公司代码：600746 公司简称：江苏索普 江苏索普化工股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 江苏索普化工股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

募集资金情况 - 公司非公开发行股票11949.4584万股，每股8.31元，募资99300万元，净额98407.22万元[12] - 2021 - 2023年各年度投入醋酸造气工艺技术提升项目金额分别为14370.47万元、38787.07万元、12985.88万元[13] - 2021 - 2023年各年度利息收入扣除手续费净额分别为1026.29万元、935.95万元、48.64万元[13] - 截至2023年12月31日，募集资金余额为0[14] - 各银行初始存放金额：江苏银行27000万元、民生银行27000万元、中国银行24505.6万元、交通银行20000万元[15] 资金使用与管理 - 2021年以14273.14万元募集资金置换自筹资金[17] - 2022年同意用不超4亿闲置募集资金现金管理，有效期12个月[17] - 2022 - 2023年工行、苏州银行委托理财认购及收益情况[18] - 醋酸造气、补充资金及还贷项目置换金额均为14273.14万元[18] 项目进度 - 醋酸造气工艺技术提升项目完工日延至2023年9月30日[20] - 该项目延期至2023年底前试生产[21] - 截至期末，该项目累计投入与承诺差2009.34万元，进度102.56%[28] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目累计投入20000万元，进度100%[28]

业绩与利润分配 - 2023年度净利润17905888.08元，年末可供股东分配利润1256202316.45元[3] - 2023年拟定不现金分红、送股及转增股本，拟分现金红利0元[2][5] - 近四年累积现金分红约16亿，占净利润50.69%[8] 项目投资 - 醋酸乙烯及EVA一体化项目预计投资约71.28亿元[6] 股份回购 - 截至2024年3月底累计回购股份15285126股，占比1.31%，支付8344.38万元[9] 审议情况 - 2024年4月15日董事会、监事会通过2023年度利润分配预案，待股东大会审议[2][10][11]

