姜道林，辽宁时代万恒股份有限公司时任财务总监； 上 海 证 券 交 易 所 上证公监函〔2024〕0096 号 关于对辽宁时代万恒股份有限公司及 有关责任人予以监管警示的决定 当事人： 辽宁时代万恒股份有限公司，A 股证券简称：时代万恒，A 股证 券代码：600241； 李 军，辽宁时代万恒股份有限公司时任董事长； 李治斌，辽宁时代万恒股份有限公司时任总经理； 公司委托理财事项已达到应当及时披露的标准，但公司未及时 披露，且导致前期定期报告出现错报，其行为违反了《上海证券交 易所股票上市规则（2023 年 8 月修订）》（以下简称《股票上市规则》） 第 2.1.1 条、第 2.1.7 条、第 6.1.2 条等有关规定。责任人方面， 根据《行政监管措施决定书》的认定，时任董事长李军作为公司主 要负责人和信息披露第一责任人，时任总经理李治斌作为公司日常 经营管理的具体负责人，时任财务总监姜道林作为财务事项的具体 负责人，时任董事会秘书庄绍英作为公司信息披露事项的具体负责 人，时任副总经理王昕刚作为委托理财的主要责任人，时任副总经 理李星宇作为委托理财的主要责任人，时任副总经理彭博作为委托 2 理财的主要责任人，未 ...

营业收入与净利润 - 公司2024年第一季度营业收入为78,325,521.95元，同比下降56.96%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为3,964,825.78元，同比下降68.36%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3,804,369.93元，同比下降70.05%[4] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.01元，同比下降75.00%[4] - 加权平均净资产收益率为0.34%，减少0.82个百分点[4] - 辽宁时代万恒股份有限公司2024年第一季度营业总收入为78,325,521.95元，同比下降56.9%[18] - 辽宁时代万恒股份有限公司2024年第一季度营业总成本为75,480,957.60元，同比下降55.0%[18] - 辽宁时代万恒股份有限公司2024年第一季度营业利润为3,700,451.85元，同比下降75.4%[18] - 公司2024年第一季度净利润为3,563,776.98元，同比增长14,718,168.72元[19] - 归属于母公司股东的净利润为3,964,825.78元，同比增长12,529,191.92元[19] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为26,556,059.13元，不适用同比变动[4] - 经营活动产生的现金流量净额为26,556,059.13元，去年同期为-63,004,431.25元[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-41,306,934.74元，去年同期为7,997,055.92元[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为-13,871,605.15元，去年同期为64,439,392.00元[22] - 期末现金及现金等价物余额为430,193,744.27元，同比增长321,330,306.69元[22] - 销售商品、提供劳务收到的现金为106,514,329.52元，同比下降176,154,520.10元[21] - 购买商品、接受劳务支付的现金为50,906,883.47元，同比下降194,943,437.09元[21] - 支付给职工及为职工支付的现金为22,695,296.17元，同比下降48,963,455.69元[21] - 收到的税费返还为349,275.22元，同比下降9,354,714.40元[21] 资产与负债 - 总资产为1,235,954,383.20元，同比下降0.79%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为1,151,332,944.62元，同比上升0.35%[5] - 辽宁时代万恒股份有限公司2024年第一季度货币资金为576,135,814.52元，较2023年底增加25,764,876.20元[15] - 辽宁时代万恒股份有限公司2024年第一季度应收账款为113,440,191.53元，较2023年底减少42,921,859.21元[15] 非经常性损益 - 非经常性损益项目合计为160,455.85元，主要包括政府补助184,630.00元和其他营业外收入和支出14,212.49元[6] - 先进制造业增值税加计抵减437,298.33元，个人所得税手续费返还271,411.26元[7][8] 应收账款 - 宝时得机械（张家港）有限公司应收账款截至2024年3月31日为69,961,398.27元，其中超过正常合同信用期金额为59,098,475.95元[14] - 宝时得机械（张家港）有限公司应收账款截至2024年4月29日增加至73,514,784.13元，其中超过正常合同信用期金额为64,690,308.19元[14] 研发费用 - 辽宁时代万恒股份有限公司2024年第一季度研发费用为5,284,916.66元，同比下降14.6%[18]

业绩相关 - 中审众环对公司2023年度财报内控审计，出具带强调事项段无保留意见报告[1] 担保事项 - 2019年时代大厦为控股集团借款提供连带保证[1] - 2020年末控股集团债务违约，时代大厦被起诉[1] - 2021年4月时代大厦获反担保承诺[1] - 2023年关联方借款由上级母公司收购[1] - 2023年联营企业担保债权人变更为国资公司[3] - 2023年控股集团转让股权债权偿债[4] - 报告期末控股集团涉诉债权由国资和长城资产持有[4] 未来展望 - 公司继续履行投资管理职能，关注担保进展并督促解决[5]

