湖南华升股份有限公司 2024 年年度股东大会资料 2025 年 4 月 30 日 华升股份 2024 年年度股东大会资料 证券代码：600156 证券简称：华升股份 华升股份 2024 年年度股东大会资料 2024 年年度股东大会会议须知 为保障湖南华升股份有限公司全体股东的合法权益，维护股东大 会的正常秩序，保证股东大会的议事效率，确保股东大会如期、顺利 召开，根据《公司法》《公司章程》及中国证监会的有关规定，特制 定本次股东大会会议须知： 一、股东大会设会务组，具体负责会议期间的组织及相关会务工 作。 二、为保证本次大会的严肃性和正常秩序，切实维护股东的合法 权益，请出席本次股东大会的相关人员准时到达会场签到并参加会议， 参会资格未得到确认的人员不得进入会场。 三、股东参加股东大会，依法享有发言权、质询权、表决权等各 项权利，并认真履行法定义务。不得侵犯其他股东的权益，不应扰乱 大会的正常秩序。出席会议人员应听从大会工作人员的劝导，共同维 护好大会的秩序。 四、股东发言由大会主持人组织，股东发言时应先报告所持的股 份份额。股东在股东大会上的发言，应围绕本次大会所审议的议案， 简明扼要。主持人可安排公司董 ...

监管事项 - 2025年4月15日公司收到湖南监管局行政监管措施决定书[1] - 2021 - 2022年色织类产品贸易业务收入核算有误，内控管理存在问题[1] - 董事长刘志刚等4人对相关事项负主要责任[2] 整改要求 - 监管局责令公司改正，对4名责任人出具警示函并记入诚信档案[3] - 公司应在2025年5月15日前完成整改并提交报告[3] 后续权利 - 不服监管措施可60日内向证监会申请复议或6个月内向法院诉讼[3] 影响说明 - 本次监管措施不影响公司正常生产经营及管理活动[4]

监管措施 - 华升股份因信息披露不准确和内控管理不到位问题收到中国证监会湖南监管局下发的行政监管措施决定书 [1] - 公司董事长刘志刚、总经理廖勇强、董事会秘书蒋宏凯和财务总监梁勇军对上述事项负有主要责任 [1] - 公司需在2025年5月15日前完成整改并向监管局提交书面整改报告 [1]

公司违规行为 - 信息披露不准确 公司在2021—2022年色织类产品贸易业务中未承担主要责任但采用总额法核算收入 导致2021—2022年半年报和年报财务数据披露不准确 [1] - 内控管理不到位 贸易业务制度建设不完善 印章管理不规范 部分业务资料遗失 系统管理不规范 部分合同不规范 财务管理不规范 [1] 监管处罚措施 - 湖南证监局对华升股份采取责令改正的行政监管措施 [2] - 对公司董事长刘志刚 总经理廖勇强 董事会秘书蒋宏凯和财务总监梁勇军采取出具警示函的行政监管措施 [2] - 相关责任人员及公司被记入证券期货市场诚信档案 [1][2] 违规法律依据 - 违反《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款及第四条 [1] - 违反《上市公司治理准则》第三条第二款 第九十四条第一款及第四条 [1]

财务审计 - 审计华升股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 2024年12月31日华升股份在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 众华会计师事务所2025年4月8日出具审计报告[8] 事务所数据 - 2022年众华事务所上市公司年报审计37家[13] - 2022年众华事务所挂牌公司年报审计59家[13] - 2022年众华事务所证券服务收入17476.38万元[13] - 2022年众华事务所合伙人数316人[13] - 2022年众华事务所注册会计师100人[13]

