会议情况 - 2024年召开10次董事会、2次股东大会[5] - 2024年召开5次审计、1次薪酬考核、4次提名委员会会议[5] 决策事项 - 2024年4月通过2023年度利润分配预案，5月股东大会通过[9] - 第七届董事会第三十一次会议聘请利安达为2024年审计机构[8][9] 独立董事 - 任期2021年9月15 - 2025年1月27日，1月27日完成换届选举[2][3] - 出席董事会应到10次，全出席，通讯4次，无委托缺席[5] 其他情况 - 报告期无关联交易，未提名任免董高人员[8] - 独董认为财报、内控报告及董高薪酬合理合规[8]

人员任期 - 张书军任期为2023年6月12日 - 2025年1月27日[2] 会议情况 - 2024年召开10次董事会、2次股东大会，张书军全出席[5] - 2024年召开5次审计、1次薪酬考核、4次提名会，张书军均参加[5] 公司运营 - 2024年无关联交易，董高薪酬制定合理流程合规[8] - 2024年未提名任免董事、聘任解聘高管[8] 审计与分配 - 聘请利安达为2024年度财报和内控审计机构[9] - 2024年4月董事会、5月股东大会通过2023年度利润分配预案[9] 信息披露 - 2024年公司信息披露真实、准确、及时、完整[9]

熊猫金控股份有限公司 对会计师事务所2024年度履职情况的评估报告 熊猫金控股份有限公司（以下简称"公司"）聘请利安达会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"利安达会计师事务所"或"利安达"）作为公司 2024 年年度审计的会计师事务所。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对利安达 2024 年度审计过程中的履 职情况进行了评估。经评估，公司认为利安达资质等方面合规有效，履职保持独 立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 1、会计师事务所基本情况 （1）机构名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙） （2）注册地址：北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 （3）成立日期：2013 年 10 月 22 日 （4）承办业务分支机构信息 1）机构名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所 2）注册地址：湖南省长沙市芙蓉区韶山北路 139 号文化大厦 B 座 601 室 3）成立日期：2014 年 4 月 2 日 2、人员信息及业务情况 截止 2024 年末，利安达会计师事务所拥有合伙人人数 73 名、注册会计师 449 名、签署 ...

熊猫金控股份有限公司 董事会关于公司 2024 年度非标准审计意见 所涉事项的专项说明 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2024 年度财务报告的审计 机构，对本公司 2024 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告。根据中国 证监会和上海证券交易所的相关要求，公司董事会对审计报告中所涉及的事项专 项说明如下： 一、审计报告中无法表示意见的内容 1 则第 1221 号——计划和执行审计工作的重要性》，对于以营利为目的的企业，利 润是大多数财务报表使用者最为关注的财务指标。因公司近三年利润波动较大且 出现大额亏损的情况，故年审会计师初步确定以公司近三年税前利润平均数取绝 对值作为选取的基准。将该基准乘以 5%，由此计算得出的合并财务报表整体的 重要性水平为 1,300 万元（取整）。 2、出具无法表示意见的审计报告的理由和依据 根据《中国注册会计师审计准则第 1502 号——在审计报告中发表非无保留 意见》第七条"当存在下列情形之一时，注册会计师应当在审计报告中发表非无 保留意见：（一）根据获取的审计证据，得出财务报表整体存在重大错报的结论； （二）无法获取充分、适当的审计证据,不能得出财务报表整体 ...

关于熊猫金控股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、专项审计报告 1-2 2、附表 3 委托单位：熊猫金控股份有限公司 审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：（010）85886680 传真号码：（010）85886690 网 址： http://www.Reanda.com 关于熊猫金控股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 利安达专字[2025]第 0189 号 熊猫金控股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了熊猫金控股份有限公司(以下简称"熊猫金控公 司")2024年12月31日合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的 利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上,对后附的《上市公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国证券监 督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担 保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所《上海证券交易 所 ...

