财务表现：收入和利润 - 截至2019年12月31日止年度总收益约为102.8百万港元，较2018年同期的约127.6百万港元减少19.4%[10] - 截至2019年12月31日止年度净亏损约为7.9百万港元，而2018年同期净亏损约为4.1百万港元[13] - 收益同比下降19.4%至102.8百万港元（2018年：127.6百万港元）[21] - 毛利同比下降73.7%至3.6百万港元（2018年：13.7百万港元）[23] - 年度亏损扩大至7.9百万港元（2018年：4.1百万港元）[28] 财务表现：成本和费用 - 销售成本同比下降12.9%至99.2百万港元（2018年：113.9百万港元）[22] - 毛利率同比下降7.3个百分点至3.5%（2018年：10.8%）[23] - 行政及其他经营开支同比下降36.1%至11.5百万港元[25] - 员工成本总额从2018年18.1百万港元降至2019年14.6百万港元，降幅19.3%[44] 业务运营表现 - 收益减少主要由于获授项目价值较低及项目进度延迟所致[13] - 盈利能力受损及净亏损主要由于业内竞争激烈及客户要求重新设计建筑图则导致项目进度延迟[9][10] - 项目进度延迟及市场竞争激烈导致毛利率降低[13] - 公司为香港底层结构分包商，主要从事地基工程及地盘平整工程[13] - 公司主要业务为地基及地盘平整工程等底层结构分包服务[69] - 公司通过安装新机器提升效率以抵御市场价格压力[10] - 公司致力于在公营界别物色项目以扩充业务范围[9] - 公司将继续在私营及公营界别实施审慎的项目选择及投标策略[11] - 公司已购置1台新型伸缩臂式履带吊机及1台新型重型履带吊机[49] - 公司已购置2台新型液压微型钻机和4台新型空气压缩机[49] 财务健康状况 - 现金及银行结余下降至7.1百万港元（2018年：16.0百万港元）[30] - 资本负债比率升至39.7%（2018年：30.6%）[31] - 总债务增至24.2百万港元（2018年：21.0百万港元）[31] - 公司拥有人应占权益降至61.0百万港元（2018年：68.9百万港元）[30] - 公司可供分派储备金额为1940万港元[89] 上市和资本结构 - 公司于2017年6月27日在香港联合交易所GEM上市[10][13] - 公司已发行股本为10.0百万港元，对应10亿股普通股，每股面值0.01港元[36] - 上市所得款项净额39.4百万港元，截至2019年底已使用37.8百万港元，剩余1.6百万港元[47] - 增强集团机队实际使用22.1百万港元，完全按计划执行[47][49] - 扩充人力资源计划使用7.5百万港元，实际使用5.9百万港元，剩余1.6百万港元[47][51] - 购买钢材实际使用7.4百万港元，完全按计划执行[47][51] - 一般营运资金使用2.4百万港元，完全按计划执行[47] - 公司于2017年6月7日采纳购股权计划[85] 客户和供应商集中度 - 最大客户占总营业额百分比为38.4%[90] - 五大客户合计占总营业额百分比为99.9%[90] - 最大分包商占直接总成本百分比为30%[92] - 五大供应商及分包商占直接总成本百分比为50%[92] 公司治理和董事会 - 董事邓栗女士于2019年12月31日辞任[93] - 邓栗女士于2019年12月31日辞任执行董事[132] - 董事会由3名独立非执行董事组成占比超过三分之一符合GEM上市规则要求[133] - 独立非执行董事均被确认为独立人士[122] - 独立非执行董事均具备合适学历或专业资格且无在公司股份中拥有权益[133] - 主席与行政总裁由同一人士兼任但董事会认为有利策略一致性[158] - 全体董事已出席有关GEM上市规则企业管治的培训课程[159] - 执行董事服务合约为期三年自上市日起计算[155] - 余先生及庄先生将于2020年5月7日股东周年大会退任并膺选连任[155] - 董事会于2018年12月28日采纳成员多元化政策涵盖性别年龄经验等维度[135][138] - 董事会负责董事的甄选、委任及重新委任[149] - 董事会拥有最终董事任命决定权所有任命需向香港公司注册处备案[148] - 董事候选人评估标准包括专业经验独立性等7项准则[147] - 退任董事重选需评估其对公司的贡献及是否符合委任准则[148] 委员会职能 - 提名委员会负责监督董事会多元化政策的实施和披露[140] - 提名委员会每年评估并报告董事会组成[150] - 提名委员会定期检讨提名政策以确保透明公平[151] - 薪酬委员会每年至少举行一次会议讨论董事及高级管理层薪酬事宜[110] - 薪酬委员会认为董事及高级管理层薪酬待遇公平合理[163] - 