公司代码：600739 公司简称：辽宁成大 辽宁成大股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 辽宁成大股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...

第一条 为了促进辽宁成大股份有限公司（以下简称"公司"）提高资金使 用效益，防范和控制资金风险，保障资金安全，根据国家相关法律法规、《企业 内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引第 6 号—资金活动》，结合公司 实际，制订本制度。 第二条 本制度所称的货币资金是指公司拥有的现金、银行存款和其他货币 资金等。本制度的货币资金管理包含筹资、资金集中与收付、资金账户等与资金 活动相关的管理。货币资金管理至少须防范以下风险： （一）筹资决策不当，引发资本结构不合理或无效融资，可能导致企业筹 资成本过高或债务危机； （二）资金调度不合理、营运不畅，可能导致企业陷入财务困境或资金冗 余； 辽宁成大股份有限公司 货币资金管理制度 第一章 总则 （三）资金活动管控不严，可能导致资金被挪用、侵占、抽逃或遭受欺诈。 第三条 资金管理的原则 （一）集中管控原则。公司及控股子公司（以下简称"子公司"）筹资活动、 投资活动、经营活动产生的货币资金收支，由公司统一规划、统筹安排、集中管 控。 （二）战略导向原则。公司资金管理必须与整体发展战略保持一致，以支持 战略规划的实现。 （三）风险可控原则。公司及子公司要充分重视资金使用的风险 ...

公司财务表现 - 公司2023年度营业收入为107.83亿元，较去年同期下降25.97%[13] - 公司2023年度归属于上市公司股东的净利润为2.33亿元，较去年同期下降80.95%[13] - 公司2023年度经营活动产生的现金流量净额为1.20亿元，较去年同期下降91.61%[13] - 公司2023年度稀释每股收益为0.1530元，扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.1441元，同比下降80.90%和82.07%[15] - 公司2023年第四季度营业收入为301,201,3551.93元，归属于上市公司股东的净利润为-365,046,465.98元，同比下滑[16] - 公司2023年非经常性损益项目包括非流动性资产处置损益、政府补助、金融资产公允价值变动损益等，合计13,549,054.50元[17] - 公司2023年经营环境复杂多变，整体营业收入107.83亿元，归属于上市公司股东的净利润2.33亿元，同比下滑[20] - 公司报告期内实现销售收入107.83亿元，同比下降25.97%[32] - 医药医疗板块实现销售收入17.51亿元，同比下降3.60%；实现净利润4.66亿元，同比下降34.67%[32] - 供应链服务（贸易）板块实现销售收入85.49亿元，同比下降25.60%，实现净利润0.74亿元，同比下降81.65%[33] - 公司2023年公司营业收入同比下降25.97%，主要原因是大宗商品贸易规模和医疗物资出口业务规模下降[34] - 生物制药业务的毛利率为83.65%，较上年下降3.46个百分点[36] - 公司研发投入合计为418,515,690.47元，占营业收入比例为3.88%[42] - 经营活动产生的现金流量净额为119,708,759.95元，较上年同期下降91.61%[43] - 货币资金为5,928,062,185.15元，占总资产比例为12.64%，较上期下降31.56%[44] - 交易性金融资产增加至1,100,259,246.91元，同比增长923.29%[45] - 开发支出增加至363,385,650.03元，同比增长119.79%[45] - 一年内到期的非流动负债达2,317,614,687.69元，同比增长161.87%[45] - 其他流动负债下降至1,229,694,376.19元，同比下降56.77%[45] - 应付债券重分类至2,091,750,831.74元，同比下降39.97%[45] - 境外资产占总资产比例为0.22%[45] 行业发展趋势 - 公司报告期内医药医疗行业面临同质化竞争严重，疫苗行业市场集中度偏低，国产疫苗出口增加，业绩分化[21] - 公司报告期内金融投资行业证券市场主要指数震荡下行，交易活跃度降低，保险行业保费收入实现较快增长，净资产增长1.2%[21] - 2023年全国钢材产量为13.6亿吨，同比增长5.2%[22] - 2023年纺织品服装出口下降8.1%，其中纺织品出口下降8.3%，服装出口下降7.8%[22] - 2023年中国原油产量为2.09亿吨，同比增长2.1%[23] - 2023年玉米产量为2.89亿吨，同比增长4.2%[22] - 全球疫苗市场规模预计将从460亿美元增长至831亿美元，复合年增长率为16%[48] - 疫苗行业具有高进入壁垒特征，研发和生产制备需要长期、复杂的过程，具有较高的技术门槛[48] - 我国疫苗产品根据国家免疫计划的设置，分为免疫规划疫苗和非免疫规划疫苗[49] - 免疫规划疫苗市场规模呈现下降趋势，但随着国家免疫规划覆盖疫苗品种增加，市场或将得到稳固和支撑[50] - 我国非免疫规划疫苗接种率与发达国家相比存在较大差距，但随着医疗健康意识提高和新型疫苗产品出现，国内疫苗市场有提升空间[50] - 未来国内疫苗行业将逐步呈现集中度提高的发展趋势，成大生物产品管线丰富，具有较强实力和发展潜力[52] - Vero细胞狂犬病疫苗具有生产效率高、成本优势和较高性价比等优势，长期占据我国人用狂犬病疫苗市场主流地位[53] 公司研发情况 - 公司专注于研发迭代传统疫苗和创新型疫苗，多个疫苗处于临床试验阶段[62][63][64][65][66][67][68][69][70][71][72] - 公司研发支出总额为4.19亿元，同比增加38.06%，占营业收入比重23.91%[76] - 公司研发支出资本化比重为47.32%，较上年增长17.08个百分点[76] - 公司持续加大研发投入，研发支出增加主要原因是在研产线丰富，各项目按计划开展研发工作[76] - 公司研发投入金额较同行业平均水平较低，但研发投入占净资产比例和资本化比重合理[75] - 公司报告期内研发投入占营业收入比例为23.91%，研发支出资本化比重为47.32%[75] -

