法律案件 - 中珠俊天2016年12月与弘洁实业签《房屋租赁合同》[4] - 2024年4月17日收到北京高院驳回再审申请《民事裁定书》[4][8] - 涉案金额87,664,695.16元[5] 业绩影响 - 前期已计提减值准备，判决对本期利润无重大影响[5][9]

公司决策 - 中珠医疗第九届董事会第四十八次会议4月16日通知、17日召开[3][4] - 会议应到、实到董事均为9人[4] 回购计划 - 公司拟以7500万 - 1.5亿元自有资金回购A股[5] - 回购价不超2元/股，期限3个月[5] 议案表决 - 《回购股份方案》《授权办理回购事宜》议案均全票通过[6][8]

业绩相关 - 2023年度财报被出具保留意见审计报告[1] - 前控股股东及关联方欠款初始本金98943.70万元，剩余47296.80万元未偿还[3] - 累计计提坏账准备余额32842.89万元[2] 债权情况 - 中珠集团应收盛洪瑞尾款分两期支付，约2.4亿和2.8亿[7] - 广晟置业相关债权诉讼一审胜诉，已收优先受偿款3440.64万元[16] - 行使追偿权诉讼一审胜诉，已收回担保追偿款10010万元[17] 未来展望 - 继续与中珠集团协商欠款偿还事宜[18] - 不排除继续通过司法途径解决债权债务问题[19]

