财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 本报告期末总资产36.16亿元，较上年度末减少3.61%[12] - 截至2019年3月31日，公司资产总计36.16亿元，较2018年12月31日的37.52亿元下降3.61%[34][37] - 2019年3月31日，流动资产合计25.57亿元，较2018年12月31日的26.90亿元减少4.94%[34] - 非流动资产合计10.60亿元，较2018年12月31日的10.62亿元微降0.25%[34] - 货币资金为5.10亿元，较2018年12月31日的6.33亿元减少19.49%[34] - 存货为15.11亿元，较2018年12月31日的15.82亿元下降4.49%[34] - 应收票据期末数为1498.97万元，较上年末减少78.38%[19] - 应收账款期末数为178,926,384.51元，较上年末增长27.88%，因报告期末销售商品暂未收到货款[22] 财务数据关键指标变化 - 负债相关 - 负债合计17.90亿元，较2018年12月31日的19.42亿元降低7.83%[37] - 短期借款为9.54亿元，较2018年12月31日的10.88亿元降低12.24%[34] - 应付票据及应付账款为2.84亿元，较2018年12月31日的2.50亿元增长13.85%[34] 财务数据关键指标变化 - 所有者权益相关 - 归属于上市公司股东的净资产17.00亿元，较上年度末增加1.15%[12] - 所有者权益合计18.27亿元，较2018年12月31日的18.10亿元增长0.96%[37] - 未分配利润为 -7.22亿元，较2018年12月31日的 -7.41亿元亏损有所减少[37] 财务数据关键指标变化 - 利润相关 - 营业收入5.59亿元，较上年同期减少7.07%[12] - 归属于上市公司股东的净利润1925.17万元，较上年同期增长448.30%[12] - 加权平均净资产收益率为1.14%，较上年增加0.96个百分点[12] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.06元/股，较上年增长417.24%[12] - 营业利润本期金额为28,004,429.40元，较上期增长216.23%，因报告期其他收益增加[24] - 利润总额本期金额为27,526,128.25元，较上期增长265.82%，因报告期计入损益的政府补助增加[24] - 净利润本期金额为17,140,613.27元，较上期增长715.52%，因报告期利润总额增加[24] - 归属于母公司股东的净利润本期金额为19,251,718.73元，较上期增长448.30%，因报告期利润总额增加[24] - 2019年第一季度营业总收入为5.59亿元，2018年同期为6.02亿元，同比下降7.07%[43] - 2019年第一季度净利润为1714.06万元，2018年同期为210.18万元，同比增长715.40%[43] - 2019年第一季度归属于母公司股东的净利润为1925.17万元，2018年同期为351.12万元，同比增长448.30%[43] - 2019年第一季度基本每股收益为0.06元/股，2018年同期为0.01元/股，同比增长500%[45] 财务数据关键指标变化 - 现金流量相关 - 经营活动产生的现金流量净额1.04亿元，上年同期为-5016.17万元[12] - 经营活动产生的现金流量净额本期为104,106,988.99元，因报告期支付购货款减少及收到与收益相关的政府补助增加[24] - 2019年第一季度经营活动产生的现金流量净额为1.04亿元，2018年同期为 - 5016.17万元，同比增长307.54%[47] - 2019年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 439.61万元，2018年同期为 - 1788.86万元，同比增长75.42%[47] - 2019年第一季度筹资活动现金流入小计为1.63亿元，2018年同期为5.93亿元，同比下降72.49%[47] - 2019年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为6.36亿元，2018年同期为9.59亿元，同比下降33.65%[47] - 2019年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为5.02亿元，2018年同期为9.43亿元，同比下降46.74%[47] - 2019年第一季度取得借款收到的现金为1.52亿元，2018年同期为4.86亿元，同比下降68.78%[47] - 2019年第一季度经营活动现金流入小计131,144,351.51元，2018年同期为265,028,334.16元[50] - 2019年第一季度经营活动现金流出小计135,473,132.34元，2018年同期为241,941,651.08元[50] - 2019年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -4,328,780.83元，2018年同期为23,086,683.08元[50] - 2019年第一季度投资活动现金流入小计14,898,055.55元，2018年无相关数据[50] - 2019年第一季度投资活动现金流出小计15,327.59元，2018年为84,000.00元[53] - 2019年第一季度投资活动产生的现金流量净额为14,882,727.96元，2018年为 -84,000.00元[53] - 2019年第一季度筹资活动现金流入小计472,026,138.30元，2018年为933,797,653.57元[53] - 2019年第一季度筹资活动现金流出小计628,750,471.55元，2018年为884,076,286.57元[53] - 2019年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 -156,724,333.25元，2018年为49,721,367.00元[53] - 2019年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -146,170,386.12元，2018年为72,724,050.08元[53] 财务数据关键指标变化 - 其他收益与研发费用 - 研发费用本期金额为1,193,540.01元，较上期增长60.20%，因报告期研发费用增加[22] - 其他收益本期金额为65,264,667.34元，较上期增长78.92%，因报告期计入损益的政府补助增加[22] 股东信息 - 截止报告期末股东总数为44645户[15] - 广东省广晟资产经营有限公司持股1.29亿股，占比42.87%[15] 同业竞争与业务清理 - 2016年1月控股股东广晟公司为避免同业竞争出具承诺，截至报告期末，珠江矿业公司已不构成实质同业竞争，冶金进出口公司稀土贸易业务仍在清理，稀土集团处置广晟健发公司股权工作在推进[27][28] 业绩预测 - 公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润不会出现亏损或与上年同期相比发生重大变动[31] 财务报表准则变更 - 公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，以及根据财政部规定变更财务报表格式[60][63] - 公司执行新金融工具准则，按要求列报金融工具相关信息，不对比较财务报表追溯调整[64] 报告发布 - 2019年第一季度报告发布[62] 财务数据对比（2018年12月31日与2019年1月1日） - 2018年12月31日与2019年1月1日，未分配利润均为-741,116,241.45元，归属于母公司所有者权益合计均为1,680,781,392.21元，少数股东权益均为128,830,310.14元，所有者权益合计均为1,809,611,702.35元，负债和所有者权益总计均为3,751,931,941.08元[60] - 2018年12月31日与2019年1月1日，母公司流动资产合计均为1,432,418,555.92元，非流动资产合计均为1,232,789,078.85元，资产总计均为2,665,207,634.77元[61] - 2018年12月31日与2019年1月1日，母公司可供出售金融资产为50,308,434.57元，调整数为-50,308,434.57元；其他权益工具投资调整数为50,308,434.57元[61] - 2018年12月31日与2019年1月1日，流动负债合计均为830,471,079.19元，非流动负债合计均为320,244,898.00元，负债合计均为1,150,715,977.19元[63] - 2018年12月31日与2019年1月1日，所有者权益合计均为1,514,491,657.58元，负债和所有者权益总计均为2,665,207,634.77元[63] - 2018年12月31日与2019年1月1日，母公司货币资金均为526,281,170.66元[61] - 2018年12月31日与2019年1月1日，母公司短期借款均为690,000,000.00元[61]

公司基本信息 - 公司法定代表人为吴泽林[17] - 公司股票为A股，上市交易所为上海证券交易所，简称广晟有色，代码600259[20] - 公司注册地址为海南省海口市龙华区滨海大道69号海口宝华海景大酒店8楼809房，邮编570105[19] - 公司办公地址为广州市天河区林和西路157号保利中汇广场A栋31 - 32楼，邮编510610[19] 审计相关信息 - 中喜会计师事务所为本公司出具标准无保留意见的审计报告[5] - 公司聘请的境内会计师事务所为中喜会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为魏淑珍、杨帆[21] - 公司现聘任中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构，境内审计报酬900,000元，内部控制审计报酬350,000元，审计年限7年[165] 保荐机构信息 - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为国泰君安证券股份有限公司，持续督导期间为2016年11月1日 - 2018年12月31日[21] 财务数据关键指标变化 - 2018年度归属于上市公司股东的净利润为-26,614.00万元[6] - 以前年度未分配利润为-47,497.62万元，未分配利润累计-74,111.62万元[6] - 董事会建议2018年度不进行分红，也不进行资本公积金转增股本[6] - 2018年营业收入24.11亿元，较2017年减少56.13%[23] - 2018年归属于上市公司股东的净利润为 - 2.66亿元，较2017年减少1399.49%[23] - 2018年末归属于上市公司股东的净资产为16.81亿元，较2017年末减少13.98%[23] - 2018年基本每股收益 - 0.88元/股，较2017年减少1357.14%[24] - 2018年加权平均净资产收益率为 - 14.64%，较2017年减少15.69个百分点[24] - 2018年非经常性损益合计5377.43万元，2017年为5808.64万元，2016年为2.09亿元[29] - 公司2018年实现营业收入24.11亿元，同比减少56.13%；归属母公司所有者净利润-26,614.00万元，同比减少-28,662.04万元[55] - 截至2018年12月31日，公司资产总额37.52亿元，归属于母公司所有者的净资产16.81亿元[55] - 2018年营业成本23.59亿元，同比减少54.48%；销售费用1924.64万元，同比减少27.07%；管理费用1.08亿元，同比减少11.58%[57] - 2018年研发费用642.60万元，同比减少32.08%；财务费用7436.21万元，同比减少17.14%[57] - 2018年经营活动产生的现金流量净额8820.51万元，同比减少63.47%[57] - 工业营业收入8.84亿元，同比减少45.25%；商业营业收入15.27亿元，同比减少60.66%[62] - 国内地区营业收入21.07亿元，同比减少59.03%；国外地区营业收入3.04亿元，同比减少14.05%[62] - 商业材料成本本期金额为15.18亿元，占总成本比例100%，较上年同期减少59.95%[72] - 工业成本小计本期金额为8.41亿元，占总成本比例100%，较上年同期减少39.61%[72] - 钨矿产品成本小计本期金额为4536.64万元，占总成本比例100%，较上年同期减少64.55%[75] - 稀土产品成本小计本期金额为17.42亿元，占总成本比例100%，较上年同期减少38.67%[75] - 其他产品材料成本本期金额为5.72亿元，占总成本比例100%，较上年同期减少74.19%[75] - 前五名客户销售额为5.45亿元，占年度销售总额22.62%；前五名供应商采购额为6.93亿元，占年度采购总额33.76%[76] - 销售费用本期数为1924.64万元，较上年同期下降27.07%[79] - 