营业收入与净利润 - 2024年度预计实现营业收入123,500万元，同比增长27.88%[4] - 2024年度预计归属于上市公司股东的净利润为-5,200万元至-3,500万元，同比减亏13,586.68万元至15,286.68万元[4] - 2024年度预计归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润为-7,500万元至-5,800万元，同比减亏8,318.12万元至10,018.12万元[4] - 2023年营业收入为96,573.29万元，归属于上市公司股东的净利润为-18,786.68万元，扣除非经常性损益后的净利润为-15,818.12万元[6] 业绩亏损原因 - 2024年度因商誉减值、员工持股股份支付费用摊销等导致业绩亏损，商誉减值准备约1,083万元，股份支付费用摊销金额合计约2,700万元[7] 人力资源与教学质量 - 2024年公司加大人力资源费用投入，用于引进、储备、培养优秀教师人才队伍，提升产品力和教学质量[7] - 2025年公司计划通过推进入口打法、加强组织能力和教师队伍建设、提升产品力和教学质量等措施提升盈利能力[7] 校区布局与规模 - 2024年公司统筹优化校区布局，扩大校区规模，推进校区产品综合化和校区环创升级[7]

上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 证券代码：600661 证券简称：昂立教育 编号：临 2024-063 关于变更签字注册会计师的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （一）诚信记录 近日，公司收到大信《关于变更签字注册会计师的函》，大信作为公司 2024 年度 财务报表及内部控制的审计机构，原委派应阳峰先生作为签字会计师为公司提供审计 服务。因应阳峰先生工作变动，大信委派米毓先生接替应阳峰先生，作为签字注册会 计师继续完成公司 2024 年度财务报表及内部控制审计工作。 二、本次新任签字注册会计师基本情况 签字会计师米毓先生，于 2021 年成为注册会计师，2017 年开始在大信会计师事 务所（特殊普通合伙）执业，2019 年开始从事上市公司审计，2024 年开始为本公司 提供审计服务。近三年签署的上市公司审计报告有上海交大昂立股份有限公司 2021 年度审计报告。未在其他单位兼职。 三、本次新任签字注册会计师的诚信及独立性情况 1 米毓先生近三年未受到任何刑事处罚，未因执业行为受到证监会及其派出机构 ...

员工持股计划股份过户 - 2022年12月9日，1370.004万股股份过户至2022年员工持股计划[2] 解锁安排 - 2022年员工持股计划所获股票分三期解锁，比例40%、30%、30%[2] - 第二期锁定期2022年12月9日至2024年12月8日，解锁比例100%，可解锁411.0012万股[3] 后续操作 - 第二期锁定期届满后，管理委员会择机出售股票[4] 存续期规定 - 存续期48个月，自最后一笔标的股票过户起算，可经同意和审议延长[5] - 存续期届满未展期或股票全售，计划终止，提前终止需审议[6]

业绩相关 - 2024年2 - 4月用7855.48万元自有资金回购8866330股股份，致半年报净资产降、三季报升[3] 业务布局 - 聚焦长三角、珠三角与公办学校开展相关业务[5] - 与嘉兴市合作举办嘉兴南洋职业技术学院[7] - 依托职教资源向中高职院校提供服务[7] 公司策略 - 2024年2 - 4月进行护盘式回购维护权益[6]

财报披露 - 公司于2024年10月30日披露《2024年第三季度报告》[4] 业绩说明会 - 时间为2024年11月13日15:00至16:30[5] - 地点为上证路演中心（https://roadshow.sseinfo.com）[5] - 方式为网络文字互动[6] 投资者参与 - 可于2024年11月12日前通过公司邮箱(tzzrx@onlyedu.com)提问[5] - 可登录上证路演中心或关注微信公众号参与互动[7] 参加人员 - 包括董事长兼总裁周传有等多位公司人员[6] 联系人信息 - 联系人是杨晓玲，联系方式为021 - 62818544[8]

