会议信息 - 海南椰岛2024年第二次临时股东大会于8月30日召开[3] - 8月14日决议召集，8月15日发布通知[6] - 现场会议14:30在办公楼7层召开，网络投票时间为8月30日[7] 出席情况 - 出席股东及代理人共667人，代表股份86,072,845股，占比19.2041%[9] 议案表决 - 《聘请2024年度审计机构议案》同意85,213,772股，占99.0019%[13]

重要内容提示： 本次会议是否有否决议案：无 一、 会议召开和出席情况 | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 667 | | --- | --- | | 2、出席会议的股东所持有表决权的股份总数（股） | 86,072,845 | | 3、出席会议的股东所持有表决权股份数占公司有表决权股 | | | 份总数的比例（%） | 19.2041 | (四) 表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，大会主持情况等。 本次股东大会由公司董事会召集,段守奇董事长主持本次会议。大会采取现场投 票与网络投票相结合的表决方式，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 证券代码：600238 证券简称：海南椰岛 公告编号：2024-034 海南椰岛（集团）股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 (二) 关于议案表决的有关情况说明 本次股东大会议案为普通决议议案，经出席会议的有表决权的股东所持股份的二 分之一以上同意为通过。 三、 律师见证情况 1、 本次股东大会见证的律师事务所：北 ...