财务表现 - 公司2023年度合并报表实现归属母公司所有者净利润为-343,935,382.42元，母公司实现净利润为-4,773,492.31元[3] - 公司2023年末未分配利润为-2,644,776,599.98元，年初未分配利润为-2,300,841,217.56元[3] - 公司2023年度不存在可供股东分配的利润，且累计未分配利润为负，因此不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 2023年基本每股收益为-0.1726元/股，较2022年的-0.4010元/股增长56.96%[36] - 2023年稀释每股收益为-0.1726元/股，较2022年的-0.4010元/股增长56.96%[36] - 2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.1869元/股，较2022年的-0.3908元/股增长52.18%[36] - 2023年加权平均净资产收益率为-13.10%，较2022年的-24.99%增加11.89个百分点[38] - 2023年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-14.18%，较2022年的-24.35%增加10.17个百分点[38] - 2023年公司营业收入为638,562,819.39元，同比增长26.21%[42] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-343,935,382.42元，同比改善56.97%[42] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为2,771,590.55元，同比下降89.14%[42] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为2,453,996,685.14元，同比下降12.29%[42] - 2023年第四季度营业收入为257,707,620.14元，为全年最高季度[50] - 2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-87,234,192.68元，较第三季度有所恶化[50] - 2023年非经常性损益项目中，非流动性资产处置损益为25,985,885.54元，较2022年大幅改善[46] - 2023年公司总资产为3,018,813,166.92元，同比下降18.69%[42] - 2023年公司扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入为623,336,169.83元，同比增长26.28%[42] - 2023年公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-372,400,006.03元，同比改善52.18%[42] - 公司2023年实现营业收入63,856.28万元，同比增长26.21%[66] - 公司2023年归属于母公司净利润为-34,393.54万元，同比增加56.97%[66] - 公司2023年扣除非经常性损益的净利润为-37,240.00万元，同比增加52.18%[66] - 公司2023年营业收入为6,111.98万元，同比下降8.88%，营业成本为3,109.77万元，同比下降9.14%，毛利率为49.12%，同比增加0.15%[154] - 五官类产品营业收入为4,144.47万元，同比下降4.58%，毛利率为65.31%，同比下降2.20%[154] - 精神类产品营业收入为236.20万元，同比下降56.09%，毛利率为70.64%，同比下降12.81%[154] 资金占用与债权 - 截至2023年度期末，中珠集团及其关联方占用资金余额为56,798.84万元[6] - 公司持有一体集团债权总额为279,044,988.87元，子公司横琴中珠融资租赁有限公司持有一体集团债权总额为34,290,024.93元，合计313,335,013.80元[11] 诉讼与纠纷 - 公司下属公司中珠俊天与弘洁润众的房屋租赁合同纠纷，中珠俊天已向丰台区法院提起诉讼，诉讼金额为402,052,874.37元[16] 医药业务 - 公司医药业务主要生产和销售眼科专用药品，包括珍珠明目滴眼液、色甘酸钠滴眼液等[95] - 公司医疗业务主要涉及肿瘤治疗领域产品，包括Hepatest超声肝硬化检测仪、月亮神全身伽马刀等[96] - 公司全资子公司一体医疗与民营医院合作"肿瘤放疗中心"项目13家，其中6家已运营[96] - 公司拥有桂南医院、六安开发区医院、北京忠诚肿瘤医院（待开业），将加强医院经营管理[96] - 注射用克林霉素磷酸酯生产量同比增长33.43%，销售量同比下降14.90%，库存量同比增长12,583.79%[108] - 注射用阿昔洛韦生产量同比增长78.03%，销售量同比增长7.54%，库存量同比增长15,243.87%[108] - 公司2023年药品费用为70,306,765.72元，较2022年的69,173,779.82元略有增长[149] - 双氯芬酸钠栓在2023年广东联盟（十一省市）双氯芬酸等药品集中带量采购中中选，中标价格为0.486元/粒，医疗机构合计实际采购量为6,368,042粒[153] - 甲硝唑栓在2023年广东省阿比特龙等药品集中带量采购中中选，中标价格为0.56元/粒，医疗机构合计实际采购量为538,880粒[153] - 公司下属全资子公司中珠正泰成功受让益母草碱（SCM-198）新药项目，享有8项中国及PCT专利[155] - 益母草碱（SCM-198）项目已完成Ib期临床研究，正在进行II期临床用药稳定性研究[156] - 公司研发人员数量为59人，占公司总人数的4.13%[182] - 公司研发人员学历结构中，本科占比最高，为30人[182] - 公司研发人员年龄结构中，30-40岁占比最高，为27人[182] - 公司持续加大研发投入，完善研发体系，优化产品结构，推动新技术与研发项目的储备与立项[193] - 中国创新药研发实力位居全球第二梯队前列，截至2023年12月底，中国临床在研管线全球占比超过30%[198] - 公司将继续推进在研项目，做好新药储备，通过多种方式进行战略布局，增强核心竞争力[199] - 