研发投入合计为642.60万元，占营业收入比例0.27%，研发人员数量为112人，占公司总人数比例6.88%[82] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为8820.51万元，较上年同期减少63.47%[83] - 筹资活动产生的现金流量净额本期数为1.18亿元，上年同期为 - 1.67亿元，主要因偿还债务支付现金减少和收回受限保证金所致[86] - 应收票据及应收账款本期期末数为209,241,155.95元，占总资产比例5.58%，较上期期末变动-51.71%[88] - 应付票据及应付账款本期期末数为249,587,256.52元，占总资产比例6.65%，较上期期末变动-56.18%[88] - 报告期末公司长期股权投资17,090.24万元，上年期末为19,142.01万元，同比下降10.72%[113] - 2018年公司所属及托管企业获离子型稀土矿开采指标2700吨，占全国14.10%；获稀土分离产品生产配额5594吨，占全国4.86%[127] - 公司合计获钨精矿开采指标2500吨，占全国2.50%，红岭公司预计新增钨资源量6.4万吨[128] - 2019年公司预计完成营业收入34.04亿元[131] - 报告期末公司资产负债率为51.77%，高于同行业上市公司平均水平[137] - 2018年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为-2.66亿元，加上以前年度未分配利润-4.75亿元，未分配利润累计为-7.41亿元[141] - 2018年每10股送红股数、派息数、转增数均为0，现金分红数额为0，净利润为-2.66亿元，占比0%[142] - 2017年每10股送红股数、派息数、转增数均为0，现金分红数额为0，净利润为2048.04万元，占比0%[142] - 2016年每10股送红股数、派息数、转增数均为0，现金分红数额为0，净利润为2631.99万元，占比0%[142] - 资产负债表中，本期“应收票据和应收账款”金额209,241,155.95元，上期433,284,396.30元[162] - 资产负债表中，本期“固定资产”金额298,460,124.08元，上期305,480,018.10元[162] - 资产负债表中，本期“应付票据和应付账款”金额249,587,256.52元，上期569,606,777.31元[162] - 资产负债表中，本期“其他应付款”金额109,376,418.03元，上期98,407,546.69元[162] - 利润表中，本期管理费用减少6,426,015.99元，研发费用增加6,426,015.99元；上期管理费用减少9,461,616.30元，研发费用增加9,461,616.30元[162] 各条业务线数据关键指标变化 - 2018年钨精矿生产量655吨，同比增加42.39%；销售量541吨，同比减少64.05%[66] - 2018年稀土矿生产量836吨，同比减少32.74%；销售量957吨，同比减少20.84%[66] - 钨精矿营业收入4,753.46万元，毛利率11.00%，营业收入比上年增减-63.01%[102] - 稀土矿营业收入11,883.91万元，毛利率3.72%，营业收入比上年增减-20.33%[102] - 稀土氧化物营业收入58,716.84万元，毛利率6.25%，营业收入比上年增减-49.55%[102] - 稀土金属营业收入10,711.63万元，毛利率-4.84%，营业收入比上年增减-12.76%[102] - 自有矿山 - 稀土原材料总成本19,706.79万元，比上年增减26.28%[103] - 国内采购 - 稀土分离原材料总成本37,422.66万元，比上年增减-5.81%[103] - 线下销售本年度营业收入241,071.91万元，占比100%，毛利率2.16%；上年度营业收入549,523.10万元，占比100%，毛利率5.70%[107] - 江西、广东、北京、其他地区营业收入占比分别为21.32%、16.14%、15.21%、34.71%，同比增减分别为-52.15%、-76.66%、-63.91%、-39.54%[107] 公司业务相关情况 - 公司属于有色金属采矿业，从事钨矿采选和稀土矿开采等业务[34] - 公司稀土及钨业务按国家工信部生产总量控制计划开展，总部统一管控[35] - 国家扶持稀土行业发展，加强稀土和钨行业秩序整顿[36][37] - 公司实际控制广东省内4本稀土采矿证，对粤北地区5个钨矿山有实际控股及参股权[41] - 红岭公司完成接替钨矿资源详查勘探，探获白钨金属量6.4万吨[42] - 公司所属4家稀土冶炼分离企业冶炼分离能力合计达14,000吨/年[42] - 2018年稀土行业低迷，产品供过于求价格低，公司产业结构单一抗风险弱；钨产业资源枯竭、成本攀升，公司陷入大额亏损[50] - 完成新丰左坑二期稀土资源勘探，两期探获可观资源量并在国土资源部备案[50] - 完成红岭公司白钨探矿工程，探获钨矿资源（WO3金属量）6.4万吨[50] - 公司三项期间费用同比大幅下降[51] - 公司拟收购大宝山公司控制权，其铜硫矿保有资源储量丰富[51] - 2018年公司实现环保零事故，各企业“三废”达标排放，固废合法合规处置[46] 控股股东信息 - 控股股东广晟公司注册资本金100亿元，2018年底资产总额1427亿元，2018年营业收入591亿元[45] 市场价格情况 - 2018年稀土市场整体低迷，价格先升后降再企稳[92] - 2018年钨精矿价格年初达最高，三季度后持续下跌[96] - 我国稀土产量占全球80%以上，轻稀土产量高、价格低，重稀土产量少、价格高[124] - 我国钨精矿产量占全球80%以上，2018年钨矿价维持在10 - 11万元价位区间[125][127] 公司发展战略与经营举措 - 公司将以稀土、铜、钨等战略性资源为核心，调整结构，推进整合重组，降本增效[128][131] - 公司将加强落实责任目标、购产销联动、自主创新等多项经营举措[131][132] - 公司开展人才队伍建设，推动薪酬改革，完善人员考核与薪酬制度[133] 公司风险与应对措施 - 宏观经济波动、市场、业务模式、财务、安全生产及环保是公司可能面对的风险[134][136][137] - 公司通过增强市场分析、施行“一企一策”等应对宏观经济波动风险[134] - 公司通过夯实现有业务、拓展资源、延伸产业链等应对市场风险[136] - 公司通过调整产业结构、拓展稀有稀贵金属业务应对业务模式风险[137] 业绩承诺与补偿 - 森阳科技原股东承诺2016 - 2018年净利润分别不少于2100万元、2600万元、3200万元，未达业绩按公式补偿，2016 - 2017年补偿金额=（当年承诺净利润 - 当年实际净利润）*22.5%，2018年补偿金额=（7900万元 - 三年合计实际净利润）*22.5% - 前两年合计已支付补偿款[145] - 森阳科技原股东承诺2016 - 2018年净利润分别不少于2,100万元、2,600万元、3,200万元[157] - 森阳科技2016 - 2018年实际净利润分别为1,503.68万元、3,897.53万元、2,801.08万元，合计8,202.29万元[158] 同业竞争承诺 - 广晟公司承诺截至2016年1月，除特定子公司外，无与广晟有色实质性同业竞争情况[145] - 广晟公司将促使广晟矿投三年内且条件成熟时向广晟有色提议收购珠江矿业公司60%股权，若未获批或障碍未消除，其后一年内转让给无关联第三方[148] - 冶金进出口公司自2017年起停止与广晟有色稀土产品购销业务，广晟公司以2016年为过渡期清理其稀土贸易业务，完成后不再从事该业务[148] - 截至报告期末，冶金进出口公司稀土贸易业务仍在清理中[148] - 稀土集团持有广晟健发35%股权，广晟公司2015年8月启动提议广晟有色收购该股权程序，因相关问题未成功[148] - 广晟公司承诺三年内督促解决广晟健发注入上市公司障碍，条件成熟提议收购35%股权，若未获批或障碍未消除，其后一年内转让给无关联第三方[150] - 广晟健发股权处置工作因需国资审批等程序仍在推进中[151] - 广晟公司承诺按国资规定确保承诺事项审批完成，若无法获批通过其他合法途径解决问题[151] - 广晟公司承诺资产处置完成后，若出现同业竞争，按规定转让股权、资产和业务或广晟有色优先收购[151] 公司股权交易 - 2016年广晟有色非公开发行股票39,679,645股，广晟公司认购13,235,724股，定向资管计划认购1,253,879股，国华人寿认购14,641,288股，珺容投资认购2,928,257股，刘益谦认购7,620,49

公司整体财务数据关键指标变化 - 本报告期末总资产41.3971494542亿元，较上年度末减少4.86%[6] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产18.1011184067亿元，较上年度末减少7.36%[6] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 - 1.8545240051亿元，较上年同期减少3227.51%[6] - 年初至报告期末营业收入15.9068434636亿元，较上年同期减少60.39%[6] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为 - 1.3521260413亿元，较上年同期减少1752.23%[6] - 加权平均净资产收益率为 - 7.18%，较上年同期减少7.6个百分点[6] - 基本每股收益为 - 0.45元/股，较上年同期减少1600%[6] - 稀释每股收益为 - 0.45元/股，较上年同期减少1600%[6] - 营业收入本期金额为15.91亿元，上期为40.16亿元，较上期下降60.39%[10] - 营业成本本期金额为15.27亿元，上期为37.97亿元，较上期下降59.79%[10] - 应收票据本期期末数为551.09万元，期初数为4231.35万元，较上年末下降86.98%[10] - 应收账款本期期末数为1.74亿元，期初数为3.91亿元，较上年末下降55.57%[10] - 资产减值损失本期金额为1.07亿元，上期为269.13万元，较上期增长3884.55%[11] - 归属于母公司所有者的净利润本期为 - 1.35亿元，上期为818.36万元，较上期下降1752.23%[11] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 1.85亿元，上期为592.97万元，较上期下降3227.51%[11] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为2.62亿元，上期为1.32亿元，较上期增长98.82%[11] - 存货本期期末数为19.47亿元，年初数为16.50亿元[14] - 资产总计本期期末数为41.40亿元，年初数为43.51亿元[14] - 2018年第三季度末负债合计21.68亿元，年初为22.12亿元，所有者权益合计19.72亿元，年初为21.39亿元[15] - 2018年第三季度末资产总计28.78亿元，年初为26.83亿元[17] - 2018年7 - 9月营业总收入4.47亿元，上期为13.30亿元，1 - 9月为15.91亿元，上年同期为40.16亿元[19] - 2018年7 - 9月营业总成本5.79亿元，上期为13.24亿元，1 - 9月为18.24亿元，上年同期为40.49亿元[19] - 2018年1 - 9月税金及附加4686.38万元，上年同期为7079.30万元[19] - 2018年1 - 9月销售费用1163.26万元，上年同期为1765.63万元[19] - 2018年1 - 9月管理费用7441.47万元，上年同期为8952.94万元[19] - 2018年1 - 9月财务费用5426.66万元，上年同期为6467.93万元[19] - 2018年1 - 9月资产减值损失1.07亿元，上年同期为269.13万元[19] - 2018年第三季度营业利润为 - 1.28亿元，上年同期为5299.92万元；年初至报告期营业利润为 - 1.59亿元，上年同期为3119.73万元[20] - 2018年第三季度净利润为 - 1.12亿元，上年同期为4212.68万元；年初至报告期净利润为 - 1.46亿元，上年同期为1488.24万元[20] - 归属于母公司所有者的2018年第三季度净利润为 - 1.05亿元，上年同期为4045.53万元；年初至报告期为 - 1.35亿元，上年同期为818.36万元[20] - 2018年第三季度基本每股收益为 - 0.35元/股，上年同期为0.13元/股；年初至报告期为 - 0.45元/股，上年同期为0.03元/股[21] - 2018年1 - 9月公司经营活动现金流入小计21.91亿元，上年同期为45.03亿元；现金流出小计23.77亿元，上年同期为44.97亿元；现金流量净额为 - 1.85亿元，上年同期为0.59亿元[24] - 2018年1 - 9月公司投资活动现金流入小计6.56亿元，上年同期为1.15亿元；现金流出小计6.82亿元，上年同期为4.19亿元；现金流量净额为 - 0.25亿元，上年同期为 - 0.30亿元[24] - 2018年1 - 9月公司筹资活动现金流入小计13.29亿元，上年同期为19.27亿元；现金流出小计10.67亿元，上年同期为17.96亿元；现金流量净额为2.62亿元，上年同期为1.32亿元[24][25] - 2018年1 - 9月公司现金及现金等价物净增加额为0.51亿元，上年同期为1.07亿元；期初余额为5.28亿元，上年同期为6.11亿元；期末余额为5.79亿元，上年同期为7.18亿元[25] - 2018年1 - 9月公司销售商品、提供劳务收到的现金为20.64亿元，上年同期为44.44亿元[24] 母公司财务数据关键指标变化 - 2018年9月30日母公司流动资产合计16.10亿元，年初为13.84亿元，非流动资产合计12.68亿元，年初为12.98亿元[16][17] - 2018年1 - 9月母公司营业收入为3984.18万元，上年同期为4.26亿元[22] - 2018年1 - 9月母公司营业成本为3593.83万元，上年同期为4.07亿元[22] - 2018年第三季度资产减值损失为2057.29万元，上年同期为 - 268.02万元；年初至报告期为2089.48万元，上年同期为210.18万元[23] - 2018年第三季度投资收益为 - 369.23万元，上年同期为290.88万元；年初至报告期为 - 982.90万元，上年同期为608.64万元[23] - 2018年第三季度利润总额为 - 3719.40万元，上年同期为82.60万元；年初至报告期为 - 6197.94万元，上年同期为 - 2537.67万元[23] - 2018年第三季度综合收益总额为 - 3719.40万元，上年同期为82.60万元；年初至报告期为 - 6197.94万元，上年同期为 - 2537.67万元[23] - 2018年1 - 9月母公司经营活动现金流入小计3.37亿元，上年同期为2.34亿元；现金流出小计4.91亿元，上年同期为3.55亿元；现金流量净额为 - 1.54亿元，上年同期为 - 1.21亿元[26] - 2018年1 - 9月母公司投资活动现金流入小计3.87亿元，上年同期为0.13亿元；现金流出小计3.89亿元，上年同期为1.00亿元；现金流量净额为 - 0.02亿元，上年同期为 - 0.99亿元[26] - 2018年1 - 9月母公司筹资活动现金流入小计20.82亿元，上年同期为22.01亿元；现金流出小计17.38亿元，上年同期为19.17亿元；现金流量净额为3.44亿元，上年同期为2.85亿元[26][27] - 2018年1 - 9月母公司现金及现金等价物净增加额为1.87亿元，上年同期为0.65亿元；期初余额为1.88亿元，上年同期为3.48亿元；期末余额为3.75亿元，上年同期为4.13亿元[27] - 2018年1 - 9月母公司销售商品、提供劳务收到的现金为3.32亿元，上年同期为2.30亿元[26] 股东信息 - 截止报告期末股东总数为48355户[8] - 广东省广晟资产经营有限公司持股129372517股，占比42.87%[8]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为11.44亿元人民币，同比下降57.41%[19] - 营业收入为11.44亿元，同比下降57.41%[34][37] - 营业总收入同比大幅下降57.4%，从26.86亿元降至11.44亿元[133] - 归属于上市公司股东的净亏损为3013.79万元人民币[19] - 归属母公司所有者净亏损为3013.79万元，同比减亏213.38万元[30] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损为8448.03万元人民币[19] - 合并净利润亏损3368万元，同比扩大23.6%[134] - 基本每股收益为负0.10元/股[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为负0.28元/股[20] - 加权平均净资产收益率为负1.56%[20] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为10.90亿元，同比下降57.80%[34][37] - 营业总成本为12.45亿元，其中营业成本占比87.6%达10.9亿元[133] - 管理费用为5205.41万元，同比下降20.46%[30][34][37] - 财务费用为3287.96万元，同比下降18.60%[30][34] - 财务费用同比降低18.6%，从4040万元降至3288万元[133] - 研发支出为151.06万元，同比下降67.49%[34] - 资产减值损失同比增加105.7%，从1003万元增至2064万元[133] - 支付职工现金7906万元，同比减少11.2%[138] - 所得税费用147万元，同比减少79.6%[134] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为负1.08亿元人民币[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.08亿元，较上年同期-3.10亿元有所改善[34] - 经营活动现金流量净流出1.08亿元，较上年同期流出3.10亿元改善65.2%[138] - 经营活动现金流量净额恶化，本期为负1830万元，较上期负1.24亿元改善82.4%[141] - 投资活动现金流量净流出1.53亿元，主要因新增5.41亿元投资支出[138] - 投资活动现金流出大幅增加至2.8亿元，主要由于投资支付现金2.8亿元[141] - 筹资活动现金流量净流入2.21亿元，通过借款获得8.36亿元资金[138] - 筹资活动现金流入净额2.22亿元，主要来自借款5.53亿元及其他筹资收入9.03亿元[142] - 销售商品收到现金15.92亿元，同比减少40.0%[138] - 销售商品提供劳务收到现金大幅增长至2.85亿元，同比上期4282万元增长564.3%[141] - 购买商品接受劳务支付现金增至2.82亿元，较上期1.36亿元增长107.7%[141] 资产和负债关键指标 - 货币资金减少至5.46亿元，占总资产比例12.73%，同比下降17.31%[40] - 合并货币资金从期初6.6亿元减少至期末5.46亿元，降幅17.3%[128] - 应收账款减少至1.85亿元，占总资产比例4.32%，同比下降52.59%[40] - 合并应收账款从期初3.91亿元大幅减少至1.85亿元，降幅52.6%[128] - 存货增加至19.86亿元，占总资产比例46.31%，同比上升20.36%[40] - 合并存货从期初16.5亿元增加至19.86亿元，增长20.4%[128] - 其他流动资产增加至2.80亿元，占总资产比例6.53%，同比上升123.76%[40] - 合并预付款项由期初4.59亿元降至2.21亿元，减少51.8%[128] - 短期借款增加至11.65亿元，占总资产比例27.17%，同比上升16.07%[41] - 合并短期借款增长16.1%，从10.04亿元增至11.65亿元[128] - 长期股权投资减少至1.84亿元，同比下降3.69%[45] - 归属于上市公司股东的净资产为19.16亿元人民币，同比下降1.95%[19] - 归属于母公司所有者权益从19.54亿元降至19.16亿元，减少1.9%[129] - 公司资产总额为42.88亿元，归属于母公司所有者的净资产为19.16亿元[30] - 总资产为42.88亿元人民币，同比下降1.46%[19] - 公司资产负债率为51.33%，高于行业平均水平[55] 子公司和关联公司表现 - 控股子公司广东富远稀土报告期净利润亏损1264万元，同比下降890%[47] - 子公司德庆兴邦稀土净利润662万元，同比上升12.2%[48] - 子公司龙南县和利稀土净利润亏损123万元，同比下降111%[48] - 广东省南方稀土储备供应链管理有限公司报告期净利润为负117万元，同比下降122%（上年同期为532万元）[50] - 大埔广晟稀土矿业有限公司报告期净利润为860万元，同比扭亏为盈（上年同期为负710万元）[50] - 平远县华企稀土实业有限公司报告期净利润为1,454万元，同比扭亏为盈（上年同期为负346万元）[50] - 韶关梅子窝矿业有限责任公司报告期净利润为26万元，同比扭亏为盈（上年同期为负484万元）[52] - 韶关石人嶂矿业有限责任公司报告期净利润为负258万元，同比减亏49%（上年同期为负507万元）[52] - 翁源红岭矿业有限公司报告期净利润为49万元，同比扭亏为盈（上年同期为负716万元）[52] - 母公司营业收入1966万元，同比暴跌85.5%[136] - 母公司投资亏损614万元，其中联营企业投资亏损669万元[136] 关联交易和承诺事项 - 计入当期损益的政府补助为7174.83万元人民币[21] - 其他收益为7174.83万元，同比大幅增长415.28%[37] - 关联采购交易本期发生额27,816,338.30元[71] - 江苏广晟健发稀土产品采购额15,693,007.66元[71] - 广东省稀土产业集团采购额7,717,038.37元[71] - 广东广晟有色集团采购额4,046,153.86元[71] - 出售商品/提供劳务关联交易本期发生额3229.49万元，上期发生额2151.57万元，同比增长50.1%[72] - 深业有色金属有限公司其他产品交易额2746.68万元，占本期关联交易总额的85.0%[72] - 惠州市福益乐永磁科技交易额433.76万元，同比下滑52.1%[72] - 关联资金占用费支出211.17万元，手续费支出200元[73] - 广晟财务公司存款余额1006.94万元，低于1.03亿元协议上限[76] - 向深圳广晟支付资金占用费211.17万元，借款利率3.5%/年[78] - 支付控股股东广晟公司办公场地租金529.37万元/年[80] - 受托管理三家子公司股权，年度托管费用合计100万元[79] - 租赁控股股东广晟公司办公场地3676.20平方米，租金120元/平方米·月[80] - 广晟公司承诺三年内（2016年1月起）向广晟有色提议收购珠江矿业公司60%股权[63] - 冶金进出口公司应自2017年起停止与广晟有色稀土业务往来[63] - 广晟公司承诺2016年为过渡期清理冶金进出口公司稀土贸易业务[63] - 稀土集团持有广晟健发35%股权，主营业务为稀土资源回收利用[63] - 广晟公司承诺三年内督促解决广晟健发注入上市公司的障碍[63] - 截至报告期末冶金进出口公司稀土贸易业务仍在清理中[63] - 如未能履行承诺，广晟公司将促使股权转让给无关联第三方[63] - 森阳科技原股东承诺2016年、2017年、2018年净利润分别不少于人民币2100万元、2600万元、3200万元[61] - 业绩补偿计算方式为（当年承诺净利润-当年实际净利润）*22.5%[61] - 三年合计净利润承诺为7900万元[61] 担保情况 - 报告期内对子公司担保发生额合计为477,271,700元[87] - 报告期末对子公司担保余额合计为477,271,700元[87] - 公司担保总额为477,271,700元[87] - 担保总额占公司净资产比例为22.87%[87] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额为332,271,700元[87] - 为子公司广东富远稀土新材料股份有限公司提供最高债权额度担保合计9,500万元[87] - 为子公司清远市嘉禾稀有金属有限公司提供最高债权额度担保2,000万元[87] - 为子公司广东广晟智威稀土新材料有限公司提供最高债权额度担保3,000万元[87] - 为子公司广东广晟有色金属进出口有限公司提供授信担保总额42,500万元[88][89] - 截至报告期末广东广晟有色金属进出口有限公司实际使用担保额度30,226.17万元[88][89] 环境和社会责任 - 红岭公司2018年上半年COD累计排放4.048吨，占全年限值21.4794吨的18.8%[93] - 红岭公司2018年上半年氨氮累计排放0.1892吨，占全年限值2.3866吨的7.9%[93] - 梅子窝公司2018年上半年COD累计排放2.8吨，平均浓度28mg/L，占全年核定总量15.84吨的17.7%[97] - 梅子窝公司2018年上半年总砷累计排放0.032吨，平均浓度0.32mg/L，占全年核定总量0.088吨的36.4%[97] - 石人嶂公司2018年上半年COD累计排放7.73吨，平均浓度20mg/L，占全年核定总量13.5吨的57.3%[99] - 石人嶂公司2018年上半年总砷累计排放0.003吨，平均浓度0.0074mg/L，占全年核定总量0.075吨的4.0%[99] - 红岭公司核定年废水排放量限值为23.866万吨，2018年预计排放23万吨[93] - 梅子窝公司核定年废水排放量限值为17.6万吨[96] - 石人嶂公司核定年废水排放量限值为15万吨[99] - 红岭公司2018年上半年产生废石2.42万吨，尾砂1.98万吨[94] - 梅子窝公司废水监测覆盖13种污染因子（pH、化学需氧量、悬浮物等）[107] - 2018年上半年实现环保零事故目标[109] - 石人嶂公司废水处理站改扩建工程2018年6月通过环保竣工验收[104] - 国家生态环境保护政策增加矿山生产成本，对新建扩建进度造成影响[55] 股权和股东结构 - 员工持股计划认购非公开发行股份1,253,879股[67] - 广晟公司认购非公开发行股份13,235,724股[65] - 国华人寿认购非公开发行股份14,641,288股[67] - 珺容投资认购非公开发行股份7,620,497股[67] - 