财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入为121,576,532.66元，上年同期为117,846,208.44元，同比增长3.17%[13] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期为4,628,261.51元，上年同期为 - 52,051,486.03元[13] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润本报告期为 - 5,329,886.69元，上年同期为 - 55,170,055.56元[13] - 经营活动产生的现金流量净额本报告期为3,121,219.19元，上年同期为 - 14,572,208.20元[13] - 归属于上市公司股东的净资产本报告期末为249,194,116.58元，上年度末为244,627,182.34元，同比增长1.87%[13] - 总资产本报告期末为973,842,644.70元，上年度末为1,043,919,213.19元，同比下降6.71%[13] - 基本每股收益本报告期为0.01元/股，上年同期为 - 0.12元/股[14] - 稀释每股收益本报告期为0.01元/股，上年同期为 - 0.12元/股[14] - 加权平均净资产收益率本报告期为1.87%，上年同期为 - 14.91%，增加16.78个百分点[14] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率本报告期为 - 2.16%，上年同期为 - 15.81%，增加13.65个百分点[14] - 营业收入本期数为121,576,532.66元，上年同期数为117,846,208.44元，变动比例3.17%，主要因本期酒类收入增加[23] - 营业成本本期数为74,079,787.12元，上年同期数为88,024,753.05元，变动比例-15.84%，因本期酒类收入增加但跨境电商收入减少，成本结构变动[23] - 销售费用本期数为8,946,234.94元，上年同期数为27,949,957.86元，变动比例-67.99%，因本期促销服务费等大幅减少[23] - 货币资金本期期末数为20,841,392.56元，占总资产比例2.14%，上年期末数为39,677,320.75元，占比3.80%，变动比例-47.47%，因本期归还到期贷款、支付利息[26] - 应收账款本期期末数为67,395,246.12元，占总资产比例6.92%，上年期末数为56,793,083.89元，占比5.44%，变动比例18.67%，因本期应收货款随酒类收入增加[26] - 存货本期期末数为274,663,935.45元，占总资产比例28.20%，上年期末数为276,183,716.72元，占比26.46%，变动比例-0.55%，因本期销售减少库存[26] - 短期借款本期期末数为75,095,277.78元，占总资产比例7.71%，上年期末数为80,105,798.61元，占比7.67%，变动比例-6.25%，因本期银行借款到期归还[26] - 合同负债本期期末数为97,205,657.24元，占总资产比例9.98%，上年期末数为149,446,455.23元，占比14.32%，变动比例-34.96%，因本期贸易业务终止退回货款及结转收入[26] - 长期借款本期期末数为123,500,000.00元，占总资产比例12.68%，上年期末数为131,460,000.00元，占比12.59%，变动比例-6.06%，因本期银行借款到期归还[26] - 应收票据本期期末数为0元，上年期末数为11,700,000.00元，占比1.12%，变动比例-100.00%，因本期将银行承兑汇票背书支付货款[26] - 2024年半年度末长期股权投资余额18,253.85万元，同比期初18,451.46万元减少1.07%[30] - 2024年6月30日公司资产总计973,842,644.70元，较2023年12月31日的1,043,919,213.19元下降约6.71%[74][75][76] - 2024年6月30日流动资产合计514,263,723.26元，较2023年12月31日的573,253,573.14元下降约10.29%[74] - 2024年6月30日非流动资产合计459,578,921.44元，较2023年12月31日的470,665,640.05元下降约2.36%[75] - 2024年6月30日负债合计691,720,172.35元，较2023年12月31日的767,405,177.46元下降约9.86%[75][76] - 2024年6月30日流动负债合计491,598,784.26元，较2023年12月31日的558,498,893.52元下降约11.98%[75] - 2024年6月30日非流动负债合计200,121,388.09元，较2023年12月31日的208,906,283.94元下降约4.19%[75][76] - 2024年6月30日所有者权益合计282,122,472.35元，较2023年12月31日的276,514,035.73元增长约2.03%[76] - 2024年6月30日母公司货币资金2,440,290.67元，较2023年12月31日的13,038,299.67元下降约81.30%[77] - 2024年6月30日母公司应收账款44,209,574.96元，较2023年12月31日的41,621,073.96元增长约6.22%[77] - 2024年6月30日母公司其他应收款364,618,523.50元，较2023年12月31日的383,483,860.46元下降约4.92%[77] - 2024年上半年公司资产总计14.85亿元，较2023年同期的15.10亿元减少1.68%[78] - 2024年上半年公司负债合计5.25亿元，较2023年同期的5.43亿元减少3.47%[79] - 2024年上半年公司所有者权益合计9.60亿元，较2023年同期的9.66亿元减少0.67%[79] - 2024年上半年公司营业总收入1.22亿元，较2023年同期的1.18亿元增长3.17%[80] - 2024年上半年公司营业总成本1.28亿元，较2023年同期的1.70亿元减少24.49%[80] - 2024年上半年公司流动资产合计5421.46万元，较2023年同期的5689.88万元减少4.72%[78] - 2024年上半年公司非流动资产合计9423.61万元，较2023年同期的9408.59万元增长0.16%[78] - 2024年上半年公司流动负债合计4014.97万元，较2023年同期的4076.84万元减少1.52%[78] - 2024年上半年公司非流动负债合计1231.10万元，较2023年同期的1357.93万元减少9.34%[79] - 2024年上半年公司营业收入1.22亿元，较2023年同期的1.18亿元增长3.17%[80] - 2024年上半年研发费用为2559871.97元，上年同期为2595871.26元[81] - 2024年上半年财务费用为8041219.67元，上年同期为11636356.73元[81] - 2024年上半年投资收益为 - 1829707.22元，上年同期为 - 1440231.75元[81] - 2024年上半年营业利润为 - 1568617.17元，上年同期为 - 64320287.58元[81] - 2024年上半年净利润为5669763.89元，上年同期为 - 57348621.83元[81] - 2024年上半年基本每股收益为0.01元/股，上年同期为 - 0.12元/股[82] - 2024年上半年母公司营业收入为42708791.26元，上年同期为6686651.71元[82] - 2024年上半年母公司营业成本为21698242.01元，上年同期为4530658.23元[82] - 2024年上半年母公司投资收益为 - 1730278.57元，上年同期为107442.98元[82] - 2024年上半年母公司净利润为 - 6467871.79元，上年同期为 - 15976524.23元[82] - 2024年半年度经营活动现金流入小计141,589,842.70元，2023年半年度为198,036,201.84元[84] - 2024年半年度经营活动现金流出小计138,468,623.51元，2023年半年度为212,608,410.04元[86] - 2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为3,121,219.19元，2023年半年度为 - 14,572,208.20元[86] - 2024年半年度投资活动现金流入小计228,325.67元，2023年半年度为2,117,478.90元[86] - 2024年半年度投资活动现金流出小计875,177.45元，2023年半年度为1,580,942.96元[86] - 2024年半年度投资活动产生的现金流量净额为 - 646,851.78元，2023年半年度为536,535.94元[86] - 2024年半年度筹资活动现金流入小计25,000,000.00元，2023年半年度为89,000,000.00元[86] - 2024年半年度筹资活动现金流出小计45,840,104.69元，2023年半年度为70,357,482.17元[86] - 2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 20,840,104.69元，2023年半年度为18,642,517.83元[86] - 2024年半年度现金及现金等价物净增加额为 - 18,365,737.28元，2023年半年度为4,476,903.18元[86] - 2024年上半年归属于母公司所有者权益小计为244,627,182.34元，少数股东权益为31,886,853.39元，所有者权益合计为276,514,035.73元[88] - 2024年上半年其他综合收益变动金额为 - 61,327.27元，未分配利润变动金额为4,628,261.51元[88] - 2024年上半年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为4,566,934.24元，少数股东权益变动金额为1,041,502.38元，所有者权益合计变动金额为5,608,436.62元[88] - 2024年上半年期末实收资本（或股本）为448,200,000.00元，资本公积为109,854,362.31元，其他综合收益为 - 2,431,693.61元[88][89] - 2024年上半年期末盈余公积为131,272,609.98元，未分配利润为 - 437,701,162.10元，归属于母公司所有者权益小计为249,194,116.58元[88][89] - 2024年上半年期末少数股东权益为32,928,355.77元，所有者权益合计为282,122,472.35元[89] - 2023年半年度归属于母公司所有者权益小计为375,145,180.02元，少数股东权益为37,539,067.63元，所有者权益合计为412,684,247.65元[90][91] - 2024年上半年其他综合收益变动金额为 - 129,942.39元，未分配利润变动金额为 - 52,051,486.03元[91] - 2024年上半年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为 - 52,181,428.42元，少数股东权益变动金额为 - 5,297,135.80元，所有者权益合计变动金额为 - 57,478,564.22元[91] - 2024年上半年期初实收资本（或