辽宁成大股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为了提高公司治理水平,规范公司董事会审计委员会的运作，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、 《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、行政法规、部门规章、 规范性文件及《辽宁成大股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关 规定，制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责,向董事会报 告工作。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司的内外部审计工作,促进公司建立有效的内 部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司审计合规部为审计委员会的日常办事机构，对审计委员会负责， 向审计委员会报告工作，负责审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档 案管理等日常工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独 立董事 ...

辽宁成大股份有限公司 章 程 2024 年 4 月 25 日 目 录 2 第一章 总则 第二章 经营宗旨和范围 第三章 股份 第一节 股份发行 第二节 股份增减和回购 第三节 股份转让 第四章 股东和股东大会 第一节 股东 第二节 股东大会的一般规定 第三节 股东大会的召集 第四节 股东大会的提案与通知 第五节 股东大会的召开 第六节 股东大会的表决和决议 第五章 党委 第六章 董事会 第一节 董事 第二节 董事会 第七章 总裁及其他高级管理人员 第八章 监事会 第一节 监事 第二节 监事会 第九章 财务会计制度、利润分配和审计 第十章 通知和公告 3 第一节 财务会计制度 第二节 内部审计 第三节 会计师事务所的聘任 第一节 通知 第二节 公告 第十一章 合并、分立、增资、减资、解散和清算 第一节 合并、分立、增资和减资 第二节 解散和清算 第十二章 修改章程 第十三章 附则 第一章 总则 第一条 为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为， 根据《中国共产党章程》（以下简称《党章》）《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和其他有关规定， ...

证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临 2024－027 辽宁成大股份有限公司 关于 2024 年度为控股子公司融资提供担保的公告 提供《公司章程》规定的需提交董事会和股东大会审批的担保情形。本次担保预计 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 被担保人：辽宁成大国际贸易有限公司（以下简称"成大国际"）、上海成 济国际贸易有限公司（以下简称"上海成济"）、成大国际(香港)有限公司（以下 简称"成大国际（香港）"）、辽宁成大贸易发展有限公司（以下简称"成大贸易"）、 成大（大连保税区）供应链管理有限公司（以下简称"成大供应链管理"）、成大 恒润（大连保税区）有限公司（以下简称"成大恒润"）、黑龙江成大贸易发展有 限公司（以下简称"黑龙江成大贸易"）、辽宁成大贸易发展（香港）有限公司（以 下简称"成大贸易（香港）"）、辽宁成大钢铁贸易有限公司（以下简称"成大钢 铁"）、辽宁成大生物股份有限公司（以下简称"成大生物"）。 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次担保额度的最高额为人 民币 ...