公司基本信息 - 公司注册地址于1996年9月13日至2018年5月29日为江苏省镇江市谏壁镇越河街50号，2018年5月30日至今为江苏省镇江市京口区求索路88号[16][17] - 公司办公地址为江苏省镇江市京口区求索路101号，邮政编码为212006[17] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称江苏索普，代码为600746[19] 财务审计与保荐机构 - 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2023年度会计师事务所和内控审计机构[20] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构有光大证券股份有限公司和华泰联合证券有限责任公司[20] - 光大证券持续督导期间为股权分置改革后长期持续，华泰联合证券持续督导期间为2021年4月至2022年12月31日，报告期内其继续履行与募集资金使用相关的持续督导职责[20] 利润分配 - 公司拟定2023年度不进行现金分红，不实施送股及资本公积转增股本，预案尚需提交股东大会审议[6] - 2022年度以1167842884股为基数，每股派发现金红利0.2元，共派发现金红利233568576.80元[137] - 2023年度拟不进行现金分红，未分配利润用于生产经营、项目建设等[137][139] - 2023年度利润分配预案制定中与中小股东充分沟通，维护其合法权益[137] - 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为17905888.08元，分红金额为0，占净利润比率为0%[141] 财务数据 - 2023年营业收入53.90亿元，较上年同期减少24.84%[24] - 2023年归属于上市公司股东的净利润1790.59万元，较上年同期减少96.46%[24] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产52.65亿元，较上年同期末减少3.92%[24] - 2023年末总资产64.86亿元，较上年同期末增加4.65%[24] - 2023年基本每股收益0.0153元/股，较上年同期减少96.46%[25] - 2023年加权平均净资产收益率0.33%，较上年同期减少8.50%[25] - 2023年非经常性损益合计394.27万元[29] - 2023年第一季度至第四季度营业收入分别为13.25亿元、11.06亿元、14.75亿元、14.85亿元[26] - 2023年第一季度至第四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 1.10亿元、 - 1.46亿元、1.07亿元、1.67亿元[26] - 2023年公司完成营收53.90亿元、实现净利润1790.59万元[33] - 2023年公司完成营收53.90亿元、实现净利润1790.59万元，营业收入同比下降24.84% [44][46] - 营业成本49.83亿元，同比下降17.96%；销售费用1062.28万元，同比增长0.54%；管理费用1.89亿元，同比增长0.96% [46] - 研发费用1.99亿元，同比下降26.46%；经营活动产生的现金流量净额6.21亿元，同比下降17.95% [46] - 投资活动产生的现金流量净额-8.73亿元，同比下降430.68%；筹资活动产生的现金流量净额8393.11万元 [46] - 化工行业营业收入52.17亿元，营业成本48.20亿元，毛利率7.62%，同比减少7.96个百分点 [48] - 醋酸及衍生品营业收入38.03亿元，营业成本34.16亿元，毛利率10.17%，同比下降10.08% [49] - 境内营业收入41.05亿元，营业成本37.89亿元，毛利率7.69%，同比减少6.28个百分点 [49] - 境外营业收入11.12亿元，营业成本10.31亿元，毛利率7.33%，同比减少14.88个百分点 [49] - 醋酸及衍生品生产量129.31万吨，销售量111.58万吨，库存量2.45万吨，生产量同比下降6.09% [50] - 化工产品材料成本本期为335,535.50万元，占比68.66%，较上年同期下降13.67%[52] - 前五名客户销售额165,318.20万元，占年度销售总额30.67%；前五名供应商采购额223,472.11万元，占年度采购总额56.09%[53] - 销售费用本期为10,622,849.24元，变动比例0.54%；管理费用本期为188,904,049.53元，变动比例0.96%；研发费用本期为199,116,252.98元，变动比例-26.46%[53] - 本期费用化研发投入199,116,252.98元，研发投入总额占营业收入比例3.69%[55] - 经营活动产生的现金流量净额本期为621,365,751.61元，较上年同期下降17.95%；投资活动产生的现金流量净额本期为-873,042,659.93元，较上年同期下降430.68%[58] - 交易性金融资产本期期末数较上期下降100.00%，主要因报告期内理财到期[60] - 应收票据本期期末数为68,797,511.86元，较上期增长30.89%，因报告期内收取的银行承兑汇票增加[60] - 应收账款本期期末数为91,315,489.74元，较上期增长56.92%，因报告期内应收客户货款增加[60] - 2023年固定资产为335.027330711亿元，占比51.65%，较2022年增长46.59%，主要因在建工程项目转固[61] - 2023年在建工程为40.782355369亿元，占比6.29%，较2022年下降60.27%，主要因在建工程项目转固[61] - 2023年应付票据为12.653818352亿元，占比1.95%，较2022年增长3104.38%，主要因开具银票结算金额增加[61] - 2023年应付账款为52.01013557亿元，占比8.02%，较2022年增长59.63%，主要因募投项目竣工转固，项目应付暂估款项增加[61] - 2023年合同负债为6.58062771亿元，占比1.01%，较2022年下降49.06%，主要因预收客户货款减少[61] - 2023年长期借款为4.002944444亿元，占比0.62%，较2022年增长100%，主要因增加长期借款[61] - 