审核委员会2019年举行4次会议审查业绩和内部监控制度[166] 董事及高管背景 - 刘先生于1985年7月取得黄克兢工业学院土木工程证书[55] - 刘先生于1988年11月取得香港理工大学土木工程高级证书[55] - 吴祺敏先生于2008年11月取得香港城市大学资讯系统工商管理（荣誉）学士学位[56] - 吴祺敏先生于2009年7月取得专业会计学深造证书[56] - 余德鸣先生于1990年11月取得香港理工学院管理文凭[58] - 余德鸣先生于1995年10月取得香港理工大学资讯系统理学硕士学位[58] - 余德鸣先生于2002年11月取得香港理工大学会计学理学硕士学位[58] - 余德鸣先生于2015年12月取得香港大学理学硕士学位[58] - 庄金峰先生于2006年12月获得香港理工大学会计学文学士学位[62] - 庄金峰先生于2008年4月成为香港会计师公会会员[62] 股东结构和持股 - 董事刘先生通过启皓有限公司持有公司股份510,000,000股，股权占比51.0%[115] - 主要股东启皓有限公司实益持有公司股份510,000,000股，股权占比51.0%[116] - 控股股东已签署不竞争契约[102] - 独立非执行董事已审阅并信纳控股股东遵守不竞争契约[105] - 公司组织章程无优先购买权条文[87] - 公司确认维持GEM上市规则要求的公众持股量[121] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[118] 股息政策 - 公司截至2019年12月31日止年度未建议派付末期股息[77] - 公司股息政策考虑因素包括集团财务表现、股东权益、保留盈利、债务权益比率及流动性状况等[72][80] - 公司股息政策允许以股份形式分配股息[75] - 股息政策需遵守公司条例及组织章程大纲细则[71] - 股息宣派须经股东大会上普通决议案批准[75] 审计和合规 - 综合财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核[123] - 外部核数师审计服务酬金为720,000港元[172] - 2019年付与非审计服务酬金为0港元[172] - 公司董事在2019年度内均遵守证券交易行为准则无不合规事件[127] - 公司已采纳GEM上市规则附录十五的企业管治守则[126] - 公司秘书完成不少于15小时专业培训[171] - 执行董事刘颂豪出席董事会会议5/5次[170] - 独立非执行董事出席审核委员会会议4/4次[170] 风险管理和内部控制 - 风险管理系统每年进行风险识别评估和纾缓措施[176][177] - 内部监控制度经独立顾问审阅确认为有效[178] - 截至2019年12月31日无内部审核职能但每年评估需求[178] - 公司已为董事及高级管理人员购买履职责任保险[129] 企业社会责任与环境管理 - 公司2019年度慈善捐款为零港元（2018年：5,000港元）[82] - 公司车辆使用产生的NOx排放为0.26吨，较2018年的0.31吨有所减少[194] - 公司车辆使用产生的SOx排放为0.0005吨，较2018年的0.0006吨略有下降[194] - 公司车辆使用产生的PM排放为0.02吨，较2018年的0.024吨减少[194] - 公司采用低噪音设备并申请建筑噪音许可证以管理施工噪音[191] - 公司制定废水处理程序并取得水污染管制条例许可证[192] - 公司通过环保署授权服务商处理建筑及拆除废料[192] - 公司通过避免交通高峰用车和鼓励公共交通来减少排放[194] - 公司开展年度检讨评估减噪程序，特别是噪音敏感地区项目[191] - 公司致力于减少泥濘地下水和膨润土浆等排放物对环境的影响[192] - 公司通过沉淀阱和洗手盆收集废水并去除污染物颗粒[192] - 温室气体排放主要来自车辆使用、商务航空旅行、电力消耗及水处理[195] - 范围一直接排放源于车辆使用并通过数据系统监控[196] - 私家车温室气体排放总量同比减少[197] - 范围二能源间接排放来自香港办公室及建筑工地电力消耗[198] - 范围三其他间接排放涉及水处理及废纸处置电力使用[200] - 范围三排放水平约为零[200] 人力资源 - 公司员工总数从2018年31人减少至2019年23人，降幅25.8%[44] - 高级管理层酬金：3人年薪最高达1,000,000港元[108] - 高级管理层薪酬范围中，1,000,001港元至2,000,000港元区间无人员分布[108] 股东大会和报告 - 公司股东周年大会定于2020年5月7日举行[78] - 股东特别大会需由持股不少于10%股本股东提请召开[174] - 公司五年度财务概要载于报告第112页但不构成经审核报表部分[79] - 集团物業廠房及設備變動詳情載於綜合財務報表附註14[81] - 企业管治报告披露提名政策摘要包括提名流程及标准[153]

