北京市盈科（南宁）律师事务所 法律意见书 在本法律意见书中，本所仅对本次股东大会的召集、召开程序、出 席会议人员资格、召集人资格及会议表决程序、表决结果是否符合《公 司法》、《股东大会规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》 的规定发表意见，并不对会议审议的议案内容以及这些议案所表述的事 实或数据的真实性及准确性发表意见。 北京市盈科（南宁）律师事务所 关于柳州两面针股份有限公司 2023 年第一次临时 股东大会的法律意见书 盈科（桂）法意字（2023）第 L-02 号 致：柳州两面针股份有限公司 北京市盈科（南宁）律师事务所接受柳州两面针股份有限公司（以 下简称"公司"）的委托，指派本所律师对公司召开 2023 年第一次临时 股东大会（以下简称"本次股东大会"或"会议"）的有关事项进行见 证并出具法律意见。 为出具法律意见，本所律师审查了公司提供的有关会议文件、资料， 并出席了本次股东大会进行现场见证。公司保证其已向本所律师提供了 出具法律意见所必须的、真实的、完整的书面材料。 基于对上述文件、资料的审查和现场见证情况，本所律师根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和 国 ...

公司基本信息 - 证券代码为 600249，证券简称为两面针 [1] - 2023 年 11 月 3 日 16:00 - 17:30 在公司办公楼会议室开展投资者关系活动，参与单位众多 [1] - 公司接待人员为董事会秘书韦元贤 [1] 产品销售区域 - 产品在全国各地均有销售，不受供应链限制，通过线上线下销售，线下分布不均衡，主要销售区域包括广西、安徽等多地 [1] 酒店用品环保措施及业绩 - 生产全过程遵守环保要求，采用玉米淀粉等原材料代替塑料，改良产品使用方式，部分包装回收处理 [2] - 2023 年半年度，经营酒店用品的子公司两面针（江苏）实业有限公司营业收入同比增长达 80%，经营基本恢复甚至超过 2019 年前水平 [2] 销售渠道与品牌认知度 - 公司处于完全市场竞争的生活必需品行业，渠道重要，正积极开拓新兴渠道如直播、社区团购等，结合产品定位和消费对象契合不同群体需求 [2] 资金使用计划 - 公司账上有约 12 亿资金，将主要用于发展日化和医药产业，投入遵循审慎原则，待合适机遇投入产出匹配时进行 [3] 家用牙膏产能 - 家用牙膏产能充足，需加强产品推广，通过不同渠道加大销售，提升市场占有率，也可通过代加工方式提升产能利用率 [3] 线上销售平台 - 产品线下线上都有销售，线下占比较大，在天猫、京东等多个平台均有运营，有自己的直播团队 [3] 综合毛利率情况 - 日化产品涉及不同细分领域，综合毛利率受产品结构影响，各产品毛利率不同，主要产品毛利率与同行业同渠道、同层次产品近似 [4]

证券代码：600249 证券简称：两面针 公告编号：临 2023-019 柳州两面针股份有限公司 关于召开 2023 年第三季度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 会议召开时间：2023 年 11 月 14 日（星期二）下午 16:00-17:00 会议召开方式：上证路演中心网络文字互动 投资者可于 2023 年 11 月 7 日（星期二）至 9 月 13 日（星期 一）16:00 前登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或 通过公司邮箱 lmzstock@lmz.com.cn 进行提问。公司将在说明会上对 投资者普遍关注的问题进行回答。 柳州两面针股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 10 月 27 日披露公司 2023 年第三季度报告，为便于广大投资者更全面深 入地了解公司 2023 年第三季度经营成果、财务状况，公司计划于 2023 年 11 月 14 日下午 16:00-17:00 举行 2023 年第三季度业绩说明会，就 投资者关心的问题进行交 ...