业绩总结 - 2024年半年度酒类产品总销售收入9408.80万元，同比增长36.18%[2] - 2024年半年度直销（含团购）销售收入369.29万元，同比增长32.31%[5] - 2024年半年度批发代理销售收入9039.51万元，同比增长36.35%[5] 产品销售情况 - 鹿龟酒系列2024年半年度销售收入870.28万元，同比下降7.62%[2] - 海王酒系列2024年半年度销售收入4969.97万元，同比增长18.81%[2] - 白酒系列2024年半年度销售收入2944.58万元，同比增长189.10%[2] - 其他酒系列2024年半年度销售收入623.97万元，同比下降18.48%[2] 地区销售情况 - 华东地区2024年半年度销售收入345.10万元，同比下降65.89%[7] - 华南地区2024年半年度销售收入3254.68万元，同比增长34.35%[7] 用户数据 - 报告期末经销商总数465个，报告期内增加5个，减少49个[7]

股东大会信息 - 2024年第二次临时股东大会现场会议8月30日14:30召开，网络投票9:15 - 15:00[7] - 现场会议地点为海南海口秀英区椰岛集团办公楼7楼会议室[7] - 会议由董事会召集，段守奇董事长主持，采用现场和网络投票结合[7] - 股东发言总体约30分钟，每人不超3分钟[12] 审计机构相关 - 原审计机构达轮换年限，公开招标选聘2024年度审计机构[17] - 拟聘中审亚太为2024年度审计机构，费用84.80万元[17] - 议案经第八届董事会第三十九次会议通过[17]

会议情况 - 董事会会议于2024年8月14日召开，9位董事全部出席[2] 决策事项 - 审议通过聘请中审亚太为2024年度审计机构，费用84.80万元[3] - 聘请审计机构议案9票同意通过[3] - 审议通过召开股东大会的议案，9票同意通过[4]

审计机构变更 - 公司拟聘请中审亚太为2024年度审计机构，原审计机构为中审众环[2] 中审亚太情况 - 2023年末合伙人76人，注册会计师427人，签过证券业务审计报告的157人[4] - 2023年业务收入69445.29万元，审计业务收入64991.05万元，证券业务收入29778.85万元[4] - 2023年审计上市公司客户41家，收费总额6806.15万元，同行业上市公司审计客户3家[4] - 2023年末计提职业风险基金余额7694.34万元，职业保险累计赔偿限额40000万元[4] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施11次、自律监管措施2次、纪律处分0次[5] 人员情况 - 项目合伙人冯建江近三年签上市公司审计报告11份，新三板挂牌公司审计报告7份[5] - 注册会计师刘永锋近三年签上市公司报告2份，挂牌公司审计报告5份[6] - 项目质量控制复核人李远梅近三年复核7家上市公司及31家新三板挂牌公司审计报告[6] 审计费用 - 2024年度中审亚太拟收财务报告审计费用64万元，内部控制审计20.8万元[6]

