大信会计师事务所成立于 1985 年 11 月，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206，首席合伙人为谢泽敏先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，是我国最早从 事证券业务的会计师事务所以及首批获得 H 股企业审计资格的事务所之一，具有近 30 年的 证券业务从业经验。截至 2023 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 4001 人，其中合伙人 160 人，注册会计师 971 人。注册会计师中，超过 500 人签署过证券服务业务审计报告。 柳州化工股份有限公司 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 经公司相关会议审议批准，公司续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大 信"或"大信会计师事务所"）为公司 2023 年度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》规定，公司对大信会计师事务所 2023 年度履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 在执行审计工作的过程中，大信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小 组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计 ...

财务业绩 - [2023年度公司净利润为7325.13万元，期末累计可供分配的利润为 - 209913.10万元，拟不进行利润分配和资本公积金转增股本][4] - [2023年营业收入为14190.32万元，较2022年增长1.03%][23] - [2023年归属于上市公司股东的净利润为7325.13万元，较2022年增长361.97%][23] - [2023年经营活动产生的现金流量净额为1012.21万元，较2022年减少58.60%][23] - [2023年末归属于上市公司股东的净资产为50865.35万元，较2022年末增长16.44%][23] - [2023年基本每股收益为0.09元/股，较2022年增长350.00%][25] - [2023年加权平均净资产收益率为15.47%，较2022年增加11.79个百分点][25] - [归属于上市公司股东的净利润等指标大幅增加，主要因报告期公司对司法重整账面记载未申报债权进行核销账务处理，获得4507.75万元债务重组收益][25] - [经营活动产生的现金流量净额减少，主要是本期用票据支付工程款等增多，导致票据到期解付收到的现金减少][26] - [2023年各季度营业收入分别为2943.58万元、2683.02万元、3671.98万元、4891.73万元][27] - [2023年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为202.00万元、21.23万元、892.41万元、6209.48万元][27] - [2023年非经常性损益合计4524.92万元，2022年为 - 1188.04万元，2021年为112.58万元][29] - [2023年公司实现营业收入14190.32万元，同比增长1.03%，归属上市公司股东净利润7325.13万元，同比增加361.97%][51] - [2023年公司销售费用同比增加32.25%，主要因增加销售人员致职工薪酬增加][52] - [2023年公司研发投入321.01万元，用于节能工艺、尾气回收等项目研发攻关][53] - [2023年公司经营活动现金流量净额同比减少58.60%，因票据结算工程款增多使票据到期解付现金减少][53] - [化工行业营业收入1.41亿元，毛利率19.48%，较上年增加1.97个百分点，营业成本1.13亿元][55] - [27.5%双氧水营业收入1.20亿元，毛利率18.97%，较上年减少0.29个百分点，营业成本0.97亿元][55] - [50%双氧水营业收入0.20亿元，毛利率22.43%，较上年增加22.81个百分点，营业成本0.16亿元，营业收入和营业成本较上年分别增加71.37%、32.43%][55][56] - [广西区内营业收入0.51亿元，毛利率18.78%，较上年增加1.19个百分点，营业成本0.42亿元，较上年减少44.31%；广西区外营业收入0.89亿元，毛利率19.89%，较上年增加2.53个百分点，营业成本0.72亿元，较上年增加88.17%][55] - [直销营业收入0.54亿元，毛利率16.38%，较上年减少0.36个百分点，营业成本0.45亿元，较上年减少24.95%；经销营业收入0.87亿元，毛利率21.39%，较上年增加3.07个百分点，营业成本0.69亿元，较上年增加27.55%][55] - [27.5%双氧水生产量12.58万吨，销售量12.30万吨，库存量477吨，较上年分别变动2.56%、 - 1.14%、 - 43.28%；50%双氧水生产量9111吨，销售量11459吨，较上年分别变动 - 、62.35%][57] - [化工行业直接材料成本7624.98万元，占比84.64%，较上年增加5.23%；直接人工成本183.18万元，占比2.03%，较上年减少2.08%；制造费用成本1200.66万元，占比13.33%，较上年增加13.64%][59] - [27.5%双氧水直接材料成本6510.49万元，占比83.05%，较上年减少9.89%；直接人工成本169.54万元，占比2.16%，较上年减少9.20%；制造费用成本1159.43万元，占比14.79%，较上年增加9.94%][60] - [前五名客户销售额7767.91万元，占年度销售总额55.15%；前五名供应商采购额7637.71万元，占年度采购总额47.57%，其中关联方采购额3123.44万元，占年度采购总额19.45%][61] - [50%双氧水营业收入和毛利率大幅增长，主要因技术改造使成本下降、市场需求好及上年贸易成本高；广西区外销售增长因区内客户自建产能使需求减少，公司拓展区外市场][55][56] - [研发投入合计3210137.91元，占营业收入比例2.26%，资本化比重为0%][66] - [经营活动现金流入97131714.21元，同比减少10.31%；现金流出87009593.09元，同比增加3.77%；现金流量净额10122121.12元，同比减少58.60%][69] - [投资活动现金流出7805669.00元，同比增加24.17%；现金流量净额 -7805669.00元，同比减少24.17%][69] - [筹资活动现金流出240000.00元，现金流量净额 -240000.00元][69] - [现金及现金等价物净增加额2080932.70元，同比减少88.55%][69] - [应收账款2489466.18元，较上期增加39.02%，主要系本期销售产品赊销额度增加所致][73] - [预付款项531449.96元，较上期增加257.87%，主要系预付材料款增加所致][73] - [存货2631306.08元，较上期减少46.84%，主要系生产用原材料库存减少所致][73] - [固定资产87342568.12元，较上期增加58.99%，主要是本期固定资产投资项目竣工投产转固所致][73] - [2023年27.5%双氧水出厂含税均价980元/吨，同比上涨8.77%；50%双氧水出厂含税均价2090元/吨，同比上涨11.23%][77] - [2023年双氧水平均开工率为59.87%，较2022年的68.23%同比下降8.36个百分点][78] - [2023年公司27.5%双氧水年设计产能10万吨，实际生产12.582万吨，产能利用率超100%；50%双氧水年设计产能2万吨，实际生产0.9111万吨，产能利用率45.56%，整体开工率104.39%][79] - [2023年公司销售27.5%双氧水12.30万吨，区域市场占有率9.46%；销售50%双氧水1.146万吨，区域市场占有率7.39%][80] - [2023年化工行业营业收入14084.27万元，营业成本11340.23万元，毛利率19.48%，营业收入同比增0.74%，营业成本同比降1.67%，毛利率增加1.97个百分点][90] - [2023年经销渠道营业收入8725.83，同比增长27.55%；直销渠道营业收入5358.44，同比减少24.95%][92] - [2024年全国双氧水出厂均价预计在750 - 1000元/吨][96] - [2024年公司计划27.5%双氧水产量15万吨，营业收入1.56亿元][97] - [2023年公司将27.5%双氧水设计产能由10万吨/年提升到16万吨/年][101] - [公司2023年度净利润为7325.13万元，期末累计可供分配利润为 - 209913.10万元，拟不进行利润分配和资本公积金转增股本][151] 公司业务发展 - [公司完成年产2万吨双氧水浓品技改项目，使50%双氧水单位蒸汽消耗从2.3吨降至1吨以下][35] - [公司完成双氧水稀品装置6万吨/年扩产技术升级项目，试生产最高日产突破490吨][35] - [公司对4507.75万元司法重整账面记载未申报债权进行核销账务处理，减少负债增加利润][39] - [公司启动电子级双氧水项目，计划投资780万元建设年产2万吨电子级双氧水，预计2024年上半年建成投产][40] - [2023年公司27.5%双氧水年设计产能10万吨，产量12.582万吨；50%双氧水年设计产能2万吨，产量0.911万吨][45] - [公司完成27.5%双氧水生产系统扩能技术升级改造，采用固定床钯触媒全酸性工艺，成本处于行业主流较低水平][50] - [公司产品采用经销和直销结合销售模式，销售定价以市场为导向][49] - [公司氢气通过长协向广西柳化氯碱采购，电力通过广西电力交易中心直供电交易采购][47][48] - [双氧水装置扩产6万吨/年项目投入预算2287万元，本期投入2221.96万元，累计投入占预算比例97.16%，项目建设进度100%][93] - [未来3 - 5年双氧水新增产能1830万吨，2024年预计可投产项目约587万吨（折27.5%），年底全国双氧水产能预计突破3000万吨][95][96] - [公司计划加紧推进2万吨/年电子级（G1/G2级30% - 32%浓度）双氧水装置建设][97] - [2022年12月启动鹿寨分公司10万吨27.5%双氧水生产装置扩产6万吨技术升级改造，2023年12月完成并投入试生产，目前设计产能16万吨/年但未通过验收][85] 公司名称变更 - [公司股票简称由“ST柳化”变更为“柳化股份”][20] 公司安全环保 - [2023年公司实现“安环三个零”目标，保障生产经营正常秩序][34] - [报告期内投入环保资金359.10万元][158] - [鹿寨分公司有组织废气挥发性有机物排放0.149吨，无组织废气挥发性有机物排放0.018吨，废水排放量793吨，产生工业固体废物废氧化铝球1194.54吨，危险废物废过滤袋4.18吨、废钯催化剂23.72吨，均无超标排放且按要求处置][162] - [鹿寨分公司环保设施与生产装置同步运转率达100%][163] - [公司对“双氧水2万吨/年浓品技改项目”和“双氧水装置扩产6万吨/年技术升级改造项目”进行环境影响评价并获批复][164] - [公司运行在用的环保装置共有2套，总体运行情况良好，同步运转率达100%][167] - [公司实施《节能改造计划》，年度万元产值能耗以电量计算同比下降4.82%，以吨标准煤计算未提及具体降幅][168] 公司治理与会议 - [2023年第一次临时股东大会于2月3日召开，审议通过续聘大信会计师事务所为2022年度审计机构的议案等][110] - [2022年年度股东大会于4月26日召开，审议通过《2022年年度报告》《2022年度利润分配预案》等13个议案][110] - [2023年第二次临时股东大会于11月15日召开，审议通过对司法重整账面记载未申报债权进行核销账务处理等议案][110] - [2023年召开六届十次至十四次董事会会议，审议通过审计机构续聘、年报、季报等议案][124][125] - [董事陆胜云、孙雪东等本年应参加董事会次数均为5次，多数亲自出席次数为5次][126] - [年内召开董事会会议次数为5次，其中现场会议3次，通讯方式会议2次][127] - [董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略委员会，2023年10月补选赵敏为审计委员会委员][128][129] - [2023年审计委员会召开三次会议，薪酬与考核委员会召开一次会议，提名委员会召开一次会议][130][131][132] - [向董事会提名赵敏女士为第六届董事会审计委员会委员][132] 公司人员情况 - [董事长、总经理陆年初和年末持股数均为300,000股，报告期内从公司获得税前报酬总额46.73万元][114] - [董事、副总经理肖泽群年初和年末持股数均为83,600股，报告期内从公司获得税前报酬总额37.64万元][114] - [财务总监黄吉忠年初和年末持股数均为360,050股，报告期内从公司获得税前报酬总额40.92万元][114] - [董事会秘书龙立萍报告期内从公司获得税前报酬总额40.93万元][114] - [职工监事杨贻平报告期内从公司获得税前报酬总额16.00万元][114] - [副总经理莫善军报告期内从公司获得税前报酬总额24.62万元][114] - [报告期内董事、监事和高级管理人员从公司获得税前报酬总额合计221.84万元][114] - [陆居云自2017年12月起任公司总经理，2018年1月起任公司董事长][117] - [孙雪东自2021年11月起任公司董事][117] - [肖泽群自2017年12月起任公司副总经理，2021年11月起任公司董事][117] - [薛有冰自2018年6月起任公司独立董事][117] - [杨毅自2020年6月起任公司独立董事][117] - [吴绿秋自2021年11月起任公司独立董事][117] - [牟创自2022年9月起任公司监事会召集人][117] - [王硕自2021年11月起任公司监事][117] - [杨贻平自2020年11月起任公司职工监事][117] - [莫善军自2022年9月起任公司副总经理][118] - [报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计221.84万元][123] - [公司在职员工数量合计86人，其中