业绩总结 - 2024年末小额贷款账面余额3.46亿元，已计提贷款损失准备3.29亿元[3] - 2024年度3亿定期存款质押担保后置换资金付两公司各1.5亿，期末全额计提减值准备[4] - 以名义支付应收款项合计1.76亿元，本期支付1.67亿元，全额计提减值准备[6] - 2024年度合并财务报表整体重要性水平为1300万元[7] 过往对比 - 2023年末小额贷款余额3.48亿元，按70%对3.28亿债权计提减值准备[10] - 2023年末预付账款等合计1.85亿元，含1.55亿长协供货预付款，2024年收回1.49亿元[11]

股票情况 - 公司股票2025年4月30日停牌1天，5月6日开市起复牌[3] - 2025年5月6日起实施退市风险警示，A股简称变为*ST熊猫[4][5] - 实施风险警示后股票在风险警示板交易，日涨跌幅限制为5%[7] 警示原因 - 因2024年度财报被出具无法表示意见审计报告，将被实施退市风险警示[6] - 因2024年度内控被出具否定意见审计报告，将被实施其他风险警示[6] 公司策略 - 加速推进小贷业务存量债权处置工作[8] - 收缴并封存除本部外公章，统一存放上市公司本部保管[9] 终止上市条件 - 上市公司连续两个会计年度经审计财务指标触及规定情形，股票将被终止上市[10] 咨询信息 - 公司接受投资者咨询联系地址为湖南省浏阳市南川路55号[12] - 咨询电话0731 - 83620963，电子邮箱600599@pandafireworks.com[12]

熊猫金控股份有限公司 董事会关于公司 2024 年度否定意见内部控制 审计报告所涉事项的专项说明 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2024 年度内部控制的审计 机构，对本公司 2024 年度内部控制出具了否定意见的内部控制审计报告。根据 中国证监会和上海证券交易所的相关要求，公司董事会对内部控制审计报告中所 涉及的事项专项说明如下： 一、内部控制审计报告中导致否定意见的事项 1、资金及担保。熊猫金控公司在 2024 年将定期存款 3 亿元为不同的公司提 供担保，但未经董事会审议，于 2024 年 12 月与佛山团赢企业管理有限公司签订 了 3 亿元的流动资金置换协议，但未经董事会审议。 2、小贷业务。经审计，公司小额贷款业务贷后管理未能完全满足业务内控 要求，导致小额贷款 3.46 亿全部逾期。 3、熊猫金控公司在 2024 年度存在大额资金进出，并全额计提坏账准备的情 况，经检查资金进出协议分别为股权收购、烟花采购等，但上述协议均未有效履 行，公司对上述业务未建立有效的风险防范措施。 二、公司董事会意见及《内部控制审计报告》对内部控制有效性的影响 1、资金及担保问题整改措施 加强印鉴管理问题，公 ...

业绩总结 - 2024年末小额贷款账面余额3.46亿元[2] - 2024年对逾期贷款计提0.98亿损失准备，累计计提3.29亿[2] - 2024年支付应收款1.76亿并全额计提减值准备[4] 利润影响 - 逾期小贷余额计提减值减归母净利润0.98亿[6] - 其他应收款单项计提减值减归母净利润4.16亿[6] 担保与资金 - 2024年用3亿定期存款质押担保，后各付1.5亿给两公司[3]

公司第七届董事会审计委员会成员为 3 名，由独立董事舒强兴先生、张书军 先生及非独立董事徐金焕先生组成，其中主任委员由具备会计专业资格的独立董 事舒强兴先生担任。公司第七届董事会审计委员会各成员均具有能够胜任审计委 员会工作职责的专业知识和相关经验，符合相关法律法规中关于审计委员会人数 比例和专业配置的要求，符合《董事会审计委员会工作细则》的相关规定。 二、董事会审计委员会会议召开情况 报告期内，第七届董事会审计委员会共召开 5 次会议，全体委员出席了会议， 并对会议相关议题发表意见，具体情况如下： 1、2024 年 3 月 5 日，第七届董事会审计委员会召开了 2024 年第一次会议， 审议了公司财务部门编制的 2023 年度财务会计报表，认为：公司编制的财务会 计报表的有关数据基本反映了公司截止 2023 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2023 年度的生产经营成果，并同意以此财务报表为基础开展 2023 年度的财务审 计工作。 熊猫金控股份有限公司 2024年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号 ...