公司将继续深化建设基础型、专业型、创新型科研团队，形成高素质的基础研究和新药研发团队[193] - 公司将继续围绕“抗肿瘤全产业链”战略发展目标，提高创新能力、整合能力和精细化管理能力[199] 房地产项目 - 公司房地产项目主要位于珠海，包括中珠上郡项目、山海间二期项目等[91] - 2023年房地产市场先扬后抑，整体发展格局由高速发展转向高质量发展[80] - 2023年房地产市场政策环境宽松，中央出台多项政策降低居民置业成本和购房门槛[92] - 房地产成本本期金额为142,166,193.37元，同比增长297.98%，占总成本比例为29.77%[109] - 中珠领域花苑项目报告期实际投资额为3,857元，总建筑面积为53,682.29平方米[115] - 房地产行业预计将延续宽松政策，行政性限制措施将进一步优化调整[189] 成本与费用 - 医院成本本期金额为234,801,954.98元，同比增长0.36%，占总成本比例为49.18%[109] - 融资租赁业务成本本期金额为31,016.00元，同比增长23.88%[109] - 中心合作成本本期金额为22,188,228.47元，同比下降33.66%，占总成本比例为4.65%[109] - 公司收到的税费返还本期金额为4,098,593.38元，较上期减少84.48%，主要原因是上期医院板块收到所得税退税较多[124] - 公司支付的各项税费本期金额为188,950,590.70元，较上期增加205.14%，主要原因是本期支付土地增值税汇算清缴增加[124] - 公司收回投资所收到的现金本期金额为331,003,382.64元，较上期增加127.90%，主要原因是本期收回理财产品增加[124] - 公司投资支付的现金本期金额为346,000,000.00元，较上期增加42.39%，主要原因是本期理财产品投资增加[124] - 公司交易性金融资产本期期末数为50,000,000.00元，占总资产的1.66%，较上期增加42.84%，主要原因是本期购买理财产品增加[125] - 公司前五名供应商采购额为9,920.12万元，占年度采购总额的36.80%，其中关联方采购额为0万元[134] - 公司销售费用本期数为35,313,191.40元，较上年同期增加2.15%[134] - 公司管理费用本期数为171,905,585.80元，较上年同期增加8.90%[134] - 公司研发费用本期数为16,175,842.46元，较上年同期减少11.15%[134] - 公司研发投入总额占营业收入比例为2.53%[134] - 公司2023年土地获得价款为44,014,715.00元，较2022年的7,089,126.05元大幅增加[150] - 公司2023年建筑安装费为62,486,491.12元，较2022年的14,547,772.23元显著增长[150] - 公司2023年直接材料费用为20,572,775.07元，较2022年的20,242,443.63元略有增加[150] - 公司2023年人工费用为5,867,899.36元，较2022年的5,584,521.35元有所增长[150] - 公司2023年折旧费用为4,841,338.67元，较2022年的5,217,271.58元有所下降[150] - 公司2023年其他制造费用为7,420,805.86元，较2022年的7,313,301.83元略有增加[150] - 公司报告期内研发投入占营业收入比例为8.82%，占净资产比例为8.00%[159] - 硫酸益母草碱（SCM-198）研发投入金额为193.56万元，占营业收入比例为2.86%，同比下降75.09%[159] - 公司报告期内销售费用总额为1,825.80万元，占营业收入比例为26.96%[164] - 销售费用中销售代理费及佣金占比最高，为1,303.85万元，占销售费用总额的71.41%[173] - 前五名客户销售额为23,391.78万元，占年度销售总额的36.63%[172] 政策与行业动态 - 国家卫健委发布第四批鼓励研发申报儿童药品建议清单，进一步丰富儿童适用药品品种[59] - 国家药品监督管理局发布《药审中心加快创新药上市许可申请审评工作规范(试行)》，加快创新药审评审批速度[68] - 2023年医保改革带来五项政策，包括门诊统筹和医保定点医院整合、异地就医跨省结算常态化等[83] - 国家卫健委和国家中医药局印发《进一步改善护理服务行动计划（2023-2025年）》，推动医疗信息化发展[75] - 国务院办公厅发布《中医药振兴发展重大工程实施方案》，部署中医药振兴发展目标[82] - 国家大力支持远程医疗服务发展，鼓励建立远程医疗服务中心和互联网医院[84] - 2023年中央财政支持公立医院改革与高质量发展示范项目，聚焦提升市县级医院诊疗能力、智慧医院建设和控制医疗费用不合理增长[85] - 2023年医疗器械产业保持两位数增长，市场规模将持续扩大[92] - 国家药监局发布《药品标准管理办法》，自2024年1月1日起施行，旨在加强药品标准管理[97] - 2023年我国医疗器械生产企业营业收入预计为1.31万亿元[187] - 国家层面高度重视医药工业和医疗装备产业发展，提出全链条支持政策[186] - 医疗器械产业进入蓬勃发展的"黄金期"，行业集中度进一步提升[187] 子公司与投资 - 珠海中珠红旗投资有限公司总资产为173,175.99万元，净资产为-22,040.14万元，净利润为-5,172.50万元[176] - 深圳市一体医疗科技有限公司总资产为39,507.77万元，净资产为31,938.62万元，净利润为-2,276.41万元[176] - 横琴中珠融资租赁有限公司总资产为31,150.97万元，净资产为30,794.65万元，净利润为1,623.55万元[176] 公司战略与未来规划 - 公司计划扩大医院经营规模，提高科室建设能力，加快引进人才，完善学科带头人配置[111] - 公司加强新药立项的论证，优化研发进程，促进生产转化率的提高[112] - 2024年公司将密切关注市场变化，调整业务结构，盘活现有资产，提升现代化治理水平[200] - 公司将持续完善公司治理结构和管理制度，强化内部控制管理，规范流程，优化机制[196] - 医药行业受国家政策影响较大，公司将密切关注政策变化，及时有效应对[194] - 2024年公司将针对各子公司的短板进行填平补齐，明确主攻方向和重点区域[200] - 公司将继续积极响应国家和政府有关医疗服务、国民健康领域的政策，通过创新突破提高经济效益[199]

