司2022年底总资产1129504.66万元，净资产264806.61万元；主营业务收入465686.54万元，净利润62719.42万元[20] - 云南昆钢集团财务有限公司2022年底总资产618750.51万元，净资产120710.59万元；主营业务收入14206.34万元，净利润8289.88万元[22] 部分公司注册资本 - 昆明钢铁控股有限公司注册资本736831.2357万元[10] - 欧冶工业品股份有限公司注册资本479872.2044万元[11] - 中国宝武钢铁集团有限公司注册资本527.91亿元[12] - 武钢集团昆明钢铁股份有限公司注册资本23.84亿元[14] - 云南天朗环境科技有限公司注册资本1.28亿元[15] - 云南宝象物流集团有限公司注册资本7.74亿元[18] - 玉溪大红山矿业有限公司注册资本105500万元[20] - 云南昆钢集团财务有限公司注册资本100000万元[22] 关联交易原则与意义 - 公司及下属企业与关联方交易定价遵循公开、公平市场原则[23] - 公司及下属企业与关联方日常交易支持生产经营和持续发展，降低交易风险[24] - 关联交易定价合理，不存在损害公司及股东利益行为[24] 其他 - 公告日期为2024年4月27日[28]

独立董事履职 - 2023年独立董事龙超应参加董事会13次、股东大会4次，均亲自出席[4] - 2023年独立董事参加薪酬与考核委员会2次，列席审计委员会与外部审计机构沟通会2次[5] - 2023年独立董事多次对公司多项议案发表事前认可意见和独立意见[7][8] 公司治理 - 2023年公司未选举或聘任新的董事或高级管理人员[13] - 2023年续聘请中审众环会计师事务所为财务和内控审计机构[16] 股票发行 - 独立董事认可公司向特定对象发行股票方案[19] - 独立董事认为公司具备发行条件，同意调整募集资金总额和发行数量上限[19] 信息披露 - 2023年公司披露定期报告4次，临时公告78份[20] - 2023年公司严格按规定编制披露公告，信息真实准确完整及时[20] 其他事项 - 公司2022年度利润分配预案符合规定和股东利益[14] - 2022年度外部审计未发现内控重大缺陷[15] - 2023年独立董事参加深交所组织的培训[10] - 独立董事审议通过经理层成员2022年度考核结果和2023年度责任书[13]

会议情况 - 第九届监事会第十五次会议于2024年4月25日现场召开[3] - 会议通知及资料于2024年4月15日以邮件传送给监事[3] 表决情况 - 实有3名监事参加表决，收回3张有效表决票[3] - 2023年度各项议案均3票赞成通过[4][6][7][8][9][10] 业绩相关 - 公司2023年度计提资产减值准备13269631.88元[4]

证券代码：600792 证券简称：云煤能源 公告编号：2024-024 | | 平均售价(不含 | 元/吨 | 76.50653794 | 345. 8 | -77.88 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 税） | | | | | | | 产量 | 歯 | 82. 80 | 0. 00 | | | | 销量 | 音 | 92. 05 | 228. 75 | -59. 76 | | | 收入 | 元 | 48, 876. 11 | 516, 205. 75 | -90. 53 | | 甲醇 | 成本 | 元 | 48, 876. 11 | 1, 790, 764. 80 | -97. 27 | | | 毛利 | 元 | 0.00 | -1, 274, 559. 05 | | | | 平均售价(不含 | 元/吨 | 530. 97 | 2, 256. 64 | -76. 47 | | | 税) | | | | | | | 产量 | 歯 | 84, 127.74 | 76, 317. 39 | 10. 23 | | | 销量 | 電 | 82, 614. 28 ...

审计机构相关 - 2023年公司聘请中审众环为财务和内控审计机构[1] - 续聘中审众环审计服务费用为90万元[2] 审计机构规模 - 2023年末中审众环合伙人216人、注册会计师1244人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师720人[1] 审计流程节点 - 2023年4月25日审计委员会通过续聘预案[3][4] - 2023年12月14日召开年度报告审计事前沟通会[4] - 2024年4月1日召开审计沟通会，中审众环说明审计报告[4] - 2024年4月18日审计委员会听取正式报告并通过相关议案[4]