柳州化工股份有限公司 审 计 报 告 大信审字[2024]第 5-00028 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扫一扫" 此码用于证明该审计报告是否由具有效业许可的会计师事 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） WUYIGE Certified Public Accounta & 1 문 Room 2206 22/F Xuevuan International Tower 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist Beijing China 100083 一、审计意见 我们审计了柳州化工股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括 2023年 12 月 31 日的资产负债表,2023年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表,以及财务报表附 注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵 公司 2023年 12月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和 ...

柳州化工股份有限公司 2023 年度社会责任报告 1 关于本报告 报告概览 本报告依据上海证券交易所《公司履行社会责任的报告编制指引》《上 市公司自律监管指引第一号--规范运作》等相关法律法规，结合公司 2023 年度在履行社会责任方面的具体情况编制。 报告从社会责任管理、公司治理、安全生产、节能减排与环境保护、 职工权益等多个方面，完整、系统的介绍了公司 2023 年度在履行社会责任 各方面的工作，旨在真实、准确的向社会呈现公司在履行社会责任方面的 努力，加强利益相关方与公司之间的理解和联系，以促进公司持续健康发 展。 报告周期 报告为年度报告，周期为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，部 分内容适度延伸。 数据说明 报告与公司 2023 年年度年报同时发布，涉及财务数据与公司年度报告 不符的，以年度报告为准。 获取方式 本报告可在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及公司官 网（http://www.lzhg.cn）查阅获取。 2 董事长致辞 时序常易，华章日新！2023 年，面对复杂的外部市场环境和严峻的行 业安全生产形势，我们在砥砺中自强不息 ...

柳州化工股份有限公司 柳州化工股份有限公司 董事会 2024 年 3 月 28 日 1 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，并结合独立董事签署的《独立董事关于独立性情况的自查报 告》，柳州化工股份有限公司(以下简称"公司") 董事会，就公司在任独立董事薛有冰、 吴绿秋、杨毅的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事薛有冰、杨毅的任职经历以及签署的自查文件，报告期他们不存在 影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 经核查独立董事吴绿秋的任职经历以及签署的自查文件，报告期其所在的会计师事 务所为公司控股股东提供了年报审计服务，其存在《上市公司独立董事管理办法》规定 的不得担任独立董事的情形，公司将尽快完成相关独董的改选工作，日后公司将定期对 独董的独立性进行核查，杜绝相关事项再次发生，并对公司没有能够及时发现这一情况 表示诚恳致歉。 ...

关于柳州化工股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 大信专审字[2024]第 5-00025 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 目 录 委托单位：柳州化工股份有限公司 审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙） 1、 专项审计报告 2、 附表：上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表 关于柳州化工股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 单位：万元 | | 资金占用方 | 占用方与上市公 | 上市公司核 | 2023 年期 | 2023 年度 占用累计发 | 2023 年度 | 2023 年度 | 2023 年期 | 占用形成原 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | | | 算的会计科 | 初占用资 | | 占用资金的 | 偿还累计发 | 末占用资金 | | 占用性质 | | | 名称 | 司的关联关系 ...