一、独立董事的基本情况 本人在报告期内作为公司第九届董事会的独立董事，拥有相关专业资质及能 力，在从事的专业领域积累了比较丰富的经验。本人在报告期内担任独立董事的 任职时间为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 11 月 2 日。 中珠医疗控股股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（杨振新） 作为中珠医疗控股股份有限公司（以下简称"公司"或"中珠医疗"）独立 董事，本人严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上 海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》、《独立董事工作制度》 等有关规定，勤勉尽责，积极承担独立董事的各项职责，充分发挥专业独立作用， 努力维护公司整体利益及全体股东特别是中小股东的合法权益，促进公司规范运 作。现将本人 2023 年度相关履职情况报告如下： （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 杨振新先生，男，1966 年生，本科学历，现任中审众环会计师事务所（特殊 普通合伙）合伙人。 （二）独立性情况说明 报告期内，本人作为公司独立董事，已取得独立董事任职资格证书，任职资 格符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规关于独立性的要求，与公司 ...

中珠医疗控股股份有限公司 出具保留意见涉及事项的专项说明 大华核字[2024]0011004955 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则 14 号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适 用指引——审计类第 1 号》和《上海证券交易所股票上市规则》的规 定，现将非标准审计意见涉及事项情况说明如下： 中珠医疗控股股份有限公司 出具保留意见涉及事项的专项说明 目 录 页 次 一、 出具保留意见涉及事项的专项说明 1-5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 出 具 保 留 意 见 涉 及 事 项 的 专 项 说 明 大华核字[2024]0011004955 号 中珠医疗控股股份有限公司全体股东： 我 ...

财务审计 - 大华会计师事务所对中珠医疗2023年度财报签保留意见审计报告[4] 资金占用 - 珠海中珠集团等公司存在资金占用，余额从43.56万到47296.80万不等[10] 业绩承诺 - 深圳市一体投资控股等三家公司业绩承诺未达标，承担债权28267.94万元[10] 债权分配 - 横琴中珠融资租赁收到深圳市一体投资控股破产财产分配债权款5932.17元[11]

