营收与利润 - 2023年度公司营业收入2.25亿元，同比下降46.08%[1] - 2023 - 2021年度公司净利润分别亏损1.55亿元、1.53亿元和0.97亿元[1] - 2023年度贸易业务营收80.96万元，毛利率100%[1] - 2023年度其他业务营收2350.83万元，毛利率10.18%，同比下降9.05个百分点[1] 业务占比 - 2023年度保健酒业务占酒类收入约65%，白酒业务占约25%[4] - 2023年度饮料业务独家经销收入占比饮料收入约99%[4] 客户与供应商 - 2023年前五大客户销售额占比55.59%，其中关联方占比24.18%[1] - 2023年前五大供应商占比60.91%[1] - 2023年度公司向海南省椰园实业股份有限公司采购金额约占饮料总采购额的60%[17] 现金流 - 2023年度公司经营活动现金流净流出0.39亿元，已连续三年净流出[1] 产品与业务发展 - 2021 - 2023年跨境电商收入分别约为851万元、3693.87万元、2031.52万元，2023年6月28日后逐步停止该业务[8] - 2022年6月出租塑框厂，第1 - 3年租金300万元/年，第4 - 10年在上年基础上递增3%[9] - 2024年2月1日“椰岛”入选新一批“中华老字号”认定名单，是本次海南省唯一获批企业[19] 资产与负债 - 报告期末应收账款账面价值5679.31万元，同比下降50.61%，本期计提坏账准备2330.25万元[34] - 应收票据账面价值1170万元，系本期新增银行承兑汇票[34] - 其他应收款账面价值2539.16万元，本期计提坏账准备3717.17万元[34] - 存货账面价值2.76亿元，本期计提存货跌价准备365.61万元[34] - 预付款项账面价值1.40亿元，同比增长39.41%，账龄1年以内的占比达63.01%[34] - 报告期末货币资金3967.73万元，短期借款8010.58万元，长期借款1.31亿元，同比增长1053.18%，一年内到期的非流动负债3153.47万元，其他应付款1.16亿元、应付账款1.19亿元[81] 财务费用 - 2023年财务费用2074.72万元，利息费用2062.96万元，较去年同期增加6.03%，利息收入7.04万元，较去年下降38.01%[81] 未来展望 - 2024年度公司将加强应收账款和其他应收款催收力度[51] - 2024年公司审计监察部门将印鉴管理和财务内控制度的执行有效性作为年度内部审计重点[106] - 2024年度审计监察部门将对全集团内控制度执行有效性进行专项审计[113] 重大事件 - 2023年6月28日公司控股股东变更为海口市国有资产经营有限公司[24] - 子公司出纳2023年10月侵占公司资金1986.11万元[101] - 子公司椰岛投资出现5家虚假登记股权投资，已向公安机关报案并申请撤销登记[102] - 二股东与上市公司签订框架借款协议，约定提供2亿元借款支持[97] 内控整改 - 公司针对内控缺陷采取整改措施，包括严格执行反舞弊制度、严格实施关键岗位轮岗制度等[110][111] - 公司开展合规整改专项工作，目前除子公司员工侵占事项外未发现其他重大缺陷[113]