证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临 2024－026 辽宁成大股份有限公司 关于 2023 年度利润分配方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 每 10 股派发现金红利人民币 1.00 元（含税）。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本扣除存放于公司回购专用证券 账户的股份数发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另 行公告具体调整情况。 一、利润分配方案内容 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2023 年度合并报表实 现归属于母公司股东的净利润为 233,082,934.25 元，母公司实现净利润为 595,945,485.84 元。公司当期实现的可分配利润为 595,945,485.84 元，2023 年 度实际派发现金股利228,682,280.40元，加上年初未分配利润17,600,644,189.00 元，本年末实际可供股东分配利润为 17,967,907,394.44 元。 公司 2023 年度利润分配方案如下： 根据《上 ...

证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临 2024－030 辽宁成大股份有限公司 关于变更会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"大华会计师事务所"） 原聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"容诚会计师事务所"） 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：根据财政部、国 务院国资委、证监会《关于印发<国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法> 的通知》（财会[2023]4 号）的相关规定，容诚会计师事务所已经连续多年为公司 提供审计服务，服务年限已达到可连续审计年限的上限。为保证审计工作的独立性， 同时根据公司业务发展的需要，经公司择优选聘，拟聘任大华会计师事务所为公司 2024 年度财务审计机构和内控审计机构，聘期一年。公司与容诚会计师事务所就 变更会计师事务所事项进行了事前沟通并确认无异议。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信 ...

本人在经济等领域拥有专业资历及相应经验，符合相关法律法规、监管规定、 自律规则以及《公司章程》等关于独立董事的独立性要求。本人的基本情况如下： （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 冯科，博士，北京大学光华管理学院应用经济学博士后，曾任北京大学软件 与微电子学院副教授、经济学院副教授，中国长城科技集团股份有限公司独立董 事，广东省高速公路发展股份有限公司独立董事，天地源股份有限公司独立董事， 深圳市宇顺电子股份有限公司独立董事，广州证券有限责任公司独立董事，财富 证券有限责任公司独立董事，奥特佳新能源科技股份有限公司独立董事，天津中 绿电投资股份有限公司独立董事。现任北京大学经济学院教授，国家互联网金融 安全技术委员会委员，北大资产经营有限公司董事，广州越秀资本控股集团股份 有限公司独立董事，海南天然橡胶产业集团股份有限公司独立董事，辽宁成大股 份有限公司独立董事。 （二）独立性情况 2023 年，本人未在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主要股东、 实际控制人不存在直接或者间接利害关系或者其他可能影响本人进行独立客观 判断的关系，不存在影响本人独立性的情况。 辽宁成大股份有限公司 独立董事 2023 ...

辽宁成大股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 本人在法律等领域拥有专业资历及相应经验，符合相关法律法规、监管规定、 自律规则以及《公司章程》等关于独立董事的独立性要求。本人的基本情况如下： （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 刘继虎，博士，教授，执业律师。曾任中南大学法学院常务副院长。现任辽 宁成大股份有限公司独立董事，中南大学法学院教授、博士生导师，湖南二十一 世纪律师事务所律师，长沙仲裁委员会仲裁员。兼任中国财税法学研究会常务理 事，中国经济法学研究会理事，湖南省财税法学研究会会长。 （二）独立性情况 2023 年，本人未在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主要股东、 实际控制人不存在直接或者间接利害关系或者其他可能影响本人进行独立客观 判断的关系，不存在影响本人独立性的情况。 经自查，2023 年，本人持续符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《公司章程》等关于独 立董事的独立性要求。 二、独立董事年度履职概况 2023 年，本人作为辽宁成大股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 本着对全体股东负责的态度，严格按照《中华 ...