财务数据 - 2024年7月31日资产总计126.66亿元，较2023年末下降19.53%[1] - 2024年7月31日负债合计123.78亿元，较2023年末下降9.63%[18] - 2024年7月31日所有者权益合计2.88亿元，较2023年末下降86.87%[18] - 2024年1 - 7月营业总收入42.84亿元，2023年度为96.45亿元[20] - 2024年1 - 7月营业利润亏损16.78亿元，2023年度亏损27.18亿元[20] - 2024年1 - 7月净利润亏损15.59亿元，2023年度亏损27.51亿元[20] 商誉与品牌 - 2022年末商誉账面价值231,844.88万元，计提减值准备100,106.66万元[7] - 2023年末商誉账面价值197,136.98万元，计提减值准备47,291.49万元[7] - 2024年7月31日商誉账面价值173,638.62万元[7] - 2022年末品牌账面价值151,704.65万元[7] - 2023年末品牌账面价值152,310.01万元，计提减值准备8,090.24万元[7] - 2024年7月31日品牌账面价值77,492.48万元，计提减值准备52,868.97万元[7] 资产项目 - 2024年7月31日货币资金9.37亿元，较2023年末增长69.32%[1] - 2024年7月31日应收账款11.04亿元，较2023年末下降24.70%[1] - 2024年7月31日存货29.17亿元，较2023年末下降10.44%[1] 现金流 - 2024年1 - 7月经营活动现金流量净额 - 2.12亿元，2023年度为 - 9.66亿元[22] - 2024年1 - 7月投资活动现金流量净额11.38亿元，2023年度为 - 7.13亿元[22] - 2024年1 - 7月筹资活动现金流量净额 - 5.26亿元，2023年度为13.79亿元[22] 会计政策 - 非同一控制下企业合并，合并成本大于差额确认为商誉，小于计入当期损益[43] - 合并财务报表范围以控制为基础确定[44] - 金融资产分类为三类，金融负债分类为两类[56] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[78] - 公司在客户取得控制权时确认收入[123] 税务信息 - 德国子公司增值税税率为19%、7%，中国子公司为13%、6%[168] - 装备卢森堡企业所得税税率为28.5%，中国子公司为25%等[169] - 2022 - 2024年度克劳斯玛菲机械（中国）有限公司企业所得税税率为15%[170] 其他 - 审计涵盖2022年1月1日至2024年7月31日财务报表[4] - 审计认为财务报表按准则编制，公允反映状况[4] - 2024年1 - 7月主营业务成本因保证类质保费用重分类增加[166]

市场扩张和并购 - 公司拟将装备香港对装备卢森堡47777.22万欧元债权转股权实施重大资产重组[1] - 交易后装备香港持装备卢森堡90.76%股权，公司持9.24%，标的成参股子公司[1] 其他新策略 - 本次交易克劳斯除常规机构外聘请PwC法律[1] - 本次交易无直接或间接有偿聘请其他第三方情形[1]

市场扩张和并购 - 公司拟将装备香港对装备卢森堡47777.22万欧元债权转为股权实施重大资产重组[2] - 交易完成后装备香港持有装备卢森堡90.76%股权，公司持有9.24%股权[2] 其他新策略 - 本次交易系重大资产出售，不属于同行业或上下游并购[5] - 本次交易不涉及发行股份，不影响上市公司股权结构[6][7][11] 合规情况 - 截至核查意见出具日，上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形[8][11]

市场扩张和并购 - 公司拟将装备香港对装备卢森堡47777.22万欧元债权转为股权实施重大资产重组[1] - 交易完成后装备香港持有装备卢森堡90.76%股权，公司持有9.24%股权[1] 其他新策略 - 本次交易不构成《重组管理办法》规定的重组上市，实控人仍为国务院国资委[1][2]

重大资产重组 - 装备香港将对装备卢森堡47777.22万欧元债权转股权，交易后持90.76%股权，公司持9.24%[3] - 2024年8月1日披露重大资产重组提示性公告[3] 股价表现 - 公告前20日公司股价从5.66元/股降至5.21元/股，跌幅7.95%[3] - 剔除大盘和同行业影响后涨跌幅分别为 -6.49%、 -9.18%[3] - 独立财务顾问认为股价未构成异常波动[5]

重大资产重组 - 公司拟将47777.22万欧元债权转为股权实施重大资产重组[1] - 交易完成后装备香港持有标的公司90.76%股权[1] - 交易完成后公司持有装备卢森堡9.24%股权[1] 保密措施 - 公司按要求履行保密义务，采取充分保密措施[1][3] - 公司重视内幕信息管理，控制知情人范围并登记[2] - 公司与证券服务机构签署保密协议，督导知情人遵守制度[2]