股东大会信息 - 2024年第二次临时股东大会8月30日14点30分召开[3] - 会议地点在海南海口椰岛集团办公楼7层会议室[3] - 网络投票8月30日进行，交易系统和互联网投票时间不同[6] 议案相关 - 本次会议审议聘请2024年度审计机构议案，8月15日披露[8] 登记信息 - 股权登记日为8月27日[16] - 登记时间8月28日9:00 - 17:30，可邮件登记[19] - 登记地点在椰岛集团办公楼董事会办公室[19]

预测财务表现 - 海南椰岛(集团)股份有限公司预计2024年半年度归属于上市公司股东的净利润为400万元[3] - 预计2024年半年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-490万元[3] 产品销售情况 - 公司酒类产品升级及新品推出、销售模式改进取得初步成效，酒类销售收入较上年同期有所增长[6] 营业外收入 - 公司收到诉讼判决赔偿款确认营业外收入，增加公司当期收益[7]

营收与利润 - 2023年度公司营业收入2.25亿元，同比下降46.08%[1] - 2023 - 2021年度公司净利润分别亏损1.55亿元、1.53亿元和0.97亿元[1] - 2023年度贸易业务营收80.96万元，毛利率100%[1] - 2023年度其他业务营收2350.83万元，毛利率10.18%，同比下降9.05个百分点[1] 业务占比 - 2023年度保健酒业务占酒类收入约65%，白酒业务占约25%[4] - 2023年度饮料业务独家经销收入占比饮料收入约99%[4] 客户与供应商 - 2023年前五大客户销售额占比55.59%，其中关联方占比24.18%[1] - 2023年前五大供应商占比60.91%[1] - 2023年度公司向海南省椰园实业股份有限公司采购金额约占饮料总采购额的60%[17] 现金流 - 2023年度公司经营活动现金流净流出0.39亿元，已连续三年净流出[1] 产品与业务发展 - 2021 - 2023年跨境电商收入分别约为851万元、3693.87万元、2031.52万元，2023年6月28日后逐步停止该业务[8] - 2022年6月出租塑框厂，第1 - 3年租金300万元/年，第4 - 10年在上年基础上递增3%[9] - 2024年2月1日“椰岛”入选新一批“中华老字号”认定名单，是本次海南省唯一获批企业[19] 资产与负债 - 报告期末应收账款账面价值5679.31万元，同比下降50.61%，本期计提坏账准备2330.25万元[34] - 应收票据账面价值1170万元，系本期新增银行承兑汇票[34] - 其他应收款账面价值2539.16万元，本期计提坏账准备3717.17万元[34] - 存货账面价值2.76亿元，本期计提存货跌价准备365.61万元[34] - 预付款项账面价值1.40亿元，同比增长39.41%，账龄1年以内的占比达63.01%[34] - 报告期末货币资金3967.73万元，短期借款8010.58万元，长期借款1.31亿元，同比增长1053.18%，一年内到期的非流动负债3153.47万元，其他应付款1.16亿元、应付账款1.19亿元[81] 财务费用 - 2023年财务费用2074.72万元，利息费用2062.96万元，较去年同期增加6.03%，利息收入7.04万元，较去年下降38.01%[81] 未来展望 - 2024年度公司将加强应收账款和其他应收款催收力度[51] - 2024年公司审计监察部门将印鉴管理和财务内控制度的执行有效性作为年度内部审计重点[106] - 2024年度审计监察部门将对全集团内控制度执行有效性进行专项审计[113] 重大事件 - 2023年6月28日公司控股股东变更为海口市国有资产经营有限公司[24] - 子公司出纳2023年10月侵占公司资金1986.11万元[101] - 子公司椰岛投资出现5家虚假登记股权投资，已向公安机关报案并申请撤销登记[102] - 二股东与上市公司签订框架借款协议，约定提供2亿元借款支持[97] 内控整改 - 公司针对内控缺陷采取整改措施，包括严格执行反舞弊制度、严格实施关键岗位轮岗制度等[110][111] - 公司开展合规整改专项工作，目前除子公司员工侵占事项外未发现其他重大缺陷[113]