报告公司投资评级 - 维持“买入”评级 [6][8] 报告的核心观点 - 报告期内公司业绩增长显著，24Q3收入4亿同增31%，归母0.36亿同增70%；24Q1 - 3收入9.7亿同增35%，归母0.2亿同增122%，且具有开展各类教育服务业务的扎实基础，构建丰富教育服务产品矩阵，面向C端和B端提供多元服务 [4] - 公司教育资源及产品品类丰富，统筹推进线下网点布局，完善线下网络，推进校区产品综合化及环创升级，提供优质学习体验和教学服务 [2] - 公司迭代升级和创新能力显现，预计后续盈利能力将逐步释放，调整盈利预测，预计24 - 26年EPS分别为0.12、0.58以及0.78元（原值0.23、0.59以及0.76元）；PE分别为124X、25X以及19X [3] 财务相关总结 - 24Q1 - 3公司毛利率44.1%同减1.7pct；净利率2%同增约14pct [1] - 给出2022 - 2026年的财务数据和估值预测，包括营业收入、增长率、EBITDA、归属母公司净利润等多项指标的预测值 [7] - 报告期内公司资产负债表、利润表、现金流量表中的各项数据呈现出不同的变化趋势，如2024E - 2026E年营业收入预计分别为1,285.39、1,672.64、2,209.55百万元，增长率分别为33.10%、30.13%、32.10%等 [10][11][12] 公司经营能力总结 - 教学中心管理日益成熟，在四十年发展历程中持续跟进市场变化，升级业务和产品体系，创新思维贯穿多个方面，形成多种核心竞争力 [5]

会议信息 - 公司第十一届监事会第十三次会议于2024年10月29日通讯表决召开[2] - 2024年10月25日邮件通知全体参会人员[2] - 会议应出席监事5人，实际出席5人[2] 审议结果 - 会议审议通过《公司2024年第三季度报告》[3] - 表决结果为5票同意，0票反对，0票弃权[3]

