会计估计变更 - 自2025年5月1日开始执行，采用未来适用法，不追溯调整[2][3][5] - 变更无需提交股东大会审议[2][6] 应收款项信用损失率调整 - 新零售板块各账期应收款项预期信用损失率上调[4] - 其他板块各账期应收款项预期信用损失率上调[4]

公司人员与业务情况 - 截止2024年12月31日，立信中联合伙人（股东）48人，注册会计师287人，签过证券服务业务审计报告的超137人[1] - 2024年度立信中联业务收入31555.40万元，审计业务收入25092.21万元，证券业务收入9972.20万元[2] 客户情况 - 2024年度立信中联上市公司客户28家，收费总额2438.00万元，涉及多行业[2] 审计相关 - 2024年4 - 5月公司会议审议通过变更会计师事务所议案，原天健服务超10年[2][3][6] - 2023年度天健对公司财报和内控均出具标准无保留意见审计报告[3] - 立信中联对公司2024年度财报及内控有效性审计出具无保留意见报告[4] 会议决策 - 2025年4月23日审计委员会会议审议通过公司2024年年度报告等议案并提交董事会[7]

增资情况 - 2022年9月29日丽尚控股向丽尚美链现金增资1020万元，声量信息按比例增资980万元[2] - 2022年9月30日各方签署《增资协议》，丽尚美链注册资本由500万元增至2500万元[2] 业绩情况 - 2023年丽尚美链业绩目标为营收88000万元、净利润1700万元，实际净利润50.84万元[3] 补偿方案 - 原业绩补偿方案为2024 - 2026年分别支付20%、40%、40%[4] - 2025年4月28日通过延期议案，2024年20%补偿款延至2025年12月31日[5] - 延期后2025 - 2026年分别支付60%、40%[5] 其他 - 业绩补偿延期方案无不利影响[6] - 公司将督促承诺人履行义务，不排除诉讼[7]

审计委员会人员变动 - 2024年9月23日补选吴林为第十届审计委员会委员，补选后共5名成员[1] 会议情况 - 报告期内召开5次会议，各次会议审议通过多项议案[2][3] 审计评价 - 认为立信中联能较好完成审计工作[4] - 审阅财务报告，认为真实、准确、完整[5] - 审查关联交易，认为正常且遵循相关原则[6]

业绩相关 - 2024年度立信中联业务收入31,555.40万元，审计收入25,092.21万元，证券业务收入9,972.20万元[2] - 2024年立信中联上市公司审计客户28家，收费2,438.00万元[2] - 公司2024年度审计费用122万元，含财审100万、内控审22万[5] 人员数据 - 2024年末立信中联合伙人48人，注会287人，签过证券报告注会137人[2] 未来展望 - 2025年4月28日董事会同意续聘立信中联，聘期1年，费用待协商[6] 其他情况 - 立信中联投保累计赔偿限额6,000万元[3] - 立信中联及14名从业人员近三年受罚多次[3] - 聘任需公司股东大会审议通过[7]

人员与资质 - 截止2024年底，合伙人（股东）48人，注册会计师287人，签过证券服务审计报告超137人[1] 业绩数据 - 2024年业务收入31555.40万元，审计收入25092.21万元，证券收入9972.20万元[2] 用户数据 - 2024年上市公司客户28家，收费2438.00万元，涉及多行业[2] 合规情况 - 近三年公司受行政处罚2次、行政监管4次、自律监管1次[3] - 14名从业人员近三年受行政处罚2次、行政监管9次、自律监管1次[3] 审计相关 - 2024年对公司出具标准无保留财务及内控审计报告[13] - 截至2024年末，职业保险累计赔偿限额6000万元，近三年无民事诉讼担责[13]

门店情况 - 2025年第一季度零售百货门店无关闭[1] - 2025年第一季度无拟增加门店情况[1] 业务营收与毛利率 - 专业市场管理营收12362.73万元，毛利率81.30%，营收同比增1.02%[2] - 商贸百货零售营收2986.70万元，毛利率41.02%，营收同比降17.43%[2] - 商业管理营收1050.38万元，毛利率21.34%，营收同比增2.06%[2] - 新零售业务营收343.62万元，毛利率84.40%，营收同比降61.43%[2] - 其他业务营收999.38万元，毛利率54.72%，营收同比降38.23%[2] 地区营收与毛利率 - 杭州地区营收10418.64万元，毛利率80.64%，营收同比降8.45%[4] - 南京地区营收2356.30万元，毛利率69.71%，营收同比降2.51%[4] - 兰州地区营收4967.87万元，毛利率46.14%，营收同比降11.23%[4]

