关于文投控股股份有限公司 2023 年度财务报表 审计报告所涉非标事项消除情况的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 201131 号 关于文投控股股份有限公司 2023 年度财务报表 审计报告所涉非标事项消除情况的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 201131 号 文投控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了文投控股股份有限公司（以下简称"文投控股"） 2024 年度财务报表，并于 2025 年 4 月 8 日出具了标准无保留意见的审计报告 （中兴财光华审会字（2025）第 201106 号）。文投控股 2023 年度财务报表业经 本所审计，并由本所于 2024 年 4 月 25 日出具了包含与持续经营相关的重大不确 定性段意见的无保留审计报告（中兴财光华审会字（2024）第 201002 号）。 根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——审计类第 1 号》的 要求，现将文投控股 2023 年度财务报表审计报告所涉非标事项及消除情况说明 如下： 一、2023 年度审计报告所涉非标事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注"二、2 持续经营"所述， 文投控股 2023 年度归属 ...

证券代码：600715 证券简称：*ST 文投 编号：2025-026 文投控股股份有限公司 关于 2024 年度计提减值准备及预计负债的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、计提减值准备情况 （一）计提减值准备的原因 为真实反映公司财务状况和经营成果，公司根据《企业会计准则第 8 号-资 产减值》和《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定，对公司 截至 2024 年末的各类资产进行了全面清查，并基于谨慎性原则，对应收账款、 其他应收款、债权投资、其他非流动资产、存货、固定资产、无形资产、商誉、 预付账款等资产进行了减值测试，判断对于存在减值迹象的资产其可回收金额并 判断履行该义务是否很可能导致公司经济利益流出，确定需要计提资产减值准备 的资产项目。 （二）计提资产减值准备的范围和金额 公司及子公司 2024 年主要对应收账款、其他应收款、债权投资、其他非流 动资产、存货、固定资产、无形资产、商誉、预付账款等计提了信用减值准备及 资产减值准备，具体明细如下： 单位：万元 | 资产项目（亏损以 ...

公司代码：600715 公司简称：*ST 文投 文投控股股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 文投控股股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致 ...

证券代码：600715 证券简称：*ST 文投 编号：2025-029 文投控股股份有限公司 关于 2025 年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案 的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 文投控股股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 8 日召开了十 一届董事会第二次会议、十一届监事会第二次会议，审议通过了《文投控股股份 有限公司 2025 年度董事薪酬方案》《文投控股股份有限公司 2025 年度高级管理 人员薪酬方案》《文投控股股份有限公司 2025 年度监事薪酬方案》。 根据《文投控股股份有限公司章程》《文投控股股份有限公司董事、高级管 理人员薪酬管理制度》等制度规定，结合公司经营目标、绩效考核体系并参考市 场行业薪酬水平，公司确定董事、监事及高级管理人员年度薪酬标准及发放原则。 现公告如下： 一、公司董事 2025 年度薪酬方案 1.非独立董事薪酬 公司董事长未在公司取薪；在公司任职的非独立董事根据其在公司担任的具 体管理职务，按相关薪酬标准和考核方案执行；未在公司担任职务的非独立董事， ...

文 投 控 股 股 份 有 限 公 司 关于会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 文投控股股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中兴财光华会计师事务所 （特殊普通合伙）（简称"中兴财光华"）作为公司 2024 年度财务报告审计机构 及内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券 监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公 司对 2024 年度审计过程中会计师事务所的履职情况进行了监督和评估，现将公 司对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责的情况报告如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中兴财光华根据《中华人民共和国注册会计师法》、财政部《会计师事务所 审批和监督暂行办法》《会计师事务所一体化管理办法》等规定，制定了总分所 一体化管理办法，在人员管理、财务管理、业务管理、技术标准和质量管理、信 息化建设等方面实施统一管理，并采用信息化手段进行管理和控制。 中兴财光华制定有明确的专业意见分歧解决机制，以处理和解决项目组内 部、项目组与被咨询者之间以及项目合伙人与项目质量复核人员之间的意见分 歧，确 ...