营业收入与利润 - 公司第三季度营业收入为3.998亿元，同比增长30.65%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为3617.36万元，同比增长69.85%[3] - 年初至报告期末营业收入为9.652亿元，同比增长35.33%[3] - 公司2024年前三季度营业总收入为965,271,138.51元，同比增长35.34%[22] - 公司2024年第三季度净利润为23,472,839.52元，同比下降80,395,675.99元[26] - 归属于母公司股东的净利润为19,049,511.06元，同比下降86,374,370.59元[26] - 公司2024年前三季度净利润为-52,232,318.65元，较2023年同期的-152,783,606.59元大幅改善[39] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.290亿元，同比下降27.27%[3] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1,073,421,293.11元，同比增长99,101,777.84元[29] - 经营活动产生的现金流量净额为129,029,644.72元，同比下降48,368,090.61元[30] - 投资活动产生的现金流量净额为-22,943,264.70元，同比改善73,319,001.03元[32] - 筹资活动产生的现金流量净额为-123,016,701.14元，同比下降39,853,521.63元[32] - 期末现金及现金等价物余额为546,871,632.95元，同比增长149,972,521.23元[32] - 公司2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为-64,600,224.76元，较2023年同期的-39,278,099.82元有所下降[42] - 公司2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为32,017,187.43元，较2023年同期的20,488,714.04元有所增加[42] - 公司2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为108,576,037.02元，较2023年同期的-35,449,039.22元大幅改善[42] - 公司2024年前三季度现金及现金等价物净增加额为75,992,999.69元，较2023年同期的-54,238,425.00元显著提升[43] - 公司2024年前三季度期末现金及现金等价物余额为86,515,508.08元，较2023年同期的1,971,288.16元大幅增加[43] 资产与负债 - 总资产为16.442亿元，同比增长13.07%[3] - 归属于上市公司股东的所有者权益为9165.98万元，同比下降28.71%[3] - 公司货币资金为546,871,632.95元，较2023年底减少18,985,372.96元[14] - 公司交易性金融资产为38,649,053.44元，较2023年底增加7,690,610.83元[14] - 公司应收账款为40,703,199.24元，较2023年底增加14,431,560.94元[14] - 公司存货为7,793,250.92元，较2023年底减少7,234,260.77元[14] - 公司其他应收款为71,494,244.57元，较2023年底增加735,510.28元[14] - 公司流动资产合计为721,490,509.07元，非流动资产合计为922,806,245.49元[15][17] - 合同负债为644,495,004.91元，同比增长11.27%[17] - 归属于母公司所有者权益为91,659,814.07元，同比下降28.72%[21] - 公司负债合计为1,476,913,356.74元，同比增长18.50%[19] - 公司2024年第三季度流动资产合计为271,189,004.56元，较2023年底的528,630,477.11元下降48.7%[33] - 公司2024年第三季度非流动资产合计为1,319,691,671.13元，较2023年底的1,292,593,958.46元增长2.1%[34] - 公司2024年第三季度负债合计为1,066,267,543.66元，较2023年底的1,182,172,438.10元下降9.8%[36] 股东与股权 - 公司普通股股东总数为19,607人[9] - 中金投资（集团）有限公司及其一致行动人合计持有公司股份68,156,380股，占公司总股本的23.79%[11] - 上海长甲投资有限公司及其一致行动人合计持有公司股份45,368,004股，占公司总股本的15.83%[10] - 交大产业集团及其一致行动人合计持有公司股份9,720,530股，占公司总股本的3.39%[12] 成本与费用 - 营业总成本为956,377,661.44元，同比增长24.56%[22] - 研发费用为9,363,541.68元，同比下降7.80%[24] - 公司2024年前三季度支付给职工及为职工支付的现金为48,952,343.91元，较2023年同期的34,972,144.14元有所增加[41] - 公司2024年前三季度支付的其他与经营活动有关的现金为21,741,144.34元，较2023年同期的10,418,998.83元有所增加[42] - 公司2024年前三季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为870,318.49元，较2023年同期的40,919.00元大幅增加[42] 投资收益与损益 - 非经常性损益项目合计为1356.36万元[7] - 投资收益为5,829,113.04元，相比2023年同期的亏损1,339,673.93元显著提升[24] - 公司2024年前三季度投资收益为6,189,305.39元，较2023年同期的-2,721,414.67元显著改善[39] - 公司2024年前三季度公允价值变动收益为-154,722.72元，较2023年同期的-27,561,454.65元大幅改善[39] - 公司2024年前三季度综合收益总额为-52,232,318.65元，较2023年同期的-152,783,606.59元显著改善[40] 其他财务指标 - 基本每股收益为0.1347元，同比增长64.47%[3] - 稀释每股收益为0.1347元，同比增长72.69%[3] - 加权平均净资产收益率为38.74%，同比增长31.18%[3] - 基本每股收益为0.0709元/股，同比下降0.3325元/股[28] - 公司2024年前三季度营业收入为316,546.84元，较2023年同期的452,380.95元下降30%[38] - 公司2024年前三季度营业利润为-54,153,888.66元，较2023年同期的-99,935,941.61元有所改善[39] - 公司2024年前三季度收到的其他与经营活动有关的现金为6,682,027.95元，较2023年同期的7,948,749.21元有所减少[41] - 公司2024年前三季度收到其他与筹资活动有关的现金为188,654,602.87元，2023年同期无此项收入[42]

员工持股会议情况 - 2024年10月28日召开2024年员工持股计划第一次持有人会议[2] - 应到211人，实到210人，实到代表有表决权份额62,809,110份，占比99.57%[2] 管理委员会设立 - 同意设立2024年员工持股计划管理委员会，委员5名，主任1名[3] - 设立管理委员会议案表决同意62,809,110份，占比100%[3] 委员选举 - 选举马鹤波等5人为管理委员会委员，任期与计划存续期一致[5] - 选举委员议案表决同意62,809,110份，占比100%[5] 主任选举 - 管理委员会第一次会议全票选举马鹤波为主任，任期与计划存续期一致[5] 授权事宜 - 授权管理委员会办理员工持股计划相关事宜[5] - 授权相关事宜议案表决同意62,809,110份，占比100%[6]

会议信息 - 公司第十一届董事会第十四次会议于2024年10月29日通讯表决召开[2] - 会议应出席董事11人，实际出席11人[2] 审议事项 - 审议通过《公司2024年第三季度报告》，11票同意[3] - 审议通过《关于修订<高级管理人员薪酬绩效管理制度>的议案》，9票同意，2票回避[4]