柳州两面针股份有限公司 2023 年第一次临时股东大会 会议资料 股票简称：两面针 股票代码：600249 2023 年 11 月 15 日 柳州两面针股份有限公司 2023 年第一次临时股东大会会议须知 各位股东： 为了维护股东的合法权益，确保公司股东大会的会议秩序和议事 效率，保证大会顺利进行，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司 股东大会规则》《公司章程》及《股东大会议事规则》等规定，特制 定本须知。 一、股东和股东代理人参加股东大会，依法享有发言权、质询权、 表决权等规定的各项权利。出席人员应认真履行法定义务，不得侵犯 公司和其他股东的合法权益，不得扰乱大会的正常秩序。 二、股东的发言主题应与本次股东大会审议事项有关，简明扼要。 对于可能将泄露公司商业秘密或内幕消息，损害公司、股东共同利益 的提问，相关人员有权拒绝回答。 三、出席股东大会的股东及股东代理人，应当对提交表决的议案 发表如下意见之一：同意、反对或弃权。出席现场会议的股东及股东 代表务必在表决票上签署股东名称或姓名。未填、多填、填错、字迹 无法辨认、没有投票人签名或未投票的，均视为弃权。 四、本次股东大会采取现场投票和网络投票相结合的方式 ...

财务表现 - 2023年第三季度，公司营业收入为256,342,180.29元，同比增长38.57%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为37,806,955.83元，同比增长不适用[4] - 公司销售情况向好，特别是酒店用品子公司订单量增加，销售量上升[7] - 公司前10名股东中，广西柳州市产业投资发展集团有限公司持有183,360,652股，占比33.34%；柳州市经发投资有限责任公司持有32,959,167股，占比5.99%；施梁持有4,680,000股，占比0.85%；李毅持有3,265,000股，占比0.59%；柳州市元宏投资发展有限公司持有3,013,937股，占比0.55%[16] - 公司前10名股东中，施梁通过普通证券账户持有2,678,600股，通过信用证券账户持有2,001,400股；李斌持有2,204,450股，其中通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有2,204,450股；余伟持有1,950,900股，其中通过普通证券账户持有142,900股，通过信用证券账户持有1,808,000股[18] 资产状况 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为5,300,639.74元，同比增长不适用[5] - 总资产为2,612,269,948.54元，同比增长5.50%[5] - 公司流动资产合计为1,881,670,234.21元，其中货币资金为1,261,014,605.01元，交易性金融资产为216,003,891.96元，应收账款为94,077,445.11元，存货为239,071,113.83元，其他应收款为15,983,261.48元[19] - 公司归属于母公司所有者权益合计为2,131,412,072.13元，较去年同期增长约1.9%[22] 盈利能力 - 归属于上市公司股东的净利润为3,780.70万元，同比增长主要系销售收入增加[9] - 本年前三季度归属于上市公司股东的净利润为3,880.58万元，同比增长主要系销售收入增加[10] - 本报告期基本每股收益为0.0700元/股，同比增长主要系销售收入增加[13] - 2023年前三季度营业总收入为674,897,445.73元，较去年同期增长约41.7%[22] - 营业总成本为665,756,277.44元，较去年同期减少约27.3%[22] - 2023年前三季度净利润为39,838,820.35元，较去年同期增长约191.9%[23] - 综合收益总额为39,838,820.35元，较去年同期增长约191.9%[24] - 基本每股收益为0.0706元，较去年同期增长约189.2%[24] 现金流量 - 经营活动现金流入小计为807,117,962.51元，较去年同期增长约48.6%[25] - 经营活动现金流出小计为801,817,322.77元，较去年同期增长约46.3%[25] - 投资活动现金流入小计为21,424,725.22元，较去年同期减少约68.0%[25] - 投资支付的现金为24,143,475.47元，较去年同期减少约24.6%[25] - 投资活动现金流出小计为16346179美元，占总投资活动现金流出的比例为72.48%[26] - 筹资活动现金流入小计为55110000美元，占总筹资活动现金流入的比例为100%[26] - 筹资活动现金流出小计为14210983.30美元，占总筹资活动现金流出的比例为46.82%[26] - 现金及现金等价物净增加额为51294629.54美元[26] - 期初现金及现金等价物余额为1209719975.47美元，期末现金及现金等价物余额为1261014605.01美元[26]