2023年递延所得税负债为1.273138656亿元，占比0.20%，较2022年下降71.95%，主要因索普新材料税率下降及资产重估增值对应递延所得税负债下降[61] - 截至报告期末，其他货币资金中银行汇票保证金635.931391万元因开具银行承兑汇票受限，信用证保证金4067.253万元因信用证受限[62] - 应收款项融资期初数为3.0206916696亿元，期末数为2.7876461027亿元，其他变动为-0.2330455669亿元[92] - 理财产品期初数为0.2003411734亿元，本期出售/赎回金额为0.2亿元，计入权益的累计公允价值变动为-0.00003411734亿元[93] 募集资金使用 - 2023年8月公司2020年度非公开发行股票事项募集资金按计划使用完毕[22] 项目建设与研发 - 2023年公司滚动实施技改项目127个，完成验收项目85个，全年项目累计投资超4亿元[33] - 2023年公司研发投入1.99亿元，研发投入占营业收入比约3.69%[34] - 截止2023年末公司本部拥有授权专利87件，2023年新增10个专利授权[34] - 2023年5 - 6月装置大修后，下半年醋酸产量超60万吨，消耗及成本指标好于大修前[34] - 2024年公司计划全年滚动实施内部立项的技术改造项目50项以上[99] - 2024年公司将推进年产33万吨醋酸乙烯项目前期工作[99] 碳排放与安全管理 - 2023年履约后，公司账户盈余碳排放配额65万吨[36] - 报告期内双重预防岗位排查隐患约4700个，岗位隐患排查奖励1100多个[36] - 报告期内公司推进安全生产标准化一级企业创建，实施多个安全环保项目，推进醋酸造气工艺技术提升等节能降耗技改项目[66] - 报告期内公司无重大安全生产事故和重大环保违规情况[87] 制度与合同管理 - 报告期内公司制定、修订下发规章制度130余项，审核合同2080份，抽查合同566份[37] 产品与市场 - 公司主要产品直销用户比例稳定在80%左右[37] - 我国2023年末醋酸产能约1170万吨/年，占全球产能一半以上，公司醋酸设计产能120万吨/年[38] - 公司具备年产120万吨醋酸、25万吨醋酸乙酯的设计生产能力，醋酸规模位居行业前列[41][42] - 公司本部醋酸设计产能120万吨/年，产能利用率88.45%；醋酸乙酯设计产能25万吨/年，产能利用率92.66%；硫酸设计产能30万吨/年，产能利用率90.73%；ADC发泡剂设计产能4万吨/年，产能利用率22.72%[78] - 索普新材料硫酸装置设计产能60万吨/年，产能利用率83.73%；氯碱装置设计产能20万吨/年，产能利用率97.08%；氯乙酸装置设计产能5万吨/年，产能利用率51.94%；氯化苯装置设计产能3万吨/年，产能利用率60.11%；精化装置设计产能2.8万吨/年，产能利用率48.31%[78] - 直销营业收入246837.06万元，同比减少23.35%；分销营业收入274908.83万元，同比减少27.09%[85] 原材料采购与储备 - 公司本部化工煤采购量112.8万吨，耗用量108.26万吨，价格同比下降20.9%；甲醇采购量3.88万吨，耗用量4.32万吨，价格同比下降10.5%；乙醇采购量12.9万吨，耗用量13.02万吨，价格同比下降1.7%[79] - 索普新材料液硫采购量16.12万吨，耗用量16.21万吨，价格同比下降56.48%；盐采购量24.11万吨，耗用量27.64万吨，价格同比下降21.29%；苯采购量0.95万吨，耗用量0.97万吨，价格同比下降10.25%[79] - 公司本部动力煤采购量39.7万吨，耗用量39.74万吨，价格同比下降21.6%；索普新材料电采购量58.638万千瓦，耗用量58.638万千瓦，价格同比下降1.59%；天然气采购量317万立方米，耗用量317万立方米，价格同比上涨86.8%[80] - 公司根据市场行情适时调整煤炭、甲醇、乙醇等主要原材料储备量[81] 子公司情况 - 江苏索普新材料科技有限公司注册资本10亿元，持股100%，2023年营业收入9.895451亿元，净利润-0.370994亿元[95] - 江苏索普聚酯科技有限公司注册资本10亿元，持股100%，2023年净利润-0.045923亿元[95] - 江苏索普工程有限公司注册资本1亿元，持股100%，2023年营业收入1.694384亿元，净利润0.018356亿元[95] - 镇江普境新能源科技有限公司注册资本0.8亿元，持股35%，2023年未经审计营业收入0.019109亿元，净利润0.005769亿元[95] 行业情况 - 截止2023年底，我国烧碱行业总产能共有4703.5万吨/年，氧化铝产能及产量持续增长，对烧碱下游需求拉动显著[97] 公司面临风险 - 公司面临能源及原材料供给不足及价格波动、生产装置非计划停车、环境污染及安全生产事故、下游需求变动等风险[100] - 公司主要产品处于行业景气下行周期，产品价格有较大幅度下降，未来存在行业景气度持续下降和产品价格下跌风险[102] - 公司新建项目实施过程中面临多种不确定因素，存在审批、经营、市场、财务等风险以及项目进程及效益不达预期风险[102] 公司治理会议 - 报告期内公司共召集、召开8次董事会议，各位董事均亲自出席，无连续两次未参加会议情形[105] - 报告期内公司召集、召开6次监事会议，各位监事对公司财务及董事、高管履职进行监督[105] - 2023年公司召开2022年年度股东大会、2023年第一和第二次临时股东大会，采用网络与现场投票结合方式[104][106] - 年内召开董事会会议8次，均为现场结合通讯方式召开[124][125] - 2023年审计委员会召开8次会议，审议通过年报、季报、续聘会计师事务所等议案[126][127] - 2023年提名委员会召开4次会议，审议通过新聘财务总监、总经理等人选议案[128] - 2023年薪酬与考核委员会召开2次会议，审议通过高管薪酬执行情况及考核方案等[129] - 2023年战略与科技创新委员会召开2次会议，审议通过子公司投资建设项目议案[130] 人员任职与薪酬 - 董事长邵守言年末持股4100股，监事走旅年末持股5000股[107] - 总经理陈志林报告期内从公司获得税前报酬45.59万元，总经理马克和离任前获8.94万元[107] - 职工监事蔡可庆离任前报告期内从公司获得税前报酬36.82万元，监事走旅获32.89万元[107] - 独立董事赵伟建报告期内从公司获得税前报酬10万元，离任独立董事范明、吴君民等也获10万元[107] - 职工代表董事郭长报告期内从公司获得税前报酬44.9

