狮头科技发展股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表 专项审核报告 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 狮头科技发展股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况表专项审核报告 永证专字（2025）第310143号 狮头科技发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对狮头科技发展股份有限公司（以下简称"狮头股份"）2024年12 月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注进行了审计，并出具了 《审计报告》永证审字（2025）第110021号。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的狮头股份2024年度 营业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情况表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 按照《上海证券交易所股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指 南第2号-业务办理--第七号财务类退市指标:营业收入扣除》的有关规定编制营业收入 扣除情况表是狮头股份管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们按照《 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.34元改善至2024年的-0.13元，同比增长61.76% [1] - 每股净资产从2023年的1.53元下降至2024年的1.4元，同比减少8.5% [1] - 每股未分配利润从2023年的-1.91元进一步恶化至2024年的-2.04元，同比下降6.81% [1] - 营业收入从2023年的4.58亿元增长至2024年的4.8亿元，同比增长4.8% [1] - 净利润从2023年的-0.78亿元收窄至2024年的-0.3亿元，同比改善61.54% [1] - 净资产收益率从2023年的-18.85%提升至2024年的-8.8%，同比改善53.32% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有12545.62万股，占流通股比例54.55%，较上期增加213.65万股 [1] - 上海远涪企业管理有限公司为第一大股东，持有6141.27万股，占比26.7%，持股未变动 [2] - 山西潞安工程有限公司为第二大股东，持有2585.73万股，占比11.24%，持股未变动 [2] - 华远陆港资本运营有限公司减持121.55万股，现持有1043.6万股，占比4.54% [2] - 魏文浩增持293.14万股，现持有1008.84万股，占比4.39% [2] - 冯桂忠、杜健、李伟为新进股东，分别持有353.21万股、166.22万股和164.03万股 [2] - 黄彪、段立元、戚家伟退出前十大股东行列 [2]

狮头科技发展股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （刘文会） 本人刘文会，作为狮头科技发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交 易所股票上市规则》等法律、法规和《公司章程》等有关规定，始终保持独立董 事的独立性，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，谨慎、认真地行使了独立董 事的权利。现将本人在2024年度的主要工作情况报告如下： 刘文会：男，1977年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，致公党员， 博士研究生，具有律师职业资格证书。2003年至今任职于西南政法大学行政法学 院，任法学教师。2018年11月15日至2024年9月20日兼任本公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人对本人及主要社会关系相关任职情况以及与公司 及主要股东之间的持股、业务及服务关系等方面进行了自查，均符合中国法律法 规和上市公司监管规则关于独立董事独立性的要求，不存在任何妨碍本人进行独 立客观判断的关系，并在履职中保持客观、独立的专业判断，不存在任何影响本 人独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席董事会 ...

人员变动 - 刘慰庭自2024年9月20日起兼任公司独立董事[2] - 2025年刘慰庭将继续履职维护公司和股东权益[10] 公司合规 - 2024年公司关联交易遵循原则，定价公允，不损害股东利益[6] - 2024年公司担保在审议通过范围内，无违规担保情况[7] - 2024年公司财务及内控报告真实准确，无重大违法违规[7] 公司治理 - 2024年公司完成董事会换届，补选聘任董事高管程序合规[8] 审计相关 - 2024年公司续聘永拓会计师事务所作为审计机构[7]

业绩与分配 - 公司2024年度业绩亏损拟不进行利润分配和转增股本[1] 合规情况 - 2024年度内控制度规范有效无重大缺陷[2] - 2024年不存在控股股东违规占用资金情况[3] - 2024年不存在为关联方及外单位个人担保情况[4] 资金往来 - 关联人方贺兵完成700万元回购款支付，往来余额0万元[4] 方案规划 - 2025年董高人员薪酬方案符合实际和行业水平[5] - 《未来三年（2025 - 2027年）股东分红回报规划》兼顾回报与发展[6]

狮头科技发展股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （方沙） 本人方沙，为狮头科技发展股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会 独立董事，在2024年度任职期间内，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董 事管理办法》等有关法律法规、规范性文件及《公司章程》《公司独立董事工作 制度》的规定和要求，充分发挥专业优势，认真履职，积极参加公司董事会及各 专业委员会会议、股东大会，在董事会日常工作及决策中尽职尽责，充分发挥了 独立董事及各专门委员会委员的作用，切实维护了公司和股东，特别是中小股东 的合法利益。现将2024年度履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）独立董事简介： 方沙：女，1989年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册会计 师、中国注册税务师。任职龙宸汇财税咨询（上海）有限公司执行董事兼总经理、 龙宸汇财税咨询（昆山）有限公司执行董事、创富星途投资管理(昆山)有限公司 执行董事、茶亿茶咔（苏州）餐饮服务管理有限公司执行董事；自2023年3月30 日起兼任本公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人对本人及主要社会关系相关任职情况以及与公司 及主要股东 ...

