福建凤竹纺织科技股份有限公司 2024 年度对会计师事务所履职情况评估报告 福建凤竹纺织科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计 师事务所(特殊普通合伙) 作为公司 2024 年度财务报表审计机构和内部 控制审计机构；根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等法律法规的要求，公司对会计师事务所 2024 年度审计履职情况进行评估，具体情况如下： 一、会计师事务所机构信息 （一）机构信息 1.基本信息 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)前身系福建华兴会计师事务所，创 立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省 财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更 名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会 计师事务所(特殊普通合伙)。2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所(特 殊普通合伙)。 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为特殊普通合伙企业，注册地址为 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 ...

福建凤竹纺织科技股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的要求， 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事 会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情 况汇报如下： 一、会计师事务所机构信息 2.投资者保护能力 截至 2024 年 12 月 31 日，华兴会计师事务所(特殊普通合伙)已购买 累计赔偿限额为 8,000 万元的职业保险，未计提职业风险基金。职业风险 基金计提和职业保险购买符合相关规定。 （一）机构信息 1、基本信息 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)前身系福建华兴会计师事务所，创 立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省 财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更 名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会 计师事务所 ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘华兴为2025年度审计机构，尚需股东大会审议[3] - 2025年3月27日董事会已通过续聘议案[8] 审计机构情况 - 截至2024年末，华兴有合伙人71名、注会346名[4] - 2023年华兴收入44676.50万元，审计收入42951.70万元[4] - 2024年为91家上市公司提供年报审计，收费11906.08万元[5] 审计费用 - 2024年审计费用85万元，与2023年财务报告审计价相同[7][8]

担保计划 - 2025年为江西凤竹棉纺、厦门凤竹商贸合计担保6.79亿元，占净资产60.40%[2][4] - 江西凤竹棉纺2025年计划授信5000万元，公司担保不超3000万元[2] - 厦门凤竹商贸2025年计划授信6.49亿元，公司担保不超6.49亿元[3][4] 担保现状 - 截止2025年3月27日，对外担保余额7895.29万元，占净资产7.02%，无逾期[7] 子公司业绩 - 2024年江西凤竹棉纺营收12826.11万元，同比降39.47%，净利润 - 1024.77万元[5] - 2024年厦门凤竹商贸营收33186.84万元，同比降6.35%，净利润303.78万元[6] 子公司财务 - 截止2024年12月31日，江西凤竹棉纺资产负债率10.8%[5] - 截止2024年12月31日，厦门凤竹商贸资产负债率46.27%[6] 会议情况 - 2025年3月27日董事会审议通过担保议案[6]

关于福建凤竹纺织科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：福建凤竹纺织科技股份有限公司 审计单位：华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0591-87852574 会计师事务所(特殊普通合伙 G CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 由话(Tal).0591- 福建凤竹纺织科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况说明 华兴专字 2025 25000450043 号 福建风竹纺织科技股份有限公司全体股东; 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。 我们对情况表所载资料与我所审计贵公司 2024年度财务报告时所复核的会计 资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现 不一致处。除了对贵公司实施 2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外,我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序,为 1 计师事务所(特殊普通合 ERTIFIED PUBLIC ACCOUN Add . 6-9/F Rlock R. 152 Hudong Road ...

福建凤竹纺织科技股份有限公司董事会审计委员会 2024 年度述职报告 根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上 市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等 的有关规定，作为福建凤竹纺织科技股份有限公司现任审计委员会成员， 现就2024年度工作情况向董事会作如下报告： 一、审计委员会的基本情况： 公司第八届董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，主 任委员由具有专业会计资格的独立董事许金叶先生担任。 许金叶，男，中国国籍，无境外永久居留权，1968年生，会计学博士， 长期致力于企业管理会计和信息化方向的研究；中国注册会计师、中国注 册评估师。曾任福建林学院西芹教学林场会计科长、福州大学教师、上海 鸿辉光通科技股份有限公司独立董事、科华控股股份有限公司和上海美迪 西生物医药股份有限公司独立董事；现任上海大学管理会计与信息化研究 中心主任，江苏东方盛虹股份有限公司及本公司独立董事。 杨翊杰，男，中国国籍，无境外永久居留权，1963年生，经济学博士， 管理学博士后，注册会计师、律师、高级经济师、注册监理工程师。曾任 泉州经济开发公司副总经理，上海生物芯片有限公司副总 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益大幅下降80.4%至0.1955元，2023年为0.9972元 [1] - 每股净资产微增1.98%至4.13元，2023年为4.05元 [1] - 每股公积金保持0.7元不变 [1] - 每股未分配利润增长3.83%至1.90元，2023年为1.83元 [1] - 营业收入下降6.53%至9.3亿元，2023年为9.95亿元 [1] - 净利润大幅下滑80.44%至0.53亿元，2023年为2.71亿元 [1] - 净资产收益率急剧下降82.86%至4.78%，2023年为27.89% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持股10332.69万股，占流通股37.98%，较上期增加209.90万股 [1] - 陈澄清、李常春、李明锋为前三大股东，持股比例分别为10.72%、8.69%、8.55% [2] - 西藏星瑞企业管理服务有限公司和徐冬梅新进前十大股东 [2] - 胡玉兰增持68.28万股至266.46万股，章安增持56.64万股至230.62万股 [2] - 拉萨鑫宏雅科技有限公司和拉萨市星晴网络科技有限公司退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 分红方案为每10股派发现金红利0.5870元(含税) [2]

净利润预测 - 预计2024年年度归属于母公司所有者的净利润为5480万元，同比减少79.80%[2] - 预计2024年年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-1750万元，同比减少1662.50%[2] - 2023年同期归属于母公司所有者的净利润为27124万元，扣除非经常性损益的净利润为112万元[3] 非经营性损益影响 - 非经营性损益影响：报告期公司收到的政府征收拆迁补偿款比去年同期减少404,383,458.6元[4] 主营业务表现 - 主营业务方面：报告期国内外经济形势严峻，下游需求低迷，公司产品销售收入增长疲乏不达预期[4]

业绩相关 - 公司与晋江市自然资源局协议征收资产，金额50547.93万元[2] - 截至2024年12月27日收到第三期征收拆迁补偿款50547932.32元[3] - 50547.93万元征收拆迁补偿款已全部支付到位[4]

业绩说明会信息 - 2024年第三季度业绩说明会于2024年11月15日9:00 - 10:00举行[3] - 以网络互动形式在上海证券交易所上证路演中心召开[4][5] - 投资者可于2024年11月8日至14日16:00前提问[5][7] 人员及报告信息 - 参加人员有董事长陈强、总经理陈澄清等[7] - 联系人陈美珍，电话0595 - 85656506，邮箱chenmeizhen@fynex.com.cn[8] - 2024年第三季度报告于2024年10月30日发布[3] 后续查看信息 - 业绩说明会召开后可通过上证路演中心查看情况及内容[8]