业绩总结 - 2024年度公司合并口径营业收入77,750.57万元，较2023年增长33.78%[8] - 2024年营业总收入777,505,677.09元，较上年增长约33.8%[26] - 2024年营业总成本845,505,028.83元，较上年增长约33.5%[26] - 2024年营业利润为 - 57,129,145.66元，上年为2,396,426.59元[26] - 2024年净利润为 - 55,286,202.20元，上年为10,444,618.63元[26] 财务状况 - 2024年末资产总计896,803,901.26元，较年初下降约4.72%[17] - 2024年末负债合计486,564,398.62元，较年初增长约2.30%[19] - 2024年末所有者权益合计410,239,502.64元，较年初下降约11.87%[19] - 2024年末短期借款80,079,895.84元，较年初增长约100.00%[19] - 2024年末长期借款75,113,055.56元，较年初下降约18.91%[19] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 64,099,633.10元，上年为11,794,635.50元[31] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 11,849,780.62元，上年为15,233,607.79元[31] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为37,383,104.20元，上年为 - 11,879,777.73元[31] 资产项目 - 2024年末货币资金合计110,276,685.28元，年初为147,766,673.20元[143] - 2024年末应收账款账面价值67,081,029.31元，年初为57,839,948.16元[149] - 2024年末存货账面价值5947.107428万元，年初为5363.2891万元[170] - 2024年末固定资产账面价值235037178.21元，年初为246771140.59元[182] - 2024年末无形资产账面价值132,280,613.90元，年初为135,935,224.41元[192] 受限资产 - 年末受限货币资金中诉讼冻结金额为856,053.81元[200] - 年末受限货币资金中专款专用的政府补助金额为3,178,977.41元，年初为2,555,314.68元[200] - 年末投资性房地产受限金额为5,702,193.92元，年初为6,101,830.52元[200] - 年末固定资产受限金额为4,590,881.94元，年初为5,072,179.42元[200] - 年末无形资产受限金额为23,459,467.48元，年初为6,838,056.49元[200] 审计相关 - 审计报告认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[5] - 审计将收入确认作为关键审计事项[7] 税收政策 - 2024年公司增值税按销售额、物业收入、租赁收入计税，税率分别为13%、6%、5%[140] - 2024年公司城市维护建设税按应纳增值税的7%计征，教育费附加按3%计征[140] - 2024年公司土地增值税按超率累进税率30%-60%计征，房产税从价计征为1.2%，出租房屋为12%[140] - 2024年公司企业所得税一般按25%计缴，部分企业享受优惠税率[140]

业绩总结 - 2024年度出租房产收入893.36万元，材料出售收入822.73万元，管理收入283.30万元[10] - 2024年度营业收入扣除项目合计2100.53万元，占比3.61%，扣除后56015.18万元，营收58115.7万元[10] - 上年度出租房产等收入及营收扣除相关数据[10]

2024 年度独立董事述职报告（陈巍） 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律 法规以及《公司章程》的规定，本人作为湖南华升股份有限公司（以 下简称"公司"）独立董事，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，积 极出席公司相关会议，认真行使职权，及时了解公司的经营信息，全 面关注公司的发展状况，对审议的相关事项发表了客观、公正、独立 的意见，全面履行独立董事职责，切实维护公司及全体股东尤其是中 小股东的合法权益。 现就 2024 年度的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人陈巍，女，1972 年 1 月生，法国巴黎 ESMOD 国际服装设 计学院服装设计硕士研究生，现任伊伽文化发展（广东）有限公司董 事长、艺术总监。著有《超级儿童设计大师》《中国色彩》系列专著。 曾参与《华夏衣裳》中国高等院校服装史与学术论坛、2023 国际时 尚旗袍文创节中国色彩设计师等八个大型项目。 作为公司的独立董事，我未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，与公司以及公司主要股东之间不存在妨碍我进行独立客观判断的 关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 ...

2024年情况 - 召开10次董事会、3次股东大会，独董均出席[2][3] - 独董召集并出席提名、战略等会议[3] - 发生关联交易符合业务需要且价格公允[6] - 财务报告等信息真实完整准确[7] 人事与方案 - 推荐张惠莲为非独立董事候选人，提名合规[7] - 调整独董津贴，制定经理层薪酬及考核方案[7] 2025年展望 - 独立董事将加强沟通交流，深入实地调研[9]

公司治理 - 2024年召开10次董事会、3次股东大会[2] - 2024年变更非独立董事，张惠莲为候选人[8] 独立董事履职 - 2024年独立董事履职全勤，参加多类会议[3] - 2024年独立董事多次调研并参加培训[4][5] - 2025年独立董事将提升履职能力建言献策[9] 财务与薪酬 - 2024年聘请众华会计师事务所审计[7] - 2024年调整独立董事津贴及经理层薪酬方案[9]