刘益谦认购非公开发行股份2,928,257股[67] - 非公开发行总股份数为39,679,645股[65] - 公司普通股股东总数49,008户[114] - 广东省广晟资产经营有限公司持股129,372,517股，占比42.87%[116] - 国华人寿保险股份有限公司持股14,641,288股，占比4.85%[116] - 刘益谦持股7,620,497股，占比2.52%[116] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股6,919,500股，占比2.29%[116] - 上海珺容投资管理有限公司持股2,928,257股，占比0.97%[116] - 中国东方资产管理股份有限公司海南省分公司持有无限售条件流通股1,400,000股，占总股本0.46%[117] - 广晟有色金属股份有限公司2015年度员工持股计划持有无限售条件流通股1,253,879股，占总股本0.42%[117] - 杨和清增持84,600股后持有无限售条件流通股1,045,300股，占总股本0.35%[117] - 中国农业银行股份有限公司—中证500交易型开放式指数证券投资基金增持386,000股后持有无限售条件流通股1,039,893股，占总股本0.34%[117] - 李雪红增持480,000股后持有无限售条件流通股1,030,000股，占总股本0.34%[117] - 广东省广晟资产经营有限公司持有有限售条件股份13,235,724股，限售期至2019年11月1日[119] - 国华人寿保险股份有限公司－传统一号持有有限售条件股份14,641,288股，限售期至2019年11月1日[119] - 刘益谦持有有限售条件股份7,620,497股，限售期至2019年11月1日[120] - 上海珺容投资管理有限公司－珺容战略资源1号基金持有有限售条件股份2,928,257股，限售期至2019年11月1日[120] - 公司股份总数及股本结构报告期内未发生变化[113] - 公司总股本为301,802,291.00元[149][150] - 公司非公开发行A股股票数量为39,679,645股，发行价格为每股34.15元[158] - 非公开发行后公司注册资本增加至301,802,291元[158] - 截至2018年6月30日公司总股本为30,180.2291万股，注册资本30,180.2291万元[159] 行业和市场环境 - 钨精矿价格维持在11万元/吨左右[27] - 报告期稀土行业供需不平衡，产品价格走势存在较大不确定性[53] - 公司所属企业出现资源品位下降和生产成本高企问题[55] 其他重要事项 - 受限资产总额2.57亿元，含货币资金5766万元及存货7113万元[44] - 收购兴邦公司12%股权完成工商变更，交易作价1871.11万元[75] - 公司副总裁梁战于2018年3月1日退休离任[123] - 期末现金及现金等价物余额4.88亿元，较期初减少7.6%[139] - 期末现金及现金等价物余额2.62亿元，较期初1.88亿元增长39.4%[142] - 归属于母公司所有者权益合计20.87亿元，其中未分配利润为负5.05亿元[145] - 综合收益总额为负3368万元，导致所有者权益减少[145] - 资本公积减少791万元，主要来自所有者投入减少[145] - 专项储备增加至943.5万元，本期提取402万元并使用399万元[146] - 本期所有者权益合计减少24,785,395.80元，降幅1.47%[149] - 未分配利润从-750,701,588.86元降至-775,486,984.66元[150] - 上期同期未分配利润减少26,202,673.81元[150] - 资本公积保持2,112,838,166.40元未变动[149][150] - 盈余公积保持21,470,180.73元未变动[149][150] - 2014年非公开发行股票12,722,646股，发行价39.30元/股[156] - 2008年向广晟有色集团发行不超过3,600万股股份，每股6.68元[153] - 2000年首次公开发行7,000万股人民币普通股[151] - 公司曾因2004-2006年连续三年净利润为负数被暂停上市[152]

收入和利润（同比环比） - 营业收入6.02亿元人民币，同比大幅下降62.04%[8] - 归属于上市公司股东的净利润351.12万元人民币，同比增长104.26%[8] - 加权平均净资产收益率0.18%，同比增加0.09个百分点[8] - 基本每股收益0.0116元/股，同比增长103.51%[8] - 营业收入同比下降62.04%至6.02亿元，主要因减少低毛利贸易业务及上年同期国家储备局产品收入确认[15] - 归属于母公司股东的净利润同比增长104.26%至351万元，主要因政府补助增加[15] - 营业总收入同比下降62.0%，从15.85亿元降至6.02亿元[24] - 净利润同比下降56.4%，从482.20万元降至210.18万元[25] - 母公司净利润为-860.53万元，亏损同比扩大26.8%[26] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降62.46%至5.70亿元，因销售量减少[15] - 营业成本下降62.5%，从15.19亿元降至5.70亿元[24] - 税金及附加同比大幅增长1,353.16%至1,369万元，主要因矿山资源税增加[15] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额-5,016.17万元人民币，较上年同期-1.73亿元有所改善[8] - 经营活动现金流量净额改善至-0.50亿元，上年同期为-1.73亿元[16] - 经营活动现金流净额为-5016.17万元，较上期-1.73亿元有所改善[28] - 投资活动现金流净额由负转正，从-4104.86万元转为3.17亿元流入[28] - 投资活动现金流出355.21百万元，对比上期41.05百万元增长765.5%[29] - 筹资活动现金流入小计593.36百万元，对比上期615.34百万元下降3.6%[29] - 经营活动产生的现金流量净额23.09百万元，对比上期-51.57百万元改善144.8%[31] - 取得借款收到的现金486.40百万元，对比上期596.92百万元下降18.5%[29] - 偿还债务支付的现金546.89百万元，对比上期227.40百万元增长140.5%[29] - 期末现金及现金等价物余额431.02百万元，对比上期669.02百万元下降35.6%[29] - 母公司筹资活动现金流入933.80百万元，对比上期428.31百万元增长118.0%[32] - 母公司现金及现金等价物净增加额72.72百万元，对比上期-97.56百万元改善174.5%[32] - 母公司期末现金余额260.75百万元，对比期初188.02百万元增长38.7%[32] - 销售商品提供劳务收到的现金262.83百万元，对比上期20.26百万元增长1197.3%[31] 资产和负债变化 - 总资产41.53亿元人民币，较上年度末减少4.55%[8] - 归属于上市公司股东的净资产19.57亿元人民币，较上年度末微增0.14%[8] - 货币资金4.49亿元人民币，较年初减少32.06%[14] - 应收账款1.58亿元人民币，较年初大幅减少59.49%[14] - 其他流动资产1.95亿元人民币，较年初增加55.44%[14] - 货币资金减少至4.49亿元，较年初6.60亿元下降32.0%[18] - 应收账款减少至1.58亿元，较年初3.91亿元下降59.5%[18] - 短期借款减少至9.63亿元，较年初10.04亿元下降4.0%[18] - 应付票据减少至2.01亿元，较年初3.14亿元下降36.13%[15][18] - 存货增加至18.51亿元，较年初16.50亿元上升12.2%[18] - 公司总资产从年初268.27亿元增至期末271.31亿元，增长1.13%[21] - 货币资金减少14.5%，从年初1.88亿元降至期末1.61亿元[21] - 预付款项激增771.5%，从1461.86万元增至1.27亿元[21] - 短期借款增长24.1%，从4.97亿元增至6.17亿元[22]

收入和利润（同比环比） - 公司2017年营业收入为54.95亿元人民币，同比增长32.03%[21] - 营业收入同比增长32.03%至54.95亿元[46][48] - 归属于上市公司股东的净利润为2048.04万元人民币，同比下降22.19%[21] - 归属母公司所有者净利润同比减少22.19%至2048.04万元[46] - 扣除非经常性损益的净利润为-3760.60万元人民币，较上年亏损收窄[21] - 公司2017年实现归属于上市公司股东的净利润为2048.04万元[5] - 公司2017年实现归属于上市公司股东的净利润为20,480,409.64元[100] - 公司2017年持续经营净利润2634.9万元，上期为968.44万元[111] - 加权平均净资产收益率为1.05%，同比下降2.97个百分点[22] - 基本每股收益为0.07元/股，同比下降30%[22] 成本和费用（同比环比） - 管理费用同比下降13.72%减少2098.29万元[43][48] - 财务费用同比下降20.88%减少2368.95万元[43][48] - 销售费用同比增长19.35%至2639万元，主要因销售量增加[63] - 管理费用同比下降13.72%至1.32亿元，主要因合并范围减少和费用下降[63] - 财务费用同比下降20.88%至8974万元，主要因融资规模下降[63] - 工业材料成本同比增长55.3%至10.64亿元，占总成本比例76.43%[59] - 稀土产品总成本同比增长48.51%至28.4亿元，其中材料成本同比增长50.38%至25.99亿元[60] 各条业务线表现 - 工业收入同比增长56.18%毛利率提升8.17个百分点[52] - 稀土产品收入同比增长52.88%毛利率提升2.68个百分点[52][53] - 钨及相关产品毛利率提升10.39个百分点[52] - 钨精矿生产量同比下降57.8%至460吨，销售量同比下降15.31%至1,505吨，库存量同比下降94.31%至63吨[54][55] - 稀土矿生产量同比下降11.91%至1,243吨，销售量同比下降18.2%至1,209吨[54][56] - 氧化镨钕生产量同比增长58.51%至1,257吨，销售量同比增长72.21%至1,295吨，库存量同比下降20.32%至149吨[54][56] - 氧化铽销售量同比增长103.33%至61吨，库存量同比下降33.33%至22吨[54][57] - 公司实际控制广东省内仅有的4张稀土采矿权证是广东省唯一合法稀土采矿人[38] - 公司所属5家稀土冶炼分离企业冶炼分离能力合计达14000吨/年[38] - 公司控股及参股五个钨矿山但面临开采品位下降和储量减少的不利局面[38] - 公司稀土分离企业实施以销定产策略[91] - 公司计划通过集中采购降低采购成本[91] 子公司和参股公司表现 - 子公司富远稀土实现净利润925万元，较上年同期-1,714万元大幅改善，主因产品价格回升及增资降负债[78] - 德庆兴邦稀土新材料有限公司报告期净利润1828万元，同比大幅增长129.66%[79] - 龙南县和利稀土冶炼有限公司报告期净利润1712万元，上年同期为亏损1085万元[80] - 清远市嘉禾稀有金属有限公司报告期净利润370万元，上年同期为亏损316万元[80] - 广东广晟智威稀土新材料有限公司报告期净利润103万元，同比增长185.81%[80] - 广东广晟有色金属进出口有限公司报告期净利润1919万元，同比增长92.10%[81] - 广东省南方稀土储备供应链管理有限公司报告期净利润110万元，同比下降89.13%[81] - 大埔广晟稀土矿业有限公司报告期净利润328万元，同比增长7.80%[82] - 平远县华企稀土实业有限公司报告期净利润亏损1707万元，同比下降589.95%[82] - 韶关梅子窝矿业有限责任公司报告期净利润亏损697万元，同比减亏[83] - 韶关石人嶂矿业有限责任公司报告期净利润亏损810万元，同比减亏[84] - 森阳科技2017年实现归属于母公司所有者净利润4033.22万元，完成盈利承诺率155.12%[108] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额由负转正至2.41亿元人民币[21] - 经营活动现金流量净额改善至2.41亿元[48] - 第四季度经营活动现金流量净额达2.36亿元人民币，为全年最高[24] - 经营活动现金流量净额由上年同期-4.19亿元转为2.41亿元，主要因销售商品收到现金增加[67] - 投资活动现金流量净额由上年的1.43亿元转为-1.58亿元，同比下降210.55%，主要因上年转让子公司股权收款[67] 资产、债务和借款 - 公司总资产为43.51亿元人民币，同比下降1.81%[21] - 总资产43.51亿元净资产19.54亿元[46] - 应收账款同比大幅增长692.27%至3.91亿元，主要因未收到国家储备局收储货款[70] - 预付款项同比增长154.28%至4.59亿元，主要因预付购货款增加[70] - 存货同比下降25.12%至16.50亿元，主要因加大去库存销售力度[70] - 长期股权投资同比增加7.70%至1.91亿元，主因收购股权及权益法确认收益[76] - 