会议情况 - 2024年召开7次董事会会议和2次股东大会，独立董事孟庆春按时参会并投赞成票[4] 审计机构 - 2024年4月26日九届七次董事会改聘立信为2024年度审计机构[8] 合规情况 - 报告期重大关联交易合规，无承诺事项违约等情况[7][8][9] 人员与政策 - 报告期无董事任免、高管聘任解聘，无政策变更及激励计划制定[8][9] 独立董事 - 2024年独立董事孟庆春勤勉尽职维护公司利益[10]

会议情况 - 报告期内召开7次董事会会议和2次股东大会[3] - 就2023年度审计事宜组织三次沟通会[4][5] 人员履职 - 独立董事黄东出席全部董事会及相关专门委员会会议[3] 合规事项 - 关联交易正常合规，控股股东承诺履行[6] - 按时披露定期及内控自评报告[6] 机构变更 - 改聘立信为2024年度审计机构[6] 其他情况 - 无收购、人员任免及股权激励计划变更[6][7]

业绩总结 - 2025年第一季度计提各类资产减值准备15,412,935.78元，使利润总额减少同额[1][6] - 其中资产减值准备5,341,359.59元，信用减值准备10,071,576.19元[2][5] - 计提存货跌价准备5,634,606.14元，合同资产减值准备转回293,246.55元[3][4] 其他新策略 - 计提减值准备事项经董事会和监事会审议通过，监事会无异议[7][8]

会计政策变更 - 公司自2024年度起执行新会计政策，根据解释第18号变更[3][5] - 保证类质保费用计入“营业成本”，不再计入“销售费用”[6] - 采用追溯调整法调整可比期间财务报表数据[7] 数据调整 - 2023年度合并报表营业成本调整数为53,319,299.07元[7] - 2023年度合并报表销售费用调整数为 -53,319,299.07元[7] 影响说明 - 变更无需提交董事会和股东大会审议[3] - 不会对当期财务、经营和现金流产生重大影响[3]

业绩总结 - 立信对澳柯玛2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 财务数据 - 阜阳市盈田2024年初预付4255.30万元，累计发生1664.18万元，偿还4145.15万元，期末1774.34万元[8] - 青岛澳慧预付账款期末余额7.05万元[8] - 某联营企业借款及利息期初、期末余额均为5443.33万元[9] - 某出版中心应收利息期末3728.35万元，累计发生482.35万元[9] - 青岛海轩其他应收期初26304.90万元，偿还954.85万元，期末8127.12万元[9] - 上海全祥其他应收期初39249.52万元，累计发生1671.23万元，偿还1437.20万元，期末19080.19万元[9] - 截至2025年1月21日，公司收到上海全祥借款本息199.35万元，含2025年利息27.67万元[9]

审计安排 - 公司聘任立信所为2024年度财务报告及内控审计机构[1] - 审计委员会审查立信所资质，认为其能满足审计工作要求[1] 沟通情况 - 审计委员会与立信所年审签字会计师事前沟通审计工作安排[2] - 审计期间事中沟通督促推进工作[3] - 审计基本结束后进行事后沟通[3] 报告审议 - 审计委员会审阅公司2024年年度及内控评价报告[3] - 同意将报告提交董事会审议[3] 职责履行 - 审计委员会严格遵守规定，履行对会计师事务所监督职责[4]

业绩总结 - 2024年度公司计提各类资产减值准备95,777,962.63元[1][2][3][6] - 本次计提减值使合并报表利润总额减少95,777,962.63元[6] 资产减值详情 - 2024年度资产减值准备计提20,561,860.31元[3] - 2024年度信用减值准备计提75,216,102.32元[3][5] - 2024年存货跌价准备计提20,514,804.57元[4] - 2024年合同资产减值准备计提47,055.74元[5] 决策审议 - 计提减值准备经董事会和监事会会议审议通过[1][7] - 监事会对计提减值准备事项无异议[8]

内部控制情况 - 2024年12月31日不存在财与非财内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表98%[7][8] - 报告期无财报内控重大和重要缺陷[17] 缺陷认定标准 - 财报内控营收错报0.5%及以上为重大缺陷[14] - 非财报内控损失偏离营收0.5%及以上为重大缺陷[15] 未来展望 - 2024年持续优化管理体系完善内控[18] - 2025年以战略为目标完善内控促发展[18]

独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事2024年度独立性评估并出具专项意见[1] - 独立董事未在公司及主要股东担任除独立董事外职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害或妨碍独立判断关系[1] - 独立董事符合相关规定对独立性的要求[1]