会议参与 - 2024年参加董事会12次、股东大会4次，对议案均投赞成票[4] - 2024年参加7次董事会审计委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议[4] - 2024年召开2次独立董事专门会议，审议关联交易及担保议案[6] 履职情况 - 2024年累计现场工作时长不少于15天，履职方式多样[7] - 2024年独立董事履职维护公司及股东权益[13] - 2025年独立董事将继续履职助力公司发展[13] 议案审议 - 独立董事审议2024及2025年日常关联交易预计等议案，认为定价合理[9] - 董事会会议审议聘任总经理、财务总监及增补董事议案[10] 合规情况 - 公司按时编制并披露2023年年度报告、2024年各季度报告[10] - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[12] - 报告期内公司无被收购情形[12] - 报告期内公司无重大会计政策变更或差错更正[12] 其他事项 - 董事、高管2023年度薪酬按2022年方案执行[11] - 续聘中审亚太会计师事务所为2024年度审计机构[11]

责任保险计划 - 公司拟为全体董监高买责任保险[2] - 累计赔偿限额5000万元/年[2] - 费用不超30万元/年[2] - 期限12个月[2] 审议流程 - 议案2025年4月18日经董事会和监事会审议[2] - 全体董监审议时回避表决[3] - 议案将提交2024年年度股东会审议[3] - 董事会提请股东会授权经营层办理购买事宜[2]

业绩总结 - 2024年度公司合并报表新增计提减值准备8151.88万元，转回301.40万元[1][4] - 本次减值使2024年利润总额减少7850.48万元[4] 数据详情 - 应收票据坏账损失本年计提9.00万元[2] - 存货跌价损失本年计提1560.72万元[2] - 固定资产减值损失本年计提2810.72万元[2]

独立董事评估 - 公司对在任独立董事余应敏、刘鹏、陈东梅独立性情况进行评估[1] - 2024年度公司独立董事符合独立性相关要求，无影响独立性情形[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月18日[2]

审计机构情况 - 2024年末中审亚太合伙人93人，注册会计师482人，签过证券服务审计报告的超180人[1] - 2024年中审亚太上市公司审计客户40家，审计收费6069.23万元，同行业客户21家[1] 审计流程 - 2024年10月18日审计委员会通过续聘中审亚太议案并提交董事会[2][5] - 2024年10月21日、11月11日分别召开董事会和股东大会通过续聘[3] - 2025年1月9日审计委员会进行审计工作事前沟通[5] - 2025年4月16日进行审计工作进程沟通[6] - 2025年4月18日进行审计工作结果沟通并召开会议通过2024年年度报告等议案提交董事会[6] 审计评价 - 公司审计委员会认为中审亚太完成2024年度审计工作，行为规范有序[7]

资金往来数据 - 奥瑞德2024年期初往来资金余额总计626.95万元[14] - 年度往来累计发生金额总计1760.33万元[14] - 期末往来资金余额总计1344.00万元[14] 合作企业数据 - 青岛智算期初余额626.95万元，年度累计 - 3.67万元，偿还623.28万元[14] - 新疆克融年度累计1764.00万元，偿还420.00万元，期末余额1344.00万元[14] 审核报告情况 - 审核报告针对2024年度非经营性资金占用等情况[7] - 出具时间为2025年4月18日，仅供2024年报披露用[10][11]

审计委员会人员变动 - 2024年初审计委员会由余应敏、陈东梅和江洋组成，1月22日江洋调整为王钊，12月30日王钊辞职，增补朱三高[1][2] 会议召开情况 - 2024年度审计委员会共召开七次会议，全体委员亲自出席[3] 审议事项 - 2024年4月19日审议通过2023年年度报告等议案[4] - 2024年4月26日审议通过2024年第一季度报告[4] - 2024年7月5日审议通过聘任财务总监议案[4] - 2024年8月8日审议通过2024年半年度报告及其摘要[4] - 2024年10月18日审议通过续聘中审亚太为2024年度审计机构议案[4][5] - 2024年10月25日审议通过2024年第三季度报告[4] 审计评价 - 审计委员会认为中审亚太能按计划完成审计工作，报告客观公正[5] - 审计委员会认为公司各期财务报告真实准确完整，内部控制有效[6]

公司代码：600666 公司简称：奥瑞德 奥瑞德光电股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 奥瑞德光电股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称"企业内 部控制规范体系"），结合奥瑞德光电股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外 ...

人员与业务规模 - 截至2024年底有合伙人93人，注册会计师482人，180余人签过证券服务审计报告[1] - 2024年审计上市公司客户40家，审计收费6069.23万元[1] 收入情况 - 2024年度收入总额70397.66万元，审计业务收入68203.21万元，证券业务收入30108.98万元[1] 风险保障 - 职业风险基金计提累计8510.76万元，职业责任保险累计赔偿限额40000万元[2] 处罚情况 - 近三年受行政处罚3次、监管措施8次、自律监管措施1次，20名从业人员受罚多次[4] - 项目合伙人近三年受行政监管措施2次，签字注册会计师等无相关处罚[5] 审计相关 - 2024年就重大会计审计事项达成一致意见，无分歧[6] - 近一年审计未识别出质量管理缺陷[7] - 审计工作方案满足年报披露时间要求[8]

会计政策变更 - 公司2024年1月1日起执行两项规定，12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[3] - 变更符合规定，无需审议，不追溯调整，无重大影响[4][5] - 变更后能更客观反映财务状况和经营成果，不损害股东利益[6] 公告信息 - 该公告发布于2025年4月18日[8]