重大资产重组 - 公司拟将装备香港对装备卢森堡47777.22万欧元债权转为股权[2] - 交易完成后装备香港持有装备卢森堡90.76%股权，公司持有9.24%股权[2] - 交易方案为装备香港以47777.22万欧元债权向装备卢森堡增资[7] 交易相关时间 - 估值报告基准日为2024年7月31日[5] - 交易日期为2024年12月13日[13] 交易影响 - 交易完成后上市公司总资产和总负债下降，所有者权益提升[8] - 交易完成后公司主营业务变为化工和橡胶机械业务[8] 人事变动 - 交易完成后董事长张驰、董事李勇拟辞去相关职务[9]

担保情况 - 2025年度公司为下属全资子公司及下属全资子公司间预计担保总额不超欧元3.32亿元[3] - 向资产负债率低于70%子公司担保额度不超欧元1.53亿元，70%以上不超欧元1.79亿元[4] - 截至2024年11月30日，70%及以上子公司担保余额0.24亿欧元，2025年新增1.79亿欧元，占比190%；70%以下子公司担保余额0.18亿欧元，2025年新增1.53亿欧元，占比162%[4] - 截至公告披露日，公司及控股子公司实际对外担保余额人民币32,001.17万元，占比44.6%，无逾期担保[10] - 本次预计对外担保总额超公司最近一期经审计净资产100%，为资产负债率超70%子公司担保金额超50%[3] 子公司财务数据 - 2023.12.31 Krauss Maffei Corporation总资产265,508.37千欧元，总负债195,456.23千欧元，净资产70,052.14千欧元，营业收入300,657.46千欧元[14] - 2024.9.30 Krauss Maffei Corporation总资产281,276.73千欧元，总负债207,581.81千欧元，净资产73,694.92千欧元，净利润4,692.37千欧元，营业收入205,857.11千欧元[14] - 2023.12.31 Krauss Maffei Technologies GmbH总资产1,346,022.07千欧元，总负债902,977.97千欧元，净资产443,044.09千欧元[14] - 2024.9.30 Krauss Maffei Technologies GmbH总资产1,049,667.09千欧元，总负债664,082.48千欧元，净资产385,584.61千欧元，净利润36,508.73千欧元，营业收入352,670.25千欧元[14] 子公司销售数据 - 克劳斯玛菲自动化公司销售额16050.64，成本8880.45，利润7170.1[15] - 克劳斯玛菲墨西哥公司销售额35378.98，成本9948.28，利润25430.7[15] - 克劳斯玛菲挤出公司销售额568954.36，成本390887.07，利润178067.29[16] - 克劳斯玛菲机械（中国）有限公司销售额182043.30，成本122288.01，利润59755.29[16] - 上海克劳斯玛菲机械有限公司销售额151667.dd，成本144449.રે，利润7218.43[16] - 克劳斯玛菲集团意大利公司销售额4009.05，成本2509.96，利润1499.0[16] - 克劳斯玛菲集团安第斯公司销售额2592.54，成本687.04，利润1905.5[16] - 普尔特雷克斯公司销售额3326.05，成本3841.50，利润 - 515.44[16] - 克劳斯玛菲日本公司销售额12689.17，成本6775.16，利润5914.01[15] - 克劳斯玛菲巴西公司销售额1163.41，成本642.72，利润520.69[15] 子公司销售增长情况 - 中国化工装备（卢森堡）S.àr.l.销售额1371897.01，较之前增长约3.94%[17] - Burgsmüller GmbH销售额38168.6，较之前增长约24.42%[17] - Plamag GmbH销售额8487.98，较之前增长约11.67%[17] - Krauss Maffei Technologies, spol. sro销售额48362.06，较之前下降约23.34%[17] - Krauss Maffei Group UK Ltd销售额6901.19，较之前增长约36.50%[17] - Krauss Maffei Italiana S.r.l.销售额4978.19，较之前下降约64.48%[17] - Krauss Maffei Korea Ltd.销售额961.49，较之前增长约25.73%[17] - KM Group GmbH销售额1150334.67，较之前下降约10.19%[18] - 中化（福建）橡塑机械有限公司销售额59383.98万元，较之前下降约14.22%[18] - 天华化工机械及自动化研究设计院有限公司销售额300555.75万元，较之前下降约6.21%[18]

重大资产重组 - 公司拟将装备香港对装备卢森堡47777.22万欧元债权转股权[1] - 交易完成后装备香港持股90.76%，公司持股9.24%[1] 程序进展 - 2024年12月13日董事会审议通过相关议案[2] - 已履行信息公告程序，制定保密制度等[2] 交易合规 - 董事会认为交易法定程序完整，文件合法有效[5]

市场扩张和并购 - 公司拟实施重大资产重组，装备香港将47777.22万欧元债权转为标的公司股权[1] - 交易完成后装备香港、公司分别持有标的公司90.76%、9.24%股权[1] 其他新策略 - 2024年12月13日董事会审议通过相关议案[2] - 交易需股东大会审议通过方可实施[2] - 重大事项公告前股票异常或致交易暂停或终止[2]