证券代码：600126 证券简称：杭钢股份 公告编号：临2024—015 杭州钢铁股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 杭州钢铁股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会【2022】 31 号，以下简称"《准则解释第 16 号》"）相关规定进行的调整，无需提交董 事会、监事会和股东大会审议。 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大 影响。 一、本次会计政策变更概述 （一）本次会计政策变更的原因 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》，对"关 于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 理"相关内容进行了规范说明，并于 2023 年 1 月 1 日开始执行。 （二）变更前采取的会计政策 本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》及各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会 ...

目 录 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了杭州钢铁股份有限公司（以下简称杭钢股份）2023 年 12 月 31 日的财 务报告内部控制的有效性。 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 一、企业对内部控制的责任 内部控制审计报告 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是杭钢 股份董事会的责任。 天健审〔2024〕1576 号 二、注册会计师的责任 杭州钢铁股份有限公司全体股东： 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，杭钢股份于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 二〇二四年四月十一日 第 2 页 共 2 页 第 1 页 共 2 页 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师 ...

会议召开 - 2023年召开3次董事会、1次股东大会[3] - 2023年召开审计委员会会议3次、薪酬与考核委员会会议2次[7] 人员履职 - 独立董事王颖2023年应参加董事会3次，亲自出席3次[5] - 独立董事王颖2023年与管理层现场沟通交流2次[11] 业绩披露 - 2023年1月31日披露2022年年度业绩预减公告[18] - 2023年未发布业绩快报[19] 其他事项 - 同意续聘天健会计师事务所为2023年审计机构[20] - 2023年履职期间核查公司内控制度，无重大设计漏洞且执行有效[24]

人员数据 - 截至2023年12月31日，天健所合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券审计报告的836人[1] 业绩数据 - 天健所2022年度业务总收入38.63亿元，审计业务35.41亿元、证券业务21.15亿元[1] - 2022年度上市公司审计客户675家，收费总额6.63亿元[1] 风险保障 - 天健所累计计提职业风险基金1亿元以上，职业保险累计赔偿限额超1亿元[4] 会议决策 - 2023年4月13日，同意续聘天健所为2023年度审计机构[5] - 2024年1月29日，通过2023年度审计计划[6] - 2024年4月11日，审议通过2023年年度报告等议案[6]

监事会组成 - 公司监事会由3名监事组成，含1名职工监事[3][15] - 股东代表候选人可由3％以上股东书面提名并经监事会确认[5] 监事任期 - 监事每届任期三年，届满连选可连任[9] 监事会主席 - 监事会主席由全体监事过半数选举产生[15] - 经二分之一以上监事提议不信任案，主席1个月内召开临时会议表决[22] 会议召开 - 定期会议每6个月至少召开一次，提前10日通知[22] - 临时会议提前3日通知，二分之一以上监事出席方可举行[22][26] 决议规则 - 决议须经全体监事过半数通过[26] 撤换规定 - 监事连续两次不出席且不委托，股东代表由股东大会撤换，职工代表由职代会撤换[22] 会议记录 - 记录保存至少10年，含多项内容，出席监事和记录人签名[29][30] 监事会职责 - 对董事会决策、财务预算、利润分配等提出监督、审查意见[21] 表决规则 - 有利害关系监事不得表决，表决形式有投票、举手表决等[23][25] 委托规定 - 委托其他监事出席需书面委托并载明授权范围[22] 规则相关 - 规则制订、修改及解释由监事会负责，股东大会审议通过生效[33] - 未尽事宜按法规执行，冲突以有效规定为准[32]

公司治理 - 2023年召开5次董事会、2次股东大会[3] - 俞乐平2023年出席董事会5次、股东大会2次[5] - 2023年召开审计委员会会议2次、独立董事专门会议1次[7][8] 担保情况 - 截止2023年12月31日，累计担保余额51,222万元，占净资产2.53%[14] - 截至2023年12月31日，对关联方担保总额为0元，无担保逾期和资金占用[14] 信息披露 - 2023年披露半年度、三季度报告及31则临时公告[19] 制度建设 - 2023年完善内部控制制度体系[20] 独立董事履职 - 2024年将继续履职并提供建议[23] - 2023年审核聘任副总经理议案[16] - 关注信息披露、审计等多方面情况[19][22]

业绩总结 - 2023年营业收入5582662.09万元，上年度4332492.76万元[14] - 2023年营业收入扣除项目合计43385.75万元，上年度50453.59万元[14] - 2023年营业收入扣除后金额5539276.34万元，上年度4282039.17万元[16]

证券代码：600126 证券简称：杭钢股份 公告编号：临 2024—007 杭州钢铁股份有限公司 第九届董事会第八次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 杭州钢铁股份有限公司（以下简称"公司"或"杭钢股份"）第九届董事会第 八次会议通知于 2024年 4 月 1 日以电子邮件、传真或书面送达方式通知各位董事， 会议于 2024 年 4 月 11 日在杭钢办公大楼九楼会议室以现场结合通讯方式召开， 应到董事 9 人，实到董事 9 人。会议由董事长吴东明先生主持，公司全体监事及 高管人员列席了会议。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规 定。 二、董事会会议审议情况 本次会议采用记名投票方式，审议通过如下议案： （一）审议通过《2023 年度总经理工作报告》 表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。 （二）审议通过《2023 年度董事会工作报告》 表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。 该报告尚需提交公司股东大会审议。 （三）审议通过《2023 年度财务决算 ...

公司代码：600126 公司简称：杭钢股份 杭州钢铁股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 杭州钢铁股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...

公司治理 - 2023年召开5次董事会、2次股东大会[3] - 2023年披露2023年半年度报告、2023年第三季度报告及31则临时公告[19] 独立董事履职 - 独立董事周俊明2023年应参加董事会5次，亲自出席5次，出席股东大会2次[5] - 2023年周俊明应参加提名委员会会议1次，召开独立董事专门会议1次[7] - 2023年周俊明与管理层现场沟通交流7次[11] - 2024年独立董事将按要求履职，为公司提供建设性建议[23] 财务相关 - 截至2023年12月31日，累计担保余额为51,222万元，占2023年度经审计净资产的2.53%，无担保逾期[14] - 截至2023年12月31日，不存在控股股东及关联方资金占用情况[14] 其他事项 - 2016年完成重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套[17] - 2023年不断完善内控制度体系，无重大内控设计漏洞，制度有效执行[20]