评估基本信息 - 评估对象为忠诚肿瘤医院长期待摊费用及固定资产[13] - 评估基准日为2023年12月31日[14] - 评估目的是以财务报告为目的的减值测试[14] - 价值类型为可收回金额[14] - 评估方法为成本法[15] 财务数据 - 2023年12月31日长期待摊费用及固定资产账面价值为4593.75万元[13] - 评估基准日含增值税可收回金额为4447.85万元[15] - 长期待摊费用评估值为0万元[18] - 固定资产评估值为4447.85万元[18] - 中珠医疗注册资本为199,286.9681万元[22] - 忠诚肿瘤医院注册资本为990万元[23] 资产明细 - 固定资产账面原值59,515,816.47元，计提减值准备5,480,617.15元，账面净值45,937,471.23元[27] - 长期待摊费用账面价值213,231,950.35元，计提减值准备213,231,950.35元，账面净值0元[27] - 医疗设备账面原值43,059,366.25元，账面净值38,082,733.05元，企业申报800项[28] - 运输设备账面原值327,516.45元，账面净值240,008.10元，企业申报1项[28] - 电子设备账面原值9,250,186.00元，计提减值准备2,266,285.39元，账面净值4,979,554.48元，企业申报270项[29] - 办公设备账面原值2,989,943.75元，账面净值2,327,132.93元，企业申报2311项[29] - 其他设备账面原值3,888,804.02元，计提减值准备3,214,331.76元，账面净值308,042.67元，企业申报177项[29] 评估参数 - 评估基准日一年期LPR为3.45%，五年期及以上LPR为4.20%[33] - 车辆购置税为车辆现价的10%[46] - 重大设备综合成新率计算公式为综合成新率=年限法成新率×调整系数K，年限法成新率=(经济使用年限 - 已使用年限)÷经济使用年限×100%[48] - 一般设备综合成新率计算公式为综合成新率=(经济使用年限 - 已使用年限)÷经济使用年限×100%[49] - 车辆综合成新率计算公式为综合成新率=理论成新率×调整系数K[52] - 本次拆卸费率取1%[55] - 本次委估固定资产不考虑经济性贬值[52] - 本次委估固定资产不考虑功能性贬值[53] - 处置费用计算公式为处置费用=重置全价×处置费用率，处置费用率=拆卸费率+交易费率[54] - 本次委估固定资产交易费率为0[56] 法律判决 - 北京市丰台区人民法院判决中珠俊天（北京）医疗科技有限公司与弘洁实业控股集团有限公司2016年12月签订的《房屋租赁合同》无效[69] - 北京市丰台区人民法院判决中珠俊天（北京）医疗科技有限公司于判决生效日后十日内将位于北京市丰台区花乡高立庄村615号房屋腾退给弘洁实业控股集团有限公司[69] - 北京市第二中级人民法院于2023年4月11日立案审理中珠俊天（北京）医疗科技有限公司上诉案，判决驳回上诉，维持原判[70] 评估假设与结论 - 评估假设委估资产产权持有单位所处行业保持稳定发展，现行法律法规等无重大变化[60] - 评估假设不考虑通货膨胀、利率汇率重大变化对评估结果的影响[60][61] - 评估假设委托人及资产产权持有单位管理层提供的资料真实、完整、可靠[61] - 评估假设无其他人力不可抗拒及不可预见因素造成的重大不利影响[61] - 评估结论有效期自委托人编制至完成评估基准日财务报表期间[66] 其他信息 - 公司法定代表人是杨伟明，资产评估师有陈欣然、黄雪慧等[82] - 公司联系地址为上海市浦东新区沈家弄路738号8楼，邮编200135[83] - 公司电话总机86 - 21 - 68877288，传真86 - 21 - 68877020[83] - 公司电子邮箱lixin@lixin.cn，网址www.lixin.cn[83] - 资产评估报告日为2024年4月12日[81]

日期相关 - 审计截止日期为2023年12月31日[2] - 审计报告日期为2024年4月16日[10] - 业务期间为2024年1月1日至2024年12月31日[14] 财务相关 - 公司于2023年12月31日保持有效的财务报告内部控制[9] - 公司登记金额为2670万元[11] 事务所相关 - 会计师事务所批准执业日期为2011年11月03日[12]

一、独立董事的基本情况 本人在报告期内作为公司第九届董事会的独立董事，拥有相关专业资质及能 力，在从事的专业领域积累了比较丰富的经验。本人在报告期内担任独立董事的 任职时间为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 曾艺斌先生，男，1966 年生，本科学历，现任广州中宇信会计师事务所有限 公司副所长，中珠医疗控股股份有限公司独立董事。 （二）独立性情况说明 报告期内，本人作为公司独立董事，已取得独立董事任职资格证书，任职资 格符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规关于独立性的要求，与公司之 间不存在雇佣关系、交易关系、亲属关系，不存在影响独立履职的情形； 中珠医疗控股股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（曾艺斌） 作为中珠医疗控股股份有限公司（以下简称"公司"或"中珠医疗"）独立 董事，本人严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上 海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》、《独立董事工作制度》 等有关规定，勤勉尽责，积极承担独立董事的各项职责，充分发挥专业独立作用， 努力维护公司整体利益及全 ...