柳州两面针股份有限公司独立董事 关于聘请会计师事务所的独立意见 2023 年 10 月 26 日 （以下无正文） （此页无正文，为独立董事关于聘请会计师事务所的独立意见） 张重义 余 兵 魏 佳 柳州两面针股份有限公司 根据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等相 关法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，我们作为柳州 两面针股份有限公司的独立董事，现就《关于聘请中喜会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表及内部控制审计机构的 议案》发表以下独立意见： 我们对公司拟聘请 2023 年度会计师事务所事项进行了事前审 阅，基于独立客观立场，认为中喜会计师事务所（特殊普通合伙）具 备证券服务业务资质，具有为上市公司提供审计服务的经验与能力， 能够满足公司 2023 年度财务报表及内部控制审计工作的要求。该事 务所在执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状 况等方面符合监管规定。公司聘请会计师事务所的决策程序符合有关 法律法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害全体股东特别是中 小股东利益的情形。我们同意聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2023 年度财 ...

证券代码：600249 证券简称：两面针 公告编号：临 2023-017 柳州两面针股份有限公司 关于召开 2023 年第一次临时股东大会的通知 召开的日期时间：2023 年 11 月 15 日 09 点 30 分 召开地点：广西柳州市东环大道 282 号本公司五楼会议室。 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2023 年 11 月 15 日 至 2023 年 11 月 15 日 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2023 年第一次临时股东大会 股东大会召开日期：2023年11月15日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大 会网络投票系统 (二) 股东大会召集人：公司董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络 投票相结合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的 ...

证券代码：600249 证券简称：两面针 公告编号：临2023-016 柳州两面针股份有限公司 关于变更会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"中喜"） 原聘任的会计师事务所名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"永拓"） 根据公司发展需要，经协商一致，公司拟聘请中喜为公司 2023 年度财务和内部控制审计机构。公司已就更换会计师事务所事项与永拓 进行了事先沟通，永拓对本次变更会计师事务所无异议。 本事项尚需提交公司股东大会审议 一、 拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 机构名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 注册地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 2.人员规模 截止 2022 年末，中喜拥有合伙人 81 名、注册会计师 342 名、从业 人员总数 1,247 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 225 名。 3.业务规模 2022 年 ...

证券代码：600249 证券简称：两面针 公告编号：临2023-018 1. 审议通过了《2023 年第三季度报告》； 同意本议案的 8 票，反对本议案的 0 票，弃权 0 票。 2. 审议通过了《关于聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司 2023 年度财务报表及内部控制审计机构的议案》； 为确保公司 2023 年度报告工作的顺利进行，公司董事会拟聘中 喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表及内部 控制审计机构。详见同期披露的《两面针关于变更会计师事务所的公 告》（编号：临 2023-016）。 同意本议案的 8 票，反对本议案的 0 票，弃权 0 票。 柳州两面针股份有限公司 第八届董事会第十七次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、董事会会议召开情况 柳州两面针股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第 十七次会议于 2023 年 10 月 26 日以通讯表决方式召开，会议通知于 2023 年 10 月 20 日以专人送达、传真和电子邮件方式发出。本次会 ...

证券代码：600249 证券简称：两面针 公告编号：临2023-015 柳州两面针股份有限公司 2023 年第三季度主要经营数据的公告 四、 报告期内无其他对公司生产经营具有重大影响的事项 本公告之经营数据未经审计，公司董事会提醒投资者审慎使用上述 数据。 柳州两面针股份有限公司（以下简称"公司"）根据上海证券交 易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露：第 十三号——化工》的要求，现将 2023 年第三季度主要经营数据披露如 下： 一、 主要产品的产量、销量及收入实现情况 | 主要产品 | 2023 年 7-9 月 | | 2023 年 | 7-9 月 | 2023 年 | 7-9 | 月 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 产量（万支） | | | 销量（万支） | 营业收入（万元） | | | | 家用牙膏 | | 634.80 | | 674.41 | | | 2,910.06 | | 旅游牙膏 | | 43,567.98 | | 40,888.76 | | | 3,442.95 | 二、 主要产品的价格 ...