会议情况 - 第八届监事会第十次会议于2024年4月17日召开，3位监事全到[1] - 审议通过6项议案，均3票同意无反对弃权[1][3] - 议案一、二、四需提交股东大会审议[3] 公司评价 - 监事会认为董事会及管理层2023年履职无违规[1] - 2023年年报编制和审议合规，能反映真实情况[2] - 内控评价报告全面真实准确[3] - 计提资产减值准备遵循原则且符合实际[3] 政策变更 - 本次会计政策变更是依据准则的合理变更[1]

会议召开 - 2023年公司组织召开7次董事会、11次专门委员会、3次股东大会[4] - 2023年4月7日召开第八届董事会第六次会议[7] 其他事项 - 截止2022年12月31日无控股股东及关联方担保情况[7] - 同意续聘中审众环为2023年度审计机构[7] - 报告期内补选独立董事[8]

辽宁时代万恒股份有限公司 审计委员会 2023 年度履职报告 2023年2月，公司第八届董事会审计委员会由独立董事耿玮接任 主任委员。2023年审计委员会由独立董事耿玮、董事魏辉、独立董事 陈弘基组成。 审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交 易所《股票上市规则》及《上市公司自律监管指引》和《公司章程》、 《董事会审计委员会实施细则》等相关规定和上海证券交易所《关于 做好主板上市公司2023年年度报告披露工作的通知》要求，认真履行 职责，积极组织协调，报告期内在制订年审工作计划、审阅关键审计 事项、监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司 财务报告并对其发表意见、评估内部控制的有效性等相关工作中的履 职情况如下： （一） 2023 年 4 月 18 日，审计委员会召开会议审议公司审计 部提报的《关于计划开展 2023 年度审计工作的方案》，就《方案》提 出补充意见，一致同意按照补充后的《方案》开展工作。 （二）2023 年 6 月 28 日，审计委员会召开会议听取公司审计部 关于所属仓储分公司终止经营审计的情况，提请公司管理层重视本次 审计建议，提高公司规范运作水平。 （三）2 ...

证券代码：600241 证券简称：时代万恒 编号：临 2024－007 表决结果：同意票 7 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 辽宁时代万恒股份有限公司 第八届董事会第十四次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、董事会会议召开情况： 辽宁时代万恒股份有限公司第八届董事会第十四次会议于 2024 年 4 月 17 日以现场方式在辽宁时代大厦 12 楼会议室召开,会议通知于 2024 年 4 月 7 日以书面、电子邮件方式发出。会议应到董事 7 人，实到董事 7 人。董事长李军、董事魏辉因工作原因，未能亲自出席本次会议，分别委 托董事曲运盛、董事温云松代为出席并行使表决权。现场参会董事共同推 举温云松主持本次会议。公司部分监事及高管人员列席会议。符合《公司 法》及《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况： 会议经过认真审议，以表决票方式表决通过了如下议案： 1、2023 年度总经理工作报告； 2、2023 年度董事会工作报告； 表决结果：同意票 7 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 3 ...

资金往来数据 - 2023年初往来资金余额总计87652.24万元[10] - 2023年度往来累计发生金额（不含利息）总计90.77万元[10] - 2023年度往来资金的利息总计4448.22万元[10] - 2023年度偿还累计发生额或其他减少总计5090.77万元[10] - 2023年末往来资金余额总计87100.46万元[10] 资金业务情况 - 大股东及附属企业2023年度房租款90.77万元于当年收回[10] - 上市公司向子公司提供有息借款，年初借款余额87652.24万元，年末余额87100.46万元[10]

公司治理 - 2023年公司召开7次董事会、11次专门委员会、3次股东大会[3] - 独立董事耿玮应参加董事会6次，亲自出席6次，通讯参加5次[4] 审计相关 - 审计委员会耿玮实际出席1次，应用席次17次[4] - 公司同意续聘中审众环为2023年度审计机构[6] - 审计委员会同意按方案开展2023年度审计工作，审议相关总结及计划[6] - 审计委员会就2022年报审计与中审众环沟通确定工作安排[8] 担保情况 - 截止2022年12月31日，公司无控股股东及关联方担保情况[6]

业绩相关 - 中审众环为公司2023年度财报内控出具带强调事项段无保留意见审计报告[1] 历史事件 - 2019年联营企业时代大厦为关联方借款提供连带保证[1] - 2020年末时代万恒控股集团债务违约，时代大厦被起诉[1] - 2021年4月时代大厦获反担保承诺避免损失[1] - 2023年关联方借款由公司上级母公司收购[1] 现状与策略 - 时代大厦连带保证债务正由主债务人化解未完成[1] - 公司修订投资管理制度加强联营企业投资管理[2] 监事会意见 - 监事会认可审计报告及董事会专项说明[2] - 监事会对审计报告无异议，同意董事会专项说明[2]