会计政策变更 - 公司根据准则解释第18号变更会计政策[2] - 变更后执行准则解释第18号规定[3] - 变更无需提交董事会和股东大会审议[2][5] - 变更对财务无重大影响[2][6] 公告信息 - 公告日期为2025年4月30日[8]

担保情况 - 新增担保总额不超9亿元，占最近一期经审计净资产46.60%[2] - 丽尚控股新增担保额度5000万元，占比2.51%，资产负债率122.57%[6] - 杭州环北新增担保额度2亿元，占比10.05%，资产负债率52.89%[6] - 南京环北新增担保额度1亿元，占比5.02%，资产负债率18.85%[6] - 亚欧商厦新增担保额度2亿元，占比10.05%，资产负债率36.59%[6] - 亚欧商管新增担保额度2.5亿元，占比12.56%，资产负债率44.85%[6] - 合并报表内其他下属公司新增担保额度1亿元，占比5.02%[6] - 新增担保预计总额需股东大会审议通过，业务以协议为准[21] - 截至披露日，公司及子公司对外担保余额49230.86万元，占比25.49%[24] 业绩数据 - 2024年丽尚控股资产总额47990.51万元，负债61966.12万元，权益 -13975.61万元[11] - 2024年丽尚控股营收4278.33万元，净利润 -14647.19万元[11] - 2024年南京环北资产总额180619.98万元，负债102095.36万元，权益78524.62万元[14] - 2024年公司营收9778.38万元，2025年1 - 3月营收2356.30万元[15] - 2024年公司净利润4144.81万元，2025年1 - 3月净利润1053.36万元[15] - 2024年兰州亚欧商厦资产总额56238.74万元，负债20486.85万元，权益35751.89万元[17] - 2025年3月兰州亚欧商厦资产总额57084.79万元，负债20888.94万元，权益36195.85万元[17] - 2024年兰州亚欧商厦营收15760.14万元，净利润1870.57万元[17] - 2025年1 - 3月兰州亚欧商厦营收3856.38万元，净利润443.96万元[17] - 2024年兰州丽尚亚欧商业管理资产总额130173.31万元，负债58307.10万元，权益71866.22万元[20] - 2025年3月兰州丽尚亚欧商业管理资产总额130131.77万元，负债58362.81万元，权益71768.96万元[20] - 2024年兰州丽尚亚欧商业管理营收4868.81万元，净利润 - 854.55万元[20] - 2025年1 - 3月兰州丽尚亚欧商业管理营收1287.53万元，净利润 - 97.26万元[20] 其他 - 兰州亚欧商厦注册资本32000万元，公司持股100%[16] - 兰州丽尚亚欧商业管理注册资本95000万元，公司持股100%[18] - 本次担保为满足子公司经营需要，符合公司战略[22] - 董事会认为担保利于公司发展，风险可控[23] - 公司未为控股股东等关联人担保，无逾期情况[24]

会议时间 - 2025年5月21日14点召开2024年年度股东大会[2] - 网络投票起止时间为2025年5月21日[2][3] - 股权登记日为2025年5月15日[8] - 登记时间为2025年5月17日9:00 - 11:30和14:00 - 17:00[11] 会议地点 - 现场会议在杭州市拱墅区吉如路88号loft49创意产业园区2幢1单元公司会议室召开[2] - 登记地点为杭州市拱墅区吉如路88号loft49创意产业园区2幢1单元3楼证券管理中心[11] 会议内容 - 会议审议11项议案，含2024年度董事会、监事会工作报告等[4] - 特别决议议案为关于公司及子公司预计新增对外担保额度的议案[5] - 对中小投资者单独计票的议案为6 - 9、11号议案[5] 其他 - 现场会议会期半天，与会者食宿及交通费用自理[11]