关于文投控股股份有限公司 2024 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 201110 号 目 录 | 关于文投控股股份有限公司 2024 年度非经营性 1-2 | | --- | | 资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 | | 文投控股股份有限公司 2024 年度非经营性资金 3-4 | | 占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 关于文投控股股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 201110 号 文投控股股份有限公司全体股东： 我们接受文投控股股份有限公司（以下简称"文投控股"）委托，根据中国 注册会计师执业准则审计了文投控股 2024 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债 表，2024 年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益 变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2025）第 201106 号标准无 保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要 求》（证监会公告[2022]26 号）及《上海证 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 文投控股股份有限公司 关于会计政策变更的公告 文投控股股份有限公司（以下简称"公司"）的本次会计政策变更系根 据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 18 号》相关规定进行的会计政策变更，无需提交公司董事会、监事会和股东会 审议； 本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重 大影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形。 一、本次会计政策变更概述 证券代码：600715 证券简称：*ST 文投 编号：2025-031 （二）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将执行财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》的相关规定。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则 ——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释公告以及其他相关规定执行。 三、本次会计政策变更对公司的影响 本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的相应变更，符合 相关法律法规的规定，执行变更后的 ...

证券代码：600715 证券简称：*ST 文投 编号：2025-025 文投控股股份有限公司 十一届监事会第二次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 文投控股股份有限公司（以下简称"公司"）十一届监事会第二次会议于 2025 年 4 月 8 日下午 15:00 以现场结合通讯表决的方式召开。本次会议应有 5 名监事 参会，实有 5 名监事参会。本次会议的会议通知已于 2025 年 4 月 2 日以通讯方 式发出。本次会议的召集、召开、表决程序等事项符合《中华人民共和国公司法》 《文投控股股份有限公司章程》和《文投控股股份有限公司监事会议事规则》的 有关规定，会议决议合法、有效。 本次会议由公司监事会主席白利明先生主持，全体监事以现场结合通讯表决 的方式审议通过如下议案： 1 详见公司同日发布的《文投控股股份有限公司关于 2024 年度计提减值准备 及预计负债的公告》（2025-026）。 本议案尚需提交公司股东会审议。 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票，通过。 一、审议通过《文投控股股 ...

文 投 控 股 股 份 有 限 公 司 监事会对《董事会关于 2023 年度财务报表审计报告所 涉非标事项消除情况的专项说明》的意见 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华"）作 为文投控股股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度财务报告和内部控制 的审计机构，对公司 2023 年度财务报告出具了包含与持续经营相关的重大不确 定性段的无保留意见审计报告。2024 年，公司积极采取解决措施消除相关事项 影响，截至目前，公司与持续经营相关的重大不确定性段涉及事项影响已消除， 公司董事会出具了《文投控股股份有限公司董事会关于 2023 年度财务报表审计 报告所涉非标事项消除情况的专项说明》。按照《上海证券交易所股票上市规则》 和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉 及事项的处理》的有关规定，监事会出具如下意见： 公司监事会认为：《文投控股股份有限公司董事会关于 2023 年度财务报表 审计报告所涉非标事项消除情况的专项说明》真实、客观反映了公司的实际情况， 公司监事会对董事会所作的专项说明无异议。公司监事会将继续加强对公司的监 督管理，切实维护公司及全 ...

证券代码：600715 证券简称：*ST 文投 编号：2025-024 文投控股股份有限公司 十一届董事会第二次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 文投控股股份有限公司（以下简称"公司"）十一届董事会第二次会议于 2025 年 4 月 8 日下午 14:00 以现场结合通讯表决的方式召开。本次会议应有 9 名董事 参会，实有 9 名董事参会。本次会议的会议通知及会议材料已于 2025 年 4 月 2 日以通讯方式发出。本次会议的召集、召开、表决程序符合《中华人民共和国公 司法》《文投控股股份有限公司章程》《文投控股股份有限公司董事会议事规则》 及相关法律法规的规定，会议决议合法、有效。 本次会议由公司董事长徐建先生主持，全体董事以现场结合通讯表决的方式 审议并通过如下议案： 一、审议通过《文投控股股份有限公司关于豁免公司十一届董事会第二次会 议通知期限的议案》 全体董事一致同意豁免本次会议提前十日通知的义务，同意于 2025 年 4 月 8 日召开公司十一届董事会第二次会议。 表决结果：同意 9 票， ...