柳州化工股份有限公司 董事会审计委员会2023年度履职报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——规范运作》及《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定， 公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的态度，认真履行职责，现将2023年度审计委员会履职 情况汇总报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会现由吴绿秋先生、薛有冰先生、赵敏女士3名董事组成，其中独 立董事2名，主任委员由具有专业会计资格的独立董事吴绿秋先生担任。 根据于2023年9月4日实施的《上市公司独立董事管理办法》，审计委员会成员应当为不 在上市公司担任高级管理人员的董事，原委员肖泽群先生作为公司副总经理，已不再符合担 任审计委员会委员条件。2023年10月20日，肖泽群先生向公司申请辞去第六届董事会审计委 员会委员职务。为保障审计委员会的正常运行，经公司第六届董事会第十四次会议审议通过， 补选赵敏女士为第六届董事会审计委员会委员。 二、审计委员会2023年度召开会议情况 2023年，公司审计委员会共召开了三次会议。 （一）2023年1月16日，公司召开第六届审计委员会第二次 ...

柳州化工股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第三条 本工作细则中所称考核对象系指在本公司领取薪酬的非独立董事 （以下简称"董事"）以及公司高级管理人员，包括董事会聘任的总经理、副总 经理、财务总监、董事会秘书以及《公司章程》规定的其他高级管理人员。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员由五名董事组成，独立董事占半数以上。 （2024 年 3 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全柳州化工股份有限公司（以下简称"公司"）的 绩效考核、评价、激励、约束体系，进一步完善董事（非独立董事）及高级管理 人员的考核和薪酬管理制度，实施规范、科学、有效的业绩考核和薪酬管理，根 据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》 及其他有关规定，制定本工作细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会下设的专门工作机构，负责制定考核 对象的考核标准并进行考核，制定、审查考核对象的薪酬政策与方案，并就下 列事项向董事会提出建议： （一）考核对象的薪酬； （二）制定或者变更股权激励计划、员工持股计划，激励对象获授权益、 行使权益条件成就； （三）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章 ...

股票代码：600423 股票简称：柳化股份 公告编号：2024-007 柳州化工股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系柳州化工股份有限公司（以下简称"公司"）依据中华人民共和国财政部（以下 简称"财政部"）发布的《关于印发<企业会计准则解释第 16 号>的通知》 (财会〔2022〕31 号)(以下 简称《准则解释第 16 号》) 相关规定进行的会计政策变更，无需提交公司董事会和股东大会审议，不会 对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 财政部于 2022 年 11 月发布了《准则解释第 16 号》，该解释规定了"关于单项交易产生的资产和负 债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"。 （二）会计政策变更日期 公司根据财政部《准则解释第 16 号》对会计政策进行相应变更，公司于 2023 年 1 月 1 日起执行该 规定。 （或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税 ...

柳州化工股份有限公司 董事会战略委员会工作细则 （2024年3月修订） 第一章 总则 第一条 为适应柳州化工股份有限公司（以下简称"公司"）战略发展需 要，保证公司发展规划和战略决策的科学性，提高重大投资决策的效益和决策 的质量，根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》及其他有关规定， 制定本工作细则。 第二条 董事会战略委员会是董事会设立的专门机构，主要负责对公司长 期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略委员会成员由五名董事组成，其中应至少包括一名独立董事。 第四条 战略委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一提名，并由董事会以全体董事的过半数选举产生。 第五条 战略委员会设主任委员一名，由公司董事长担任。 第六条 战略委员会委员任期与董事会任期一致，任期届满，连选可以连 任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据 上述第三至第五条规定补足委员人数。 第七条 战略委员会下设战略委员会工作小组（简称"工作小组"）作为战 略委员会日常工作机构，工作小组由公司总经理担任组长。工作小组成员无需 是战略委员会委员。战略委员 ...