受限资产总额为4.83亿元，包括货币资金1.77亿元（票据保证金）及存货6,940万元（借款抵押）等[71] - 截至2017年底公司资产负债率为50.84%高于行业平均水平[95] - 公司融资成本呈上升趋势且融资渠道较窄[95] 行业和市场环境 - 稀土行业在2017年供需得到改善但整体供求局面未发生根本改变[34] - 钨行业在报告期价格企稳回升需求恢复明显但产能过剩矛盾尚未解决[36] - 稀土业务受国家生产总量控制计划调控[32] - 2016年钨矿开采配额数量近十年涨幅接近一倍但实际产量存在超标[35] - 公司获得离子型稀土矿开采指标2200吨占全国指标17900吨的12.29%[87] - 公司稀土分离产品生产配额5594吨占全国生产指标100000吨的5.59%[87] - 公司钨精矿开采指标1900吨占全国总量控制指标91300吨的2.08%[87] - 公司所属及托管企业合计稀土开采指标占全国中重稀土开采指标的12.29%[87] - 公司钨矿企业存在开采品位下降和储量减少的不利局面[87] 研发和创新 - 红岭公司参与研发项目获得广东省科学技术一等奖[39] - 华企公司建成国内唯一稀土绿色示范矿山并通过环保核查[40] - 公司稀土资源探矿工作取得进展探获资源已在国土资源部备案[38] - 研发投入总额为946.16万元，占营业收入比例为0.17%[65] - 研发人员数量为122人，占公司总人数比例为7.24%[65] 关联交易和担保 - 2017年预计日常关联交易总额9.97亿元，其中采购额度7.5亿元，销售额度2.47亿元[117] - 公司新增日常关联交易总额度为4.732亿元人民币，其中采购额度8150万元，销售额度3.917亿元[118] - 公司预计2017年度关联交易购销总额度为14.702亿元，其中采购额度8.315亿元，销售额度6.387亿元[118] - 公司购买商品、接受劳务的关联方交易本期发生额为2.160亿元，同比下降21.8%[118] - 公司销售商品、提供劳务的关联方交易本期发生额为4906万元，同比下降66.1%[118] - 公司支付广东省广晟财务有限公司资金占用费922.68万元[118][120] - 公司支付深圳市广晟投资发展有限公司资金占用费436.43万元[118][122] - 公司向广晟财务公司支付综合授信资金占用费922.68万元，授信额度为2.9亿元[120] - 公司向深圳广晟借款1.2亿元，年利率3.5%，支付资金占用费436.43万元[122] - 公司报告期末担保总额为5.6273亿元人民币，占公司净资产比例为26.31%[131] - 公司对子公司担保余额合计5.6273亿元人民币[131] - 公司为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额为4.5773亿元人民币[131] - 公司子公司清远嘉禾稀有金属获得3000万元人民币流动资金借款，公司提供担保[131] - 公司子公司广晟智威稀土新材料分两笔获得总计3000万元人民币借款，公司提供担保[131][132] - 公司子公司富远稀土新材料获得4500万元人民币借款，公司提供担保[132] - 公司为子公司有色金属进出口有限公司提供多项授信担保，总额度5.2亿元人民币，期末实际使用4.2773亿元人民币[132][134] - 公司子公司有色金属进出口有限公司以房产抵押获得交通银行1.0018亿元人民币担保额度[134] 投资和收购 - 公司以每股7.5元收购森阳科技675万股股份，合计5062.5万元，占其总股份22.5%[106] - 广晟有色提议收购珠江矿业公司60%股权[103] - 预计新增钨资源量7万吨[44] 股东和股权结构 - 有限售条件股份减少3,816,793股，从43,496,438股降至39,679,645股，占比从14.41%降至13.15%[166] - 无限售条件流通股份增加3,816,793股，从258,305,853股增至262,122,646股，占比从85.59%升至86.85%[166] - 国有法人持股减少3,816,793股，从17,052,517股降至13,235,724股，占比从5.65%降至4.39%[166] - 其他内资持股保持26,443,921股不变，占比8.76%[166] - 境内非国有法人持股保持18,823,424股不变，占比6.24%[166] - 境内自然人持股保持7,620,497股不变，占比2.52%[166] - 普通股股份总数保持301,802,291股不变[166] - 广东省广晟资产经营有限公司解除限售3,816,793股，年末限售股数为0[169] - 广晟有色金属股份有限公司－2015年度员工持股计划年末限售股数为1,253,879股[169] - 国华人寿保险股份有限公司－传统一号年末限售股数为14,641,288股[169] - 报告期末普通股股东总数为46,943户[171] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为49,265户[171] - 第一大股东广东省广晟资产经营有限公司持股129,372,517股，占总股本42.87%[173] - 第二大股东国华人寿保险股份有限公司持股14,641,288股，占总股本4.85%[173] - 第三大股东光大证券股份有限公司持股10,006,161股，占总股本3.32%[173] - 第四大股东刘益谦持股7,620,497股，占总股本2.52%[173] - 第五大股东中央汇金资产管理有限责任公司持股6,919,500股，占总股本2.29%[173] - 广东省广晟资产经营有限公司持有有限售条件股份13,235,724股[173] - 国华人寿保险股份有限公司持有有限售条件股份14,641,288股[173] - 刘益谦持有有限售条件股份7,620,497股[173] - 控股股东广晟公司注册资本100亿元截至2017年底资产总额突破1400亿元[39] - 公司实际控制人为广东省人民政府国有资产监督管理委员会[180] 委托理财 - 委托理财总发生额为8.85亿元人民币[136] - 期末未到期委托理财余额为1.05亿元人民币[136] - 单笔最大委托理财金额为3600万元人民币（交通银行日增利S款）[140] - 最高年化收益率为3.99%（交通银行日增利S款36,000,000元）[140] - 最低年化收益率为0.15%（交通银行日增利S款5,000,000元）[140] - 所有委托理财均使用自有资金且无逾期未收回金额[136][137][140] - 委托理财资金全部投向银行理财产品[137][140] - 全年累计实现委托理财收益约30.6万元（根据披露数据估算）[137][140] - 委托理财均履行法定程序且有计划续作[137][140] - 未计提任何委托理财减值准备[137][140] - 公司投资中信银行共赢保理财产品金额1000万元，年化收益率2.61%[142] - 公司投资交通银行日增利理财产品金额2300万元，年化收益率2.60%[142] - 公司投资交通银行日增利S款理财产品金额1000万元，年化收益率2.81%[142] - 公司投资中国银行日积月累理财产品金额1000万元，年化收益率2.93%[142] - 公司投资交通银行日增利S款理财产品金额500万元，年化收益率2.92%[142] - 公司投资交通银行日增利S款理财产品金额350万元，年化收益率3.26%[142] - 公司投资交通银行日增利S款理财产品金额1150万元，年化收益率2.40%[142] - 公司投资交通银行日增利S款理财产品金额1300万元，年化收益率2.81%[142] - 公司投资交通银行日增利S款理财产品金额700万元，年化收益率2.74%[142] - 公司投资交通银行日增利S款理财产品金额500万元，年化收益率3.94%[142] - 交通银行S款理财产品投资金额850万元人民币，年化利率3.78%[144] - 中国银行日积月累理财产品投资金额600万元人民币，年化利率2.09%[144] - 中信银行共赢保本天天快车系列理财产品投资总额3100万元人民币，最高单笔投资1200万元，利率区间1.31%-2.69%[144] - 农业银行本利丰步步高理财产品投资总额1100万元人民币，年化利率2.02%-2.17%[144] - 交通银行9月S款理财产品投资金额600万元人民币，年化利率1.78%[144] - 中信银行9月共赢保本天天快车单笔投资2150万元人民币，年化利率4.79%[144] - 中信银行9月多笔共赢保本理财产品投资总额3900万元人民币，利率区间2.46%-4.79%[144] - 所有理财产品均使用自有资金购买，未产生亏损[144] - 报告涵盖2017年8月至9月期间银行理财投资活动[144] - 公司持有中国银行日积月累理财产品，金额为1000万元人民币，利率为3.45%[146] - 公司持有中国银行日积月累理财产品，金额为300万元人民币，利率为2.60%[146] - 公司持有中国银行日积月累理财产品，金额为200万元人民币，利率为2.60%[146] - 公司持有中国银行日积月累理财产品，金额为500万元人民币，利率为2.60%[146] - 公司持有中国银行日积月累理财产品，金额为1000万元人民币，利率为2.60%[146] - 公司持有中国银行日积月累理财产品，金额为300万元人民币，利率为1.62%[146] - 公司持有中国银行日积月累理财产品，金额为200万元人民币，利率为1.62%[146] - 公司持有中国银行日积月累理财产品，金额为160万元人民币，利率为1.62%[146] - 公司持有中信银行共赢保本天天快车B理财产品，金额为400万元人民币，利率为1.64%[146] - 公司持有交通银行日增利S款理财产品，金额为300万元人民币，利率为1.05%[146] - 公司2017年使用自有资金进行银行理财总金额达885,033,276.55元[149] - 中信银行共赢保本天天快车B产品投资1,500,000.00元，年化利率3.80%[148] - 交通银行日增利S款产品投资18,000,000.00元，年化利率2.20%[148] - 中国银行日积月累系列产品单笔最高投资45,000,000.00元，年化利率3.85%[148] - 华兴银行财富盈产品单笔最高投资40,000,000.00元，年化利率4.24%[149] - 浙商银行浙银财富天天增金产品投资1,900,000.00元，年化利率2.96%[148] - 广州农商行周利宝产品投资4,983,276.55元，年化利率1.10%[149] - 所有理财事项均经2016年董事会及股东大会审议通过[150] - 公司未计提委托理财减值准备[151] - 公司未开展委托贷款业务[151] 分红和未分配利润 - 公司累计未分配利润为负47497.62万元[5] - 因未弥补前期亏损董事会建议2017年度不进行分红及资本公积金转增股本[5] - 公司未分配利润累计为-474,976,216.17元，因未弥补完前期亏损，2017年不进行分红[100] -

根据您提供的财报关键点，我已经按照单一主题维度进行了分组。分组如下： 收入和利润（同比/环比） - 营业收入为40.16亿元人民币，比上年同期增长84.20%[7] - 归属于上市公司股东的净利润为818.36万元人民币，上年同期为亏损1.18亿元[7] - 加权平均净资产收益率为0.42%，上年同期为-25.08%[7] - 基本每股收益为0.03元/股，上年同期为-0.45元/股[7] - 营业收入增长84.2%至40.16亿元人民币，因产品销售量及销售价格上升[12] - 营业外收入增长115.1%至6379万元人民币，因政府补助增加[12] - 净利润扭亏为盈至1488万元人民币，上年同期亏损1.29亿元[13] - 母公司营业收入1-9月达40.16亿元，较上年同期21.80亿元增长84.2%[23] - 公司第三季度营业收入为2.906亿元人民币，较上年同期增长58.7%[26] - 第三季度归属于母公司净利润为4045.53万元人民币，上年同期为-1732.81万元[24] - 第三季度营业利润为855.21万元人民币，上年同期为-2511.93万元[24] - 森阳科技2016年实现净利润1504万元人民币，未达2100万元承诺业绩[14] 成本和费用（同比/环比） - 营业成本增长82.6%至37.97亿元人民币，因产品销售量上升[12] - 税金及附加增长245.91%至7079万元人民币，因应交资源税增加[12] - 母公司营业成本1-9月为37.97亿元，较上年同期20.79亿元增长82.6%[23] - 前三季度财务费用达6467.93万元人民币，较上年同期9038.23万元下降28.4%[24] - 第三季度管理费用为3116.60万元人民币，同比增长6.9%[24] - 前三季度资产减值损失为269.13万元人民币，较上年同期2768.33万元下降90.3%[24] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为592.97万元人民币，上年同期为-2.42亿元[7] - 经营活动现金流量净额转正为593万元人民币，上年同期为-2.42亿元[13] - 前三季度经营活动产生现金流量净额为592.97万元人民币，较上年同期-2.419亿元实现转正[29] - 经营活动产生的现金流量净额为负1.21亿元，较上年同期负9246.75万元恶化31.1%[31] - 