公司治理 - 2023年公司召开7次董事会、11次专门委员会、3次股东大会[3] - 独立董事耿玮应参加董事会6次，亲自出席6次，通讯参加5次[4] 审计相关 - 审计委员会耿玮实际出席1次，应用席次17次[4] - 公司同意续聘中审众环为2023年度审计机构[6] - 审计委员会同意按方案开展2023年度审计工作，审议相关总结及计划[6] - 审计委员会就2022年报审计与中审众环沟通确定工作安排[8] 担保情况 - 截止2022年12月31日，公司无控股股东及关联方担保情况[6]

辽宁时代万恒股份有限公司监事会 对《董事会关于带强调事项段无保留意见内部控制审计报告 涉及事项的专项说明》的意见 上述提醒内部控制审计报告使用者关注的内容不影响已对财务报 告内部控制发表的审计意见。" 二、公司监事会的意见 监事会经认真审核认为:中审众环出具的内部控制审计报告中带 强调事项段内容,以及董事会对强调事项段涉及事项的专项说明真 实、准确,符合公司实际情况。监事会对带强调事项段无保留意见内 部控制审计报告无异议,同意公司董事会对强调事项段中涉及事项的 专项说明。 辽宁时代万恒股 2024 " 我们提醒内部控制审计报告使用者关注: 2019年,时代万恒公司的联营企业辽宁时代大厦有限公司（以 下简称"时代大厦"）为辽宁时代万恒控股集团有限公司(以下简称 "时代万恒控股集团")及关联方的金融机构借款提供连带保证,2020 年末,时代万恒控股集团出现债务违约,导致时代大厦被债权人连带 起诉;2021年4月,时代大厦取得了关联方提供的反担保承诺,避 免时代大厦遭受损失;2023年,关联方原应付金融机构借款由时代 万恒公司上级母公司收购。截至本内部控制审计报告目,时代大厦连 带保证债务正由主债务人进行化解,尚未 ...

审计安排 - 2023年6月28日续聘中审众环为2023年度审计机构[1] - 2023年11月进行2023年报前期预审[2] - 2024年1月5日正式进场审计[2] 审计结果 - 完成2023年度财务报告审计，出具标准无保留报告[3] - 核查内部控制情况，出具带强调事项段无保留意见报告[3]

证券代码：600241 证券简称：时代万恒 编号：临 2024－009 辽宁时代万恒股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●本次会计政策变更是根据财政部"解释 16 号"、"解释 17 号"要求进行的合理变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流 量产生重大影响。 ●本次会计政策变更无需提交股东大会审议。 辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年 4 月 17 日召开第八届董事会第十四次会议及第八届监事会第十次会议审 议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将相关情况公告如下： 一、会计政策变更概述 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》 （财会【2022】31 号）（以下简称"解释 16 号"），规定了"关于 单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免 的会计处理"、"关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的 所得税影响的会计处理"、"关于企业将以现金结算的股份支付修改 为以权益结 ...

辽宁时代万恒股份有限公司董事会 关于独立董事独立性的专项意见 辽宁时代万恒股份有限公司第八届董事会由七名董事组成,其 中:独立董事三人,分别为耿玮、单忠强、陈弘基。 中 根据《上市公司独立董事管理办法》规定,董事会审阅了公司独 立董事提交的《关于独立性的自查报告》,确认公司独立董事不属于 以下不得担任独立董事的人员事家文章程 上的音、在公司或者其附属企业任职的人员及其配偶、父母、子女、 主要社会关系: 二、直接或者间接持有公司已发行股份百分之一以上或者是公 司前十名股东中的自然人股东及其配偶、父母、子女; 三、在直接或者间接持有公司已发行股份百分之五以上的股东 或者在公司前五名股东任职的人员及其配偶、父母、子女; 四、在公司控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员及其 配偶、父母、子女; 五、与公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企业 有重大业务往来的人员,或者在有重大业务往来的单位及其控股股 东、实际控制人任职的人员; 六、为公司及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业提 供财务、法律、咨询、保荐等服务的人员,包括但不限于提供服务的 中介机构的项目组全体人员、各级复核人员、在报告上签字的人员、 合 ...

审计相关 - 公司聘任中审众环为2023年度财务报告及内控审计机构[1] - 中审众环出具标准无保留意见审计报告[3] - 审计委员会认为中审众环勤勉尽职、表现良好[3][4]

业绩总结 - 2023年底不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比181.08%，营收合计占比99.70%[9] 未来展望 - 2024年继续健全内控制度提高经营效率和效果[20] 其他新策略 - 因联营企业监管不足有一般缺陷，已采取措施完善内控并持续跟踪[17] 其他情况 - 子公司相关理财产品2023年底前全部收回[19] - 报告期内发现4项非财务报告内控一般缺陷，1项持续整改中[18][19]

辽宁时代万恒股份有限公司 审 计 报 告 众环审字(2024)3200066号 目 录 起始页码 审计报告 | 财务报表 | | | --- | --- | | 合并资产负债表 | | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | ব | | 合并股东权益变动表 | ഗ | | 资产负债表 | 7 | | 利润表 | | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | 审计报告 众环审字(2024)3200066号 辽宁时代万恒股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了辽宁时代万恒股份有限公司(以下简称"时代万恒公司")财务报表,包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 时代万恒公司 2023年 12月 31日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合并及公司的经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了 ...

关于辽宁时代万恒股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字(2024) 3200062 号 关于辽宁时代万恒股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字(2024) 3200062 号 目 录 委托单位：辽宁时代万恒股份有限公司 审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：027-86781083 1、 专项审核报告 2、 附表 辽宁时代万恒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称"时代万恒公司"） 2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公 司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的 《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称"汇 总表"）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、 合法、完整的审核证据是时代万恒公司管理层的责任，我 ...

辽宁时代万恒股份有限公司 独立董事 2023 年度沭职报告 作为辽宁时代万恒股份有限公司(以下简称"公司")的独立 董事,按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立 董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一规范运作》以及《公司章程》等有关规定和要求,2023年我坚持 独立、诚信、勤勉的原则,始终关注公司的发展,主动获取公司经 营管理等方面信息,积极出席公司董事会、股东大会等相关会议, 认真审议各项议案,客观、公正地发表独立意见,切实履行了独立 董事的各项职责和义务,维护了公司的整体利益以及全体股东特别 是中小股东的合法权益。现将 2023年度履行独立董事职责的情况报 告如下: 一、基本情况 单忠强,66岁,中共党员,天津大学教授。2019年6月当选为 公司第七届董事会独立董事,2022年7月获连任第八届董事会独立 董事,任职至今。 二、是否存在影响独立性的情况说明 1、本人及其直系亲属、主要社会关系不在公司或其附属企业任 职、没有直接或间接持有公司已发行股份 1%或 1%以上、不是本公 司前十名股东、不在直接或间接持有公司已发行股份 5%或 5%以上 的股东单位任职、不在公司前 ...