独立董事任职与履职 - 独立董事刘有东任职时间为2019年12月16日至2024年9月20日[2] - 2024年独立董事出席审计等会议多次[3] - 2024年独立董事对各项议案均投赞成票[3][4] 公司治理与合规 - 2024年续聘永拓会计师事务所为审计机构[6] - 报告期内关联交易定价合理、担保合规[5] - 独立董事认为财务等报告真实准确[6] - 公司聘任财务负责人等程序合规[6]

1.《关于未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划的议案》 在认真审阅公司关于未来三年（2025-2027 年）股东分红回报规划资料的基 础上，我们认为：该规划的制定及决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》 的规定，公司在保证公司正常经营发展的前提下，对未来三年利润分配形式、现 金分红比例等进行了具体的规划，充分重视投资者，特别是中小投资者的合理要 求和意见，可以更好地保护投资者，特别是中小投资者的利益。我们同意公司出 具的《未来三年（2025 年-2027 年）股东分红回报规划》，并同意董事会将该事 项提交公司股东大会审议。 独立董事：桂磊、刘慰庭、方沙 2025 年 4 月 24 日 狮头科技发展股份有限公司 第九届董事会独立董事 2025 年第二次专门会议审核意见 根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》 及 《公司章程》等有关规定， 狮头科技发展股份有限公司（以下简称"公司"） 独 立董事于 2024 年 4 月 24 日召开 2025 年第二次专门会议，现就公司第九届董事 会第二十次会议审议的未来三年股东分红回报规划事项形成审核意见如下： ...

狮头科技发展股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （桂磊） 本人桂磊，作为狮头科技发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所 股票上市规则》等法律、法规和《公司章程》等有关规定，始终保持独立董事的 独立性，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，谨慎、认真地行使了独立董事的 权利。现将本人在2024年度的主要工作情况报告如下： 一、基本情况 （一）独立董事简介： 桂磊：男，1979年8月生，中国国籍，中共党员，研究生学历，具有法律职 业资格、注册会计师、注册资产评估师执业资格。曾就职于上海市静安区税务局， 曾任上海复星医药集团股份有限公司税务总监，上海中融置业集团有限公司财务 总监。现任上海小度律师事务所合伙人。自2024年9月20日起兼任本公司独立董 事。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席董事会、股东大会会议情况 2024年度任职期间，本人均亲自出席了本人应参加的董事会及股东大会，依 法认真履行独立董事的职责，充分发挥本人专业能力，审慎审议各项议案。在本 人任职期间，对需本人参加的董事会全部议案进行了认真的审议，并投出赞成票 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.168亿元，同比增长8.49%[4] - 2025年第一季度营业总收入为116,812,722.75元，同比增长8.5%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为58.3万元，去年同期为亏损387.49万元[4] - 2025年第一季度净利润为2,269,334.31元，较2024年同期的净亏损2,899,873.34元实现扭亏为盈[17] - 2025年第一季度归属于母公司股东的净利润为583,014.18元，2024年同期为净亏损3,874,866.96元[18] - 2025年第一季度基本每股收益为0.0025元/股，2024年同期为-0.0168元/股[18] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比增长53.25%，主要系新增运营团队[6] - 2025年第一季度销售费用为24,571,964.66元，同比增长53.3%[17] - 2025年第一季度营业成本为80,748,267.50元，同比下降3.3%[17] - 所得税费用同比下降88.03%，主要系控股子公司使用以前年度亏损[6] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2051.96万元，同比下降22.84%[4] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为20,519,642.16元，同比下降22.8%[20] - 2025年第一季度收回投资收到的现金为70,900,000元，同比下降29.1%[20] - 2025年第一季度投资支付的现金为43,000,000元，同比下降35.8%[20] - 投资活动现金流出小计为43,209,231.22，同比减少35.6%（67,019,746.00）[21] - 投资活动产生的现金流量净额为27,915,125.96，同比减少16.6%（33,468,113.59）[21] - 取得借款收到的现金为22,540,938.08，同比增加12.7%（20,000,000.00）[21] - 偿还债务支付的现金为11,334,547.20，同比减少49.1%（22,252,844.75）[21] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为1,828,375.03，同比减少83.5%（11,073,111.01）[21] - 子公司支付给少数股东的股利、利润为1,500,000.00，同比减少85.7%（10,500,000.00）[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为8,534,508.17，去年同期为-14,216,892.26[21] - 现金及现金等价物净增加额为57,009,449.79，同比增加24.1%（45,946,916.96）[21] - 期末现金及现金等价物余额为149,932,317.07，同比增加6.4%（140,878,139.38）[21] 资产和负债变化 - 货币资金同比增长51.66%，主要系现金理财产品到期赎回[6] - 货币资金从2024年末的100,028,150.32元增至2025年3月末的151,707,599.95元，增长51.66%[12] - 交易性金融资产从2024年末的69,066,467.08元降至2025年3月末的41,442,317.01元，下降39.99%[12] - 应收账款从2024年末的39,365,021.01元增至2025年3月末的50,326,142.16元，增长27.85%[12] - 短期借款从2024年末的36,362,866.31元增至2025年3月末的42,294,621.85元，增长16.31%[13] - 应付账款从2024年末的19,277,522.53元增至2025年3月末的35,602,955.44元，增长84.68%[13] - 商誉保持稳定，2025年3月末为50,671,288.32元，与2024年末持平[13] - 2025年第一季度负债合计为123,192,788.46元，较2024年同期的98,582,182.04元增长24.9%[14] - 总资产为5.035亿元，较上年度末增长5.45%[4] - 归属于上市公司股东的所有者权益为3.224亿元，较上年度末增长0.18%[4] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，金融资产公允价值变动及处置损益为46.01万元[5] - 投资收益同比下降95.15%，主要系理财产品规模及收益率下降[6] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为17,108名[9] - 上海远涪企业管理有限公司为第一大股东，持股61,412,700股，占比26.70%，其中质押股份48,982,376股[9] - 山西潞安工程有限公司为第二大股东，持股25,857,300股，占比11.24%[9] - 魏文浩为第三大股东，持股10,245,502股，占比4.45%[9][10]