销售商品、提供劳务收到的现金为2.30亿元，同比增长60.5%[31] - 购买商品、接受劳务支付的现金为3.13亿元，同比增长51.4%[31] - 投资活动产生的现金流量净额为负9861.13万元，上年同期为正1589.15万元[33] - 投资支付的现金为9980.00万元[31] - 取得借款收到的现金为8.60亿元，较上年同期15.29亿元下降43.8%[33] - 收到其他与筹资活动有关的现金为13.41亿元，同比增长33.9%[33] - 偿还债务支付的现金为5.01亿元，较上年同期12.31亿元下降59.3%[33] - 现金及现金等价物净增加额为6461.59万元，同比增长69.0%[33] - 期末现金及现金等价物余额为4.13亿元，较上年同期1.58亿元增长161.3%[33] - 公司期末现金及现金等价物余额为7.185亿元人民币，较期初增长17.6%[30] - 前三季度筹资活动现金流入19.273亿元人民币，其中借款收到14.676亿元[29][30] 资产和负债变动 - 总资产为49.59亿元人民币，较上年度末增长11.90%[7] - 货币资金增长25.9%至9.84亿元人民币，主要因补充流动资金增加融资[11] - 应收账款大幅增长665.02%至3.78亿元人民币，因未收到国家物资储备局收储业务货款[11] - 预付款项增长129.58%至4.15亿元人民币，因预付购货款增加[11] - 公司合并总资产为49.59亿元人民币，较年初44.31亿元增长11.9%[17][18] - 货币资金期末余额9.84亿元，较年初7.82亿元增长25.9%[17] - 应收账款大幅增长至3.78亿元，较年初0.49亿元增长665.2%[17] - 短期借款增至14.33亿元，较年初9.98亿元增长43.6%[17] - 存货从年初22.03亿元降至19.79亿元，减少10.2%[17] - 母公司短期借款从年初4.71亿元增至8.60亿元，增长82.6%[21] - 合并层面归属于母公司所有者权益为19.41亿元，较年初19.32亿元微增0.5%[18] 股东权益与股权投资 - 非经常性损益项目中政府补助为5837.13万元人民币[9] - 股东总数为43,538户[9] - 第一大股东广东省广晟资产经营有限公司持股比例为42.87%[9] - 国华人寿保险股份有限公司－传统一号持股比例为4.85%[10] - 母公司未分配利润为-7.58亿元，较年初-7.33亿元进一步恶化[21] - 第三季度投资收益为272.44万元人民币，上年同期为-309.30万元[24]

收入和利润表现 - 营业收入26.86亿元人民币，同比增长104.14%[19] - 公司实现营业收入26.86亿元，同比增长104%[38] - 营业收入同比增长104.14%至26.86亿元人民币[43] - 营业收入从上年同期13.16亿元增长至本期26.86亿元，增幅104.1%[112] - 归属于上市公司股东的净亏损3227.17万元人民币，同比亏损收窄[19] - 归属于母公司所有者净亏损3227万元，同比减少亏损6863万元[38] - 扣除非经常性损益后的净亏损4256.47万元人民币[19] - 净利润从上年同期亏损1.11亿元扩大至本期亏损0.27亿元[112] - 归属于母公司所有者的净利润为亏损0.32亿元，较上年同期亏损1.01亿元有所收窄[113] - 基本每股收益-0.11元/股[20] - 基本每股收益为-0.11元/股，较上年同期-0.38元/股有所改善[113] - 加权平均净资产收益率-1.68%[20] 成本和费用表现 - 营业成本同比增长101.99%至25.83亿元人民币[43] - 营业成本从上年同期12.79亿元增长至本期25.83亿元，增幅101.9%[112] - 财务费用同比下降31.67%减少1872万元人民币[39][43] - 管理费用同比下降5.28%减少365万元人民币[39][43] - 公司减员123人实现增效[40] 资产和负债状况 - 总资产50.23亿元人民币，同比增长13.35%[19] - 公司资产总额50.23亿元，归属于母公司所有者净资产19.00亿元[38] - 归属于上市公司股东的净资产18.99亿元人民币，同比下降1.66%[19] - 货币资金同比增长12.10%至8.77亿元人民币[44] - 公司货币资金期末余额为8.77亿元人民币，较期初7.82亿元增长12.1%[107] - 应收账款同比大幅增长1089.89%至5.87亿元人民币[44] - 应收账款大幅增至5.87亿元人民币，较期初4934.79万元增长1089.2%[107] - 短期借款同比增长58.33%至15.80亿元人民币[44] - 短期借款增至15.80亿元人民币，较期初9.98亿元增长58.3%[107] - 存货为20.36亿元人民币，较期初22.03亿元下降7.6%[107] - 未分配利润为-5.28亿元人民币，较期初-4.95亿元亏损扩大6.5%[107] - 公司总资产从期初274.61亿元增长至期末310.63亿元，增幅13.1%[109][110] - 短期借款从期初4.71亿元大幅增加至期末9.43亿元，增幅100.2%[109] - 货币资金从期初3.48亿元减少至期末2.81亿元，降幅19.4%[109] - 应收账款从期初13.68万元激增至期末1.18亿元，增幅86,371%[109] - 归属于母公司所有者权益合计为18.99亿元人民币，较期初19.32亿元下降1.7%[107] - 合并所有者权益合计从7.268亿元下降至6.163亿元，减少15%[121][123] - 本期所有者权益合计减少26,202,673.81元，降幅1.5%[124] - 未分配利润从-732,777,836.42元降至-758,980,510.23元，减少26,202,673.81元[124] - 上期所有者权益合计减少45,942,307.22元，降幅14.1%[124] - 上期未分配利润从-776,265,785.06元降至-822,208,092.28元，减少45,942,307.22元[124] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-3.10亿元人民币[19] - 合并经营活动产生的现金流量净额为负3.097亿元，较上年同期负1.415亿元扩大119%[117] - 合并销售商品、提供劳务收到的现金为26.54亿元，同比增长79%[117] - 合并购买商品、接受劳务支付的现金为28.38亿元，同比增长88%[117] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为负1.236亿元，较上年同期负8036万元扩大54%[119] - 合并筹资活动产生的现金流量净额为3.445亿元，同比增长28%[117] - 合并期末现金及现金等价物余额为6.107亿元，较期初6.112亿元基本持平[117] - 母公司投资活动现金流出9989万元，主要用于投资支付[119] - 母公司取得借款收到的现金为5.93亿元，同比增长10%[119] 子公司和联营企业表现 - 富远公司净利润由上年同期亏损1777万元转为盈利160万元[49] - 德庆兴邦公司净利润同比增长224.93%至590万元人民币[49] - 清远嘉禾稀有金属报告期净利润121万元，上年同期为-120万元，同比大幅扭亏为盈[50] - 龙南和利稀土冶炼报告期净利润1114万元，上年同期为-1504万元，同比大幅扭亏为盈[50] - 广东广晟智威稀土净利润188万元，同比增长69.91%[51] - 广东广晟有色金属进出口净亏损229万元，较上年同期亏损744万元大幅收窄[51] - 南方稀土储备供应链净利润532万元，同比下降8.15%[52] - 大埔广晟稀土矿业净亏损710万元，较上年同期亏损276万元扩大[52] - 平远华企稀土净亏损346万元，较上年同期亏损46万元扩大[53] - 韶关梅子窝矿业净亏损484万元，较上年同期亏损415万元扩大[53] - 韶关石人嶂矿业净亏损507万元，较上年同期亏损660万元收窄[53] - 翁源红岭矿业净亏损716万元，较上年同期亏损551万元扩大[54] 关联交易和关联方关系 - 计入当期损益的政府补助1392.41万元人民币[21] - 关联采购总额83,074,186.71元，其中江苏广晟健发再生资源采购额81,094,559.03元[67] - 关联销售总额21,479,519.25元，其中惠州市福益乐永磁科技销售额9,048,108.98元[69] - 中国冶金进出口广东公司关联采购额上期发生45,998,954.26元，本期未发生[67] - 连云港泽宇新材料关联采购额991,025.63元，同比下降94.58%[67] - 深圳福义乐磁性材料关联销售额7,555,982.91元，同比下降27.38%[68] - 关联交易中接受中国冶金进出口广东公司咨询服务金额为183.51万元，占同类交易比例98.06%[71] - 关联交易中提供中国冶金进出口广东公司仓储服务金额为3.29万元，占同类交易比例1.76%[71] - 关联交易中提供广东省广晟冶金集团有限公司仓储服务金额为0.33万元，占同类交易比例0.18%[71] - 关联交易总额为187.13万元[71] - 在广晟财务公司存款余额为456.15万元，借款余额为2.9亿元，上半年资金占用费637.76万元[73] - 向深圳广晟投资发展有限公司借款1.2亿元，年利率3.5%，上半年资金占用费220.6万元[74] - 租赁控股股东广晟公司办公场地3676.2平方米，月租金44.11万元，年租金529.37万元[75][81] - 受托管理古云矿股权，年托管费20万元[76][78] - 受托管理珠江矿业公司股权，年托管费50万元[76][79] - 受托管理冶金进出口公司股权，年托管费30万元[76][79] 担保情况 - 报告期末公司担保总额为4.1155亿元人民币，占净资产比例为19.75%[84] - 报告期内对子公司担保发生额合计4.1155亿元人民币[84] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额3.6155亿元人民币[84] - 为广东广晟有色金属进出口有限公司提供广州银行授信担保5000万元，实际使用2780万元[84] - 为中国银行流动资金借款提供3000万元担保[84] - 为交通银行综合授信合同提供6500万元授信额度担保，实际使用5469万元[86] - 为浙商银行综合授信协议提供1亿元担保，实际使用6658万元[86] - 为华润银行授信额度提供5000万元担保，实际使用5000万元[86] - 为九江银行授信额度提供1亿元担保，实际使用2929万元[86] - 为广东富远稀土新材料股份有限公司流动资金借款提供5000万元担保，实际使用5000万元[87] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为38,098户[94] - 广东省广晟资产经营有限公司持股129,372,517股，占总股本比例42.87%[96] - 国华人寿保险股份有限公司持股14,641,288股，占总股本比例4.85%[96] - 刘益谦持股7,620,497股，占总股本比例2.52%[96] - 光大证券股份有限公司持股7,000,014股，占总股本比例2.32%[96] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股6,919,500股，占总股本比例2.29%[97] - 上海珺容投资管理有限公司持股2,928,257股，占总股本比例0.97%[97] - 新华人寿保险股份有限公司持股2,574,021股，占总股本比例0.85%[97] - 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金持股2,199,456股，占总股本比例0.73%[97] - 诚泰财产保险股份有限公司持股1,740,254股，占总股本比例0.58%[97] - 广东省广晟资产经营有限公司持有1323.57万股限售股，锁定期至2019年11月1日[99] - 国华人寿保险股份有限公司持有1464.13万股限售股，锁定期至2019年11月1日[99] - 刘益谦持有762.05万股限售股，锁定期至2019年11月1日[99] - 珺容战略资源1号基金持有292.83万股限售股，锁定期至2019年11月1日[99] - 非公开发行限售股总数39,679,645股，限售期至2019年11月1日[63] - 广晟公司认购2016年非公开发行股份13,235,724股[63] - 国华人寿认购非公开发行股份14,641,288股[63] - 珺容投资认购非公开发行股份2,928,257股[63] - 员工持股计划认购非公开发行股份1,253,879股，认购金额42,819,967.85元[65] - 公司累计发行股本总数301,802,291股，注册资本为人民币301,802,291元[133] - 控股股东广东省广晟资产经营有限公司持股129,372,517股，占总股本42.87%[133] - 2014年非公开发行股票12,722,646股，发行价39.30元/股，注册资本增至262,122,646元[130] - 2016年非公开发行股票39,679,645股，发行价34.15元/股，注册资本增至301,802,291元[132] 业务和行业信息 - 公司主营业务为有色金属及贵金属矿采选、冶炼及加工[24] - 稀土冶炼分离能力合计达14000吨/年[30] - 控股股东广晟公司资产总额突破1400亿元[34] - 广晟公司注册资本金100亿元[34] - 公司实际控制广东省内全部4张稀土采矿权证[29][30] - 稀土产品价格受政策影响出现上涨，氧化镨钕、氧化铽等品种价格不同程度上涨[27] - 钨精矿受收储及去库存影响，市场价格持续回升[28] - 稀土行业被纳入六大集团管控范围，首次将六大稀土集团纳入整顿范围[27] 承诺和协议事项 - 森阳科技原股东承诺2016年、2017年、2018年归母净利润分别不低于人民币2100万元、2600万元、3200万元[60] - 业绩补偿计算方式为（当年承诺净利润-当年实际净利润）*22.5%[60] - 三年合计净利润承诺为7900万元[61] - 广晟公司承诺三年内条件成熟时向广晟有色提议收购珠江矿业公司60%股权[61] - 冶金进出口公司自2017年起停止与广晟有色稀土产品购销业务往来[61] - 广晟公司敦促冶金进出口公司以2016年为过渡期清理稀土贸易业务[61] - 稀土集团持有江苏广晟健发再生资源有限公司35%股权[61] - 广晟公司2015年8月已启动广晟有色收购广晟健发35%股权程序[61] - 珠江矿业公司注入上市公司仍存在障碍[61] - 广晟健发部分固定资产证照不完善且部分项目未通过环保验收[61] 子公司投资和结构 - 全资子公司广州晟晖财务咨询有限公司注册资本100万元，实际出资额100万元，持股比例100%[136] - 控股子公司广东广晟智威稀土新材料有限公司注册资本8,000万元，实际出资额4,080万元，持股比例51%，少数股东权益38,500,139.46元[136] - 全资子公司广东广晟有色金属研究院注册资本100万元，实际出资额100万元，持股比例100%[136] - 控股子公司广东省南方稀土储备供应链管理有限公司注册资本5,000万元，实际出资额2,550万元，持股比例51%，少数股东权益19,840,749.13元[136] - 控股子公司龙南县和利稀土冶炼有限公司注册资本3,000万元，实际出资额4,071.24万元，持股比例50%，少数股东权益106,419,943.94元[138] - 控股子公司韶关梅子窝矿业有限责任公司注册资本108.7万元，实际出资额976.85万元，持股比例59.98%，少数股东权益-3,020,635.66元[138] - 控股子公司韶关石人嶂矿业有限责任公司注册资本163.18万元，实际出资额486.75万元，持股比例60.01%，少数股东权益-17,343,168.89元[138] - 控股子公司清远市嘉禾稀有金属有限公司注册资本2,000万元，实际出资额6,321.41万元，持股比例75%，少数股东权益13,252,328.68元[138] - 新丰县广晟稀土高新材料有限公司注册资本3000万元，公司出资额3152.39万元，持股比例95%[139] - 广东富远稀土新材料股份有限公司注册资本17500万元，公司出资额22071.67万元，持股比例99.98%[139] - 平远县华企稀土实业有限公司注册资本120万元，公司出资额4395.67万元，持股比例90%[139] - 大埔广晟稀土矿业有限公司注册资本312.77万元，公司出资额15460.79万元，持股比例99.9996%[139] - 新丰广晟稀土开发有限公司注册资本600万元，公司出资额189.93万元，持股比例55%[139] - 翁源红岭矿业有限责任公司注册资本277.65万元，公司出资额7379.38万元，持股比例94.6%[139] - 公司合并范围未发生变化，无新增或减少子公司[142][143][144] - 未发生同一控制下企业合并[145] - 未发生非同一控制下企业合并[146] 会计政策和核算方法 - 公司以人民币为记账本位币，香港子公司经营环境货币为美元[150] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并[162] - 非同一控制下企业合并取得的子公司以购买日可辨认净资产公允价值为基础调整[163] - 子公司少数股东应占权益和损益在合并报表中单独列示[163] - 因非同一控制合并增加子公司时不调整合并资产负债表期初数[164] - 处置子公司时其期初至处置日的收入费用利润纳入合并利润表[164] - 现金等价物需同时满足期限短（三个月内到期）、流动性强、易转换、价值变动风险小四个条件[168] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[169] - 以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日即期汇率折算[170] - 金融资产分为以公允价值计量且变动计入损益、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产四类[171] - 持有至到期投资按摊余成本和实际利率计算确认利息收入[174] - 单项金额重大应收款项标准为100万元及以上[183] - 1年以内应收账款和其他应收款坏账计提比例均为5%[184] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例为10%[184] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例为20%[184] - 3年以上账龄应收款项坏账计提比例为50%[184] - 可供出售金融资产公允价值下降超过20%或非暂时性时计提减值[182] - 存货计价采用加权平均法[188] - 低值易耗品和包装物采用一次转销法[189] - 金融资产转移损益计算包含公允价值变动累计额[178] - 金融负债终止确认差额计入当期损益[179] - 存货跌价准备计提方法为按成本与可变现净值孰低计量，产成品和商品以估计售价减销售费用和税费确定可变现净值[190] - 数量繁多且单价较低的存货按存货类别

收入和利润 - 营业收入为15.85亿元人民币，较上年同期增长209.35%[8] - 归属于上市公司股东的净利润为171.90万元人民币，上年同期为亏损6,554.47万元人民币[8] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为负110.09万元人民币[8] - 营业收入同比增长209.35%至15.85亿元[15] - 归属于母公司所有者净利润为171.90万元[16] - 合并营业收入从上年同期的512,453,422.40元增长至1,585,270,567.45元，增幅为209.4%[24] - 合并净利润从上年同期的净亏损74,326,371.33元转为盈利4,822,027.82元[25] - 母公司净利润为负6,783,812.25元，较上年同期的负27,057,683.56元改善74.9%[26] 成本和费用 - 营业成本同比增长197.96%至15.19亿元[15] 资产和负债 - 公司总资产为49.50亿元人民币，较上年度末增长11.70%[8] - 应收账款大幅增加至8.12亿元人民币，较期初增长1,546.36%[14] - 预付款项为2.42亿元人民币，较期初增长33.76%[14] - 应收票据减少至1,060万元人民币，较期初下降71.43%[14] - 短期借款同比增长42.03%至14.18亿元[15] - 应付账款同比增长116.51%至4.05亿元[15] - 存货同比下降14.86%至18.76亿元[15] - 其他流动资产同比下降54.73%至7803.59万元[15] - 货币资金期末余额为9.15亿元[19] - 公司总资产从年初的27,460,549,193.60元增长至期末的28,438,799,669.10元，增幅为3.6%[21][22] - 货币资金从年初的348,258,367.49元减少至期末的250,702,293.40元，下降28.0%[21] - 短期借款从年初的471,000,000.00元增加至期末的684,000,000.00元，增长45.2%[21][22] - 存货从年初的352,154,654.60元减少至期末的239,192,534.22元，下降32.1%[21] - 应收账款从年初的136,764.08元大幅增长至123,105,358.30元[21] - 长期借款从年初的380,000,000.00元减少至期末的330,000,000.00元，下降13.2%[22] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为负1.73亿元人民币，上年同期为负6,149.59万元人民币[8] - 经营活动现金流量净额为-1.73亿元[16] - 筹资活动现金流量净额同比增长151.89%至2.72亿元[16] - 经营活动产生的现金流量净额为负173,437,048.63元，较上年同期的负61,495,924.84元恶化182.0%[28] - 偿还债务支付的现金为2.274亿元，较上期3.021亿元下降24.7%[29] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为2165.7万元，较上期2082.6万元增长4.0%[29] - 筹资活动产生的现金流量净额为2.723亿元，较上期1.081亿元增长151.9%[29] - 期末现金及现金等价物余额为6.69亿元，较期初6.112亿元增长9.4%[29] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为-5156.8万元，较上期-3478.4万元扩大48.2%[30] - 母公司销售商品、提供劳务收到的现金为2026.2万元，较上期17万元大幅增长118倍[30] - 取得借款收到的现金为3.03亿元，较上期2.9亿元增长4.5%[31] - 偿还债务支付的现金为1.2亿元，较上期2亿元下降40.0%[31] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额为-4591.1万元，较上期4853.9万元由正转负[31] - 母公司期末现金及现金等价物余额为2.507亿元，较期初3.483亿元下降28.0%[31] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率为0.09%，上年同期为负13.16%[8] 政府补助 - 计入当期损益的政府补助为543.31万元人民币[7]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比增长21.42%至41.62亿元[23] - 公司2016年营业收入41.62亿元，同比增长21.42%[58] - 归属于上市公司股东的净利润由亏损2.74亿元转为盈利2632万元[23] - 公司归属母公司所有者净利润2,632.00万元，同比增加30,076.88万元[58] - 公司2016年实现归属于上市公司股东的净利润为2632.0万元[5] - 公司2016年实现归属于上市公司股东的净利润为26,319,963.64元[109] - 2015年归属于上市公司股东的净利润为-274,448,826.20元[111] - 2014年归属于上市公司股东的净利润为18,695,795.97元[111] - 非经常性损益项目合计2.09亿元，扭转扣非净利润亏损局面[29] - 加权平均净资产收益率从-40.03%改善至4.02%[24] - 2016年基本每股收益为0.10元/股，较2015年的-1.05元/股大幅改善[166] - 加权平均净资产收益率从2015年的-40.03%改善至2016年的4.02%[166] 成本和费用（同比环比） - 公司营业成本同比增长21.56%至4,022,799,779.11元[59] - 工业材料成本6.85亿元人民币，同比增长13.61%，占总成本比例70.22%[69] - 钨矿产品材料成本同比增长945.95%至3003.76万元，占总成本比例21.95%[70] - 稀土产品材料成本同比增长43.11%至17.29亿元，占总成本比例90.39%[70] - 公司存在较高财务利息支出，财务结构需进一步改善[106] 各业务线表现 - 工业营业收入10.34亿元人民币，同比增长12.29%，毛利率5.61%，同比下降0.95个百分点[62] - 商业营业收入31.28亿元人民币，同比增长24.78%，毛利率2.59%，同比上升0.27个百分点[62] - 钨及相关产品营业收入1.46亿元人民币，同比增长1348.94%，毛利率6.17%[62] - 稀土及相关产品营业收入20.37亿元人民币，同比增长29.93%，毛利率6.11%，同比下降1.01个百分点[62] - 公司2016年生产钨精矿1090吨，同比下降27.33%[50] - 钨精矿销售量1,777吨，同比增长11746.67%，库存量同比下降38.27%[65] - 稀土矿销售量1,478吨，同比增长117.35%，生产量1,411吨，同比增长95.97%[65] - 氧化钇销售量1,024吨，同比增长93.21%，生产量1,009吨，同比增长43.32%[65] 各地区表现 - 国内地区营业收入38.67亿元人民币，同比增长47.81%，毛利率3.13%，同比下降0.38个百分点[62] - 