业绩总结 - 公司2023年营业总收入为264.85亿元，同比下降6.1%[1] - 公司2023年归母净利润为9.67亿元，同比增长168.2%[1] - 公司2024年一季度营业总收入为64.17亿元，同比下降9.2%[1] - 公司2024年指引目标为实现营业总收入290.31亿，同比增长10%[2] - 预计公司2024-2026年归母净利润分别为5.91/6.56/6.74亿元，同比变动-38.9%/11.0%/2.7%[3] 未来展望 - 光明乳业2026年预计营业收入将达到30,513百万元，较2023年增长15.1%[6] - 2026年预计净利润为732百万元，较2023年增长11.9%[6] - 光明乳业2026年预计ROE为5.2%，较2023年略有下降[6] 报告提醒 - 华福证券提供的报告具有独立客观性，不受任何形式的补偿影响[7] - 华福证券提醒投资者，报告中的信息仅反映发布当日的判断，可能会随情况变化而调整[9] - 投资者应自行决策，自担投资风险，华福证券不对报告中的任何内容做出承诺或担保[10] - 华福证券对报告保留一切权利，未经授权不得复制或再次分发报告中的任何部分[11] - 投资者应注意，华福证券及其关联机构可能持有报告中涉及公司的证券并进行交易，提供各种金融服务[12] - 华福证券给出的投资评级包括买入、持有、中性、回避、卖出和强于大市[13]

会议审议 - 审议通过《2023年度监事会工作报告》等多项报告[3][7][10][11][16] - 审议通过《2023年度利润分配预案》等多项议案[8][9][13][14][15][17][18] - 审议通过《2024年第一季度报告》[16] 资产处理 - 核销坏账154.55万元，存货857.17万元等[6] - 资产减值准备核销后增2023年度利润总额2136.60万元[6]

（二）公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审 计总资产 30％以后提供的任何担保； （三）按照担保金额连续 12 个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审 计总资产 30％的担保； （四）为资产负债率超过 70％的担保对象提供的担保。 光明乳业股份有限公司 章程修正案 （尚须股东大会审议） 一、原章程 第八十九条 应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东 大会审批。须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形： （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10％的担保； 公司股东大会审议前款第（三）项担保时，应当经出席会议的股东所持表 决权的三分之二以上通过。 公司对外单笔担保的最高限额不超过最近一期经审计净资产的 15％，公司 为单一对象担保的累计最高限额不超过最近一期经审计净资产的 15％，公司及 其控股子公司的累计对外担保总额最高限额不超过公司最近一期经审计净资产 的 50％。 除为公司下属的控股企业或以其他约定方式而取得经营权的企业提供担保 （包括保证、抵押、质押）外，公司不为股东和实际控制人及其关联方、以及任 何第三方提供担保。 现修改为： 应由股东 ...

往来资金情况 - 农工商超市2023年期初余额7225万元，累计发生3771万元，偿还 - 6982万元，期末余额4014万元[7] - 上海冠生园食品2023年期初余额0，累计发生1608万元，偿还 - 633万元，期末余额975万元[7] - 上海好德便利2023年期初余额1043万元，累计发生730万元，偿还 - 1094万元，期末余额679万元[7] 其他应收款情况 - 上海光明随心订电子商务其他应收款期初10128，本期增加11913，减少6122，期末15919[9] - 上海乳品四厂其他应收款期初5566，本期增加5763，减少5139，期末6190[9] - 所有子公司及关联方其他应收款总计期初379167，期末402939，减少额69392[12]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事2023年度独立性情况进行评估[1] - 三位独立董事符合任职资格及独立性要求[1] - 三位独立董事不存在妨碍独立判断和影响独立性的情况[1]

审计信息 - 审计期间为2023年1月1日至2023年12月31日[1] - 毕马威华振审计光明乳业2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 审计报告日期为2024年4月26日[12] 内控情况 - 公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有一定风险[5]

证券代码：600597 证券简称：光明乳业 公告编号：临 2024-017 号 光明乳业股份有限公司 关于 2024 年第一季度经营数据的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十四号——食品制造》 的相关规定，现将光明乳业股份有限公司 2024 年第一季度主要经营数据（未经 审计）公告如下： 一、主营业务按产品类别分类情况 二、主营业务按地区分类情况 三、主营业务按销售模式分类情况 1 单位：元 币种：人民币 产品 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月 同比变动（%） 液态奶 3,514,037,078 4,070,984,734 -13.68 其他乳制品 2,173,355,713 2,152,655,603 0.96 牧业产品 472,430,460 475,735,280 -0.69 其他 245,159,668 334,495,674 -26.71 单位：元 币种：人民币 地区 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月 同比变动（%） ...

会议审议 - 2023年多次召开董事会审计委员会会议，共审议通过27项议案[2][3][4] 审计工作 - 2023年确定财务报告和内控审计进程，2024年完成审计[7][8][9] - 2024年2月上旬对2023年度财报出具审阅意见[7]

关联交易数据 - 2023年度预计关联交易97000万元，实际发生74852万元[6][9] - 2024年度预计日常关联交易约126000万元[11] - 2024年预计向农工商超市等出售产品30000万元[11][13] - 2024年预计向东方先导等采购产品73000万元[11][13] - 2024年预计向牛奶集团等支付费用23000万元[11][13] 关联公司财务 - 光明食品集团2022年末总资产2800.87亿元，净利润18.16亿元[15] - 农工商超市2022年末总资产33.94亿元，净利润 - 2.33亿元[16] - 东方先导糖酒2022年末总资产32.69亿元，净利润0.05亿元[17] 关联交易影响 - 关联交易可提高产品市场占有率[21] - 关联交易可实现产业一体化分工合作[21] - 关联交易可降低生产成本、提升销售规模[21] 其他 - 2024年4月25 - 26日会议通过关联交易议案[2] - 关联交易合同按法规制定执行，价款按市场价格确定[20]

审计机构人员情况 - 截至2023年12月31日，普华永道中天合伙人数291人，注册会计师1710余人[3] - 截至2023年12月31日，毕马威华振合伙人为234人，注册会计师为1121人[3] 审计机构续聘流程 - 2023年3月15日，审计委员会建议续聘普华永道中天和毕马威华振[4] - 2023年3月15日，独立董事发表事前认可意见[4] - 2023年3月17日，董事会审议通过续聘议案[4] - 2023年3月17日，独立董事发表独立意见[4] - 2023年4月12日，股东大会审议通过续聘提案[5] 审计工作沟通情况 - 2023年8月25日，审计委员会听取2023年度审计服务计划汇报[9] - 2024年1月3 - 11日，审计机构就独立性与审计委员会沟通[9] - 2024年4月25日，审计委员会听取2023年度审计工作情况汇报[9]