资金占用 - 2023年度非经营性资金占用初、占用累计发生、占用资金利息、偿还累计发生、末占用资金余额均为0元[10] 往来资金 - 江苏索普（集团）2023年度往来累计发生额16,646,185.80元，偿还16,165,528.00元，末余额480,657.80元[12] - 镇江海纳川物流2023年度往来累计发生额4,952,569.77元，偿还4,763,408.65元，末余额189,161.12元[12] 应收账款 - 镇江城市投资控股集团应收账款为1462.92[13] - 江苏索普化工建设工程应收账款为26061.48[13] - 公司应收账款总计期初82122754.56，期末78988381.37，减少7993177.86[13] 其他应收款 - 镇江海纳川物流其他应收款为1000000.00[13]

独立董事履职情况 - 2023年应参加董事会会议8次，现场出席5次，通讯参会3次[4] - 应出席股东大会3次，现场出席3次[5] - 应出席专门会议10次，现场出席9次，通讯参会1次[6] - 全年现场工作时间达15天[7] 公司事务决策 - 认可2023年度日常关联交易议案，认为未损害公司和股东利益[9] - 同意续聘天衡会计师事务所为2023年度审计机构[10] - 薪酬考核委员会认为2023年度高管薪酬支付公平合理[13] 公司现状 - 不存在股权激励及董高持股计划等事项[13] 监督与建议 - 关注多项事务，未发现违规行为并提意见建议[13]

股票代码：600746 股票简称：江苏索普 公告编号：临 2024-013 江苏索普化工股份有限公司 第十届监事会第二次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 江苏索普化工股份有限公司（以下简称"公司"或"江苏索普"）第十届监 事会第二次会议于 2024 年 4 月 3 日发出会议通知，2024 年 4 月 15 日在公司二 楼会议室以现场表决方式召开。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。公司监事会 主席郝晓峰先生主持了会议。本次会议的召集、召开、人员到会情况符合《公司 法》和《公司章程》的有关规定。 经与会监事认真讨论、审议，会议形成如下决议： 一、审议通过了《公司监事会 2023 年度工作报告》； 表决结果：3 票赞成；0 票反对；0 票弃权。该议案通过。 根据《证券法》和上海证券交易所相关规定要求，公司监事会对董事会编制 的公司《2023 年年度报告》《2024 年第一季度报告》进行了审慎审核，并提出如 下审核意见： 1、公司定期报告的编制和审核程序符合相关法律、法规、公司章程和公司 内部 ...

人事变动 - 2023年12月8日赵伟建出任公司第十届董事会独立董事[1] - 九届十四次董事会聘任财务总监，赵伟建发表独立意见[11] - 九届十七次董事会聘任总经理、副总经理，赵伟建发表独立意见[12] 履职情况 - 赵伟建本年度董事会专门委员会等会议出席情况[7] - 赵伟建本年度董事会会议出席情况[7] - 赵伟建本年度股东大会出席情况[7] - 独立董事全年在公司现场工作时间均达15天[8] 公司决策 - 公司日常关联交易符合规定，定价公平[10][11] - 同意续聘天衡会计师事务所为2023年度审计机构[11] - 2023年度公司董高薪酬公平合理[14]

董事会换届 - 2023年12月8日公司董事会换届选举[1] 审计会议 - 2023年审计委员会共召开8次会议[2] 报告审议 - 2023年4 - 10月审议通过各季度报告[3] 人事审议 - 2023年12月8日审议通过新聘财务总监人选议案[3] 审计机构 - 2023年提议继续聘请天衡所为审计机构[5] 财务评估 - 认为公司财务报告真实、完整和准确[5] 关联交易 - 认为公司关联交易定价公允、合理[6]