国外地区营业收入2.95亿元人民币，同比下降63.69%，毛利率6.13%，同比上升2.85个百分点[62] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额恶化至-4.19亿元，同比下降715.72%[23] - 公司经营活动产生的现金流量净额为-419,171,192.24元[59] - 投资活动产生的现金流量净额为142,567,441.90元[59] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增长1,134.86%至712,091,861.86元[59] - 经营活动现金流量净额恶化至-4.19亿元，主因购买商品增加[76] - 筹资活动现金流量净额激增1134.86%至7.12亿元，主因非公开发行股票募集资金[76] 资产和债务变化 - 归属于上市公司股东的净资产同比增长263.76%至19.32亿元[23] - 总资产同比增长35.14%至44.31亿元[23] - 公司资产总额44.31亿元，归属于母公司所有者的净资产19.32亿元[58] - 期末总股本同比增长15.14%至3.02亿股[23] - 货币资金同比增长278.78%至7.82亿元，主因非公开发行股票募集资金[80] - 存货同比增长29.50%至22.03亿元，主因国家收储备货导致稀土产品库存增加[80] - 短期借款同比下降21.81%至9.98亿元，主因归还部分银行借款[80] - 可供出售金融资产同比激增183.3%至5302.6万元，因处置子公司保留19%股权确认5030.84万元[87] - 长期股权投资同比增加38.59%至1.78亿元，主因对森阳科技投资5062.5万元（持股22.5%）及权益法确认投资损失117.39万元[87] - 总资产增加至44.31亿元，总负债下降至23.21亿元[170] - 资产负债率从上年末的77.84%下降至52.37%[170] - 公司通过非公开发行股票募集资金偿还银行贷款使资产负债率降至行业平均水平[106] 子公司和关联公司表现 - 德庆兴邦净利润同比暴增487.86%至796万元，因销售量增加及存货跌价准备减少[91] - 广东广晟进出口净利润同比增长22.95%至999万元，主因稀土价格趋稳减少存货跌价计提[92] - 南方稀土储备公司净利润由亏损1997万元转为盈利1009万元，因财务费用减少及产品价格回升[92] - 富远稀土亏损收窄至1714万元（上年亏损4466万元），因财务费用降低及存货跌价减少[93] - 和利稀土亏损收窄至1085万元（上年亏损1472万元），主因稀土价格趋稳减少存货跌价计提[93] - 大埔新诚基净利润由亏损98万元转为盈利304万元，华企稀土由亏损694万元转为盈利348万元，均因销售量增加及政府补助[90] - 清远市嘉禾稀有金属公司报告期末总资产1.75亿元，总负债1.09亿元，所有者权益0.66亿元，报告期营业收入1.43亿元，净利润-316万元，同比减亏39.7%[94] - 韶关梅子窝矿业公司报告期末总资产4,285万元，总负债4,462万元，所有者权益-178万元，报告期营业收入1,755万元，净利润-905万元，同比减亏52.4%[94] - 韶关石人嶂矿业公司报告期末总资产4,335万元，总负债8,149万元，所有者权益-3,814万元，报告期营业收入2,244万元，净利润-1,231万元，同比减亏42.6%[95] - 翁源红岭矿业公司报告期末总资产1.40亿元，总负债0.86亿元，所有者权益0.54亿元，报告期营业收入1,295万元，净利润-1,218万元，同比减亏2.9%[95] - 森阳科技2016年净利润1504.66万元未达2100万元承诺目标[117] - 森阳科技2016年业绩承诺完成率71.65%[117] 非经常性损益和重大交易 - 政府补助显著增加至6855.77万元，同比增长119.4%[28] - 公司通过股权转让获得股权收益1.58亿元[53] - 转让子公司股权确认投资收益1.58亿元[77] - 公司挂牌转让全资子公司瑶岭公司和棉土窝公司各81%股权，交易金额合计2.14亿元（14,060.37万元和7,386.91万元）[39] - 挂牌转让瑶岭公司和棉土窝公司各81%股权获现金2.14亿元，不再纳入合并报表[89] - 公司收购森阳科技22.5%股权耗资5062.5万元[115] 融资和资本活动 - 公司非公开发行A股39,679,645股，每股发行价格34.15元，募集资金总额13.55亿元，实际募集资金净额13.34亿元[40] - 公司总股本从262,122,646股增加至301,802,291股[40] - 公司非公开发行股票募集资金1,355,059,967.85元[51] - 广晟有色非公开发行股票39,679,645股[114] - 公司非公开发行A股股票募集资金总额13.55亿元，其中广晟公司认购4.52亿元[134] - 公司非公开发行A股股票39679645股，发行价格每股34.15元，募集资金总额1355059967.85元[146] - 非公开发行扣除发行费用21459517.85元后，实际募集资金净额为1333600450元[146] - 非公开发行募集资金于2016年10月27日全部到位，新增股份于2016年11月1日完成登记托管[150][151] - 公司支付财务顾问及保荐费用合计1900万元[121] - 员工持股计划认购非公开发行股份1,253,879股[114] - 员工持股计划认购股份1,253,879股，认购金额42,819,967.85元[123] - 广晟公司认购非公开发行股份13,235,724股[114] - 国华人寿认购非公开发行股份14,641,288股[114] - 珺容投资认购非公开发行股份2,928,257股[114] - 刘益谦认购非公开发行股份7,620,497股[114] - 公司非公开发行A股股票39,679,645股，总股本从262,122,646股增加至301,802,291股[165][170] - 有限售条件股份增加39,679,645股至43,496,438股，占比从1.46%升至14.41%[164] - 无限售流通股份保持258,305,853股，占比从98.54%降至85.59%[164] - 国有法人持股增加13,235,724股至17,052,517股，占比从1.46%升至5.65%[164] - 其他内资持股增加26,443,921股至26,443,921股，占比从0%升至8.76%[164] - 非公开发行新股限售期为36个月，主要限售股东包括广东省广晟、国华人寿、刘益谦等[176] 关联交易和关联方关系 - 2016年度预计关联交易购销总额85,840万元，其中采购54,740万元，销售31,100万元[125][126] - 第四季度新增日常关联交易总额22,200万元，含采购15,100万元及销售7,100万元[126] - 关联采购交易本期发生额276,343,850.01元，主要来自江苏广晟健发(173,138,375.79元)[128] - 关联销售交易本期发生额144,806,978.95元，主要流向广东国华(46,734,292.50元)及深圳福义乐(37,647,859.82元)[128] - 与珠江矿业公司签订黑钨精矿购销合同，采购200吨总金额1,340万元[125] - 在广晟财务公司存款余额上限1.03亿元，综合授信额度2.9亿元[127] - 截至2016年末取得广晟财务公司借款2.9亿元，支付资金占用费322.38万元[127][130] - 向深圳广晟借款1.2亿元，年利率3.5%，期限5年[131] - 公司向深圳广晟借款1.2亿元人民币，年利率3.5%，期限5年[134] - 截至2016年底，公司对深圳广晟借款余额为1.2亿元[134] - 公司受托管理古云矿股权，托管期限5年，年托管费20万元[132] - 公司受托管理珠江矿业公司股权，年托管费50万元[132] - 公司受托管理冶金进出口公司股权，年托管费30万元[132] - 公司租赁广晟公司房产，2017至2019年每年支付租金529.37万元，合计1588.12万元[133] - 冶金进出口公司自2017年起停止与公司稀土产品购销业务往来[112] - 刘益谦与国华人寿保险股份有限公司存在关联关系，刘益谦为国华人寿董事长[175] 行业和市场环境 - 中国六大稀土集团全部组建完成，行业形成以大集团为主导的发展格局[36] - 稀土和钨被列入国家战略性矿产目录，实施总量控制和重点监管[37][38] - 稀土行业2017年持续面临产能过剩和需求不振局面[105] - 国家2015年取消稀土出口配额及出口关税对正规稀土企业造成冲击[105] - 公司稀土冶炼分离能力合计达14,000吨/年，富远公司为国内最大离子型稀土冶炼分离企业之一[42] - 公司实际控制广东省内全部4张稀土采矿权证，为省内唯一合法稀土采矿人[41] - 控股股东广晟公司资产总额突破1,300亿元，为广东省属竞争性企业之首[45] - 公司控股子公司华企公司建成国内唯一稀土绿色示范矿山，为首家通过环保核查的南方离子型稀土矿山企业[44] - 中国钨矿资源全球储量占比近70%，公司控股及参股粤北地区五个钨矿山[37][41] - 公司稀土开采指标合计2,200吨（含受托管理40吨），占全国离子型稀土开采指标17,900吨的12.29%[99] - 公司稀土分离生产配额5,694吨，占全国稀土分离生产指标100,000吨的5.69%[99] - 公司钨精矿开采指标合计1,500吨，占全国钨精矿开采总量控制指标91,300吨的1.64%[100] - 报告期稀土产品顺价销售策略推动销售量增加及毛利提升[94][103] - 钨矿价格回升及降本增效措施促使多家矿业公司净利润同比减亏[94][95] 管理层讨论和指引 - 公司2017年预计完成营业收入42亿元[102] - 广晟公司承诺三年内推动珠江矿业公司60%股权注入上市公司[112] 担保和借款情况 - 报告期末公司担保总额为5.2405亿元，占净资产比例24.83%[141] - 子公司广东广晟有色金属进出口有限公司获得交通银行综合授信额度8000万元，公司提供6500万元授信额度对应的7800万元最高额保证，期末实际使用担保额度7800万元[142] - 子公司广东广晟有色金属进出口有限公司获得浦发银行5000万元授信额度担保，期末实际使用5000万元[142] - 子公司广东广晟有色金属进出口有限公司获得浙商银行10000万元综合授信额度，公司提供连带责任保证，期末实际使用7880万元[142] - 子公司广东富远稀土新材料股份有限公司获得交通银行两笔流动资金借款共5000万元，公司提供5000万元最高债权额度担保[142] - 子公司广东省南方稀土储备供应链管理有限公司获得中国银行十笔流动资金借款总额22950万元[143] - 公司为子公司广东省南方稀土储备供应链管理有限公司十笔借款提供14790万元最高额债权担保[143] - 子公司德庆兴邦稀土新材料有限公司获得平安银行6000万元综合授信额度，公司提供5000万元最高额保证，期末实际使用担保额度5000万元[144] - 公司向中信信托申请不超过10亿元人民币信托贷款[133] - 截至2016年底，公司已取得中信信托贷款2亿元人民币[133] 股东和股权结构 - 广东省广晟资产经营有限公司为第一大股东，持股129,372,517股，占比42.87%[173] - 国华人寿保险股份有限公司为第二大股东，持股14,641,288股，占比4.85%[173] - 刘益谦为第三大股东，持股7,620,497股，占比2.52%[173] - 中央汇金资产管理有限责任公司为第四大股东，持股6,919,500股，占比2.29%[173] - 光大证券股份有限公司为第五大股东，持股4,285,071股，占比1.42%[173] - 中国工商银行－华夏领先股票型证券投资基金持股3,873,587股，占比1.28%[173] - 上海珺容投资管理有限公司持股2,928,257股，占比0.97%[173] - 广东省广晟资产经营有限公司持有无限售条件流通股112,320,000股[174] - 公司持有中金岭南781,207,756股，持股比例35.31%[178] - 公司持有风华高科214,286,912股，持股比例23.94%[178] - 公司持有国星光电97,815,633股，持股比例20.56%[178] - 公司持有佛山照明326,899,130股，持股比例25.70%[178] - 公司持有东江环保64,880,898股，持股比例7.31%[178] - 公司持有中国电信5,614,082,653股，持股比例6.94%[178] 分红和未分配利润 - 公司未分配利润累计为-4.95亿元[5] - 以前年度未分配利润为-5.22亿元[5] - 董事会建议2016年度不进行分红及资本公积金转增股本[5] - 公司未分配利润累计为-495,456,625.81元[109] 审计和合规 - 会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[4] 公司基本信息 - 公司A股股票简称广晟有色，代码600259[19] - 公司法定代表人兰亚平[15] - 公司注册地址海南省海口市龙华区滨海大道69号[17] - 公司办公地址广州市天河区林和西路157号[17] - 持续督导机构为国泰君安证券股份有限公司[21] 受限资产情况 - 受限资产总额为3.4亿元，其中货币资金1.71亿元为信用证保证金，存货6891.81万元及无形资产6583.62万元为