收入和利润（同比环比） - 截至二零一九年九月三十日止三个月收益为3784.9万港元，同比增长98.4%[4] - 截至二零一九年九月三十日止九个月收益为7094.7万港元，同比下降28.2%[4] - 截至二零一九年九月三十日止九个月经营亏损为214.8万港元，去年同期为盈利600.7万港元[4] - 截至二零一九年九月三十日止九个月公司拥有人应占亏损为391.2万港元，去年同期为盈利437.1万港元[4] - 截至二零一九年九月三十日止九个月每股基本及摊薄亏损为0.39港仙，去年同期为盈利0.44港仙[4] - 2019年九个月经营亏损2148千港元，较上年同期经营溢利6007千港元下降135.8%[26] - 截至2019年9月30日止九个月公司拥有人应占净亏损为391.2万港元，而2018年同期为溢利437.1万港元[38][43][51] - 截至2019年9月30日止九个月收益为7090万港元，较2018年同期的9870万港元下降28.2%[45] - 截至2019年9月30日止九个月毛利为470万港元，较2018年同期的1330万港元下降64.7%[48] - 截至2019年9月30日止三个月每股基本亏损为0.04港仙，2018年同期为盈利0.11港仙[38] 成本和费用（同比环比） - 截至二零一九年九月三十日止三个月毛利为312.3万港元，同比增长66.5%[4] - 截至二零一九年九月三十日止九个月毛利为468.4万港元，同比下降64.9%[4] - 2019年九个月融资成本783千港元，较上年同期608千港元增长28.8%[26] - 截至2019年9月30日止九个月销售成本为6630万港元，较2018年同期的8540万港元下降22.4%[46] - 截至2019年9月30日止九个月毛利率为6.6%，较2018年同期的13.5%下降6.9个百分点[48] - 截至2019年9月30日止九个月其他收入为120万港元，较2018年同期的250万港元下降52.0%[49] - 截至2019年9月30日止九个月行政及其他经营开支为800万港元，较2018年同期的990万港元下降19.2%[50] - 使用权资产折旧310千港元，为新增会计政策影响[34] - 物业经营租赁租金209千港元，较上年同期1054千港元下降80.2%[34] - 员工成本2914千港元，较上年同期3406千港元下降14.4%[34] - 所得税开支981千港元，较上年同期1028千港元下降4.6%[36] - 递延所得税981千港元，较上年同期271千港元增长261.3%[36] - 其他收入及其他收益1208千港元，较上年同期2527千港元下降52.2%[31] 业务线表现 - 地基及相关工程收入70947千港元，较上年同期98722千港元下降28.2%[31] - 公司主要业务为提供地基及相关工程，股份于二零一七年六月二十七日在联交所GEM上市[8] 会计政策变更（香港财务报告准则第16号） - 公司自2019年1月1日起首次应用香港财务报告准则第16号，采用经修订追溯法，确认首次应用的累积影响作为对2019年1月1日权益期初结余的调整[13] - 公司对2019年1月1日或之后订立或变更的合约应用新租赁定义，对之前订立的合约采用过渡性可行的权宜方法豁免过往评估[14] - 公司作为承租人须将所有租赁资本化，包括先前分类为经营租赁的租赁，但短期租赁及低价值资产租赁除外[15] - 公司选择不区分非租赁部分，将各租赁部分及任何关联非租赁部分入账列为所有租赁的单一租赁部分[15] - 公司确认使用权资产初步按成本计量，包括租赁负债的初始金额、开始日期或之前作出的任何租赁付款及任何所产生的初始直接成本[17] - 公司于过渡日2019年1月1日就先前分类为经营租赁的租赁按余下租赁付款现值釐定余下租赁期及计量租赁负债[20] - 公司对具有合理类似特征的租赁组合使用单一贴现率计量首次应用香港财务报告准则第16号当日的租赁负债[22] - 公司采纳香港财务报告准则第16号导致2019年1月1日使用权资产增加629千港元，租赁负债增加763千港元，储备增加134千港元[22] - 公司于2019年1月1日使用权资产账面净值为629千港元，全部为按折旧成本列账的自用租赁物业[22] - 公司于2019年9月30日使用权资产账面净值为319千港元，较2019年1月1日减少310千港元[22] - 租赁负债于2019年9月30日为450千港元，较年初763千港元下降41.0%[23][26] 权益和保留盈利 - 于二零一九年九月三十日总权益为6483.9万港元，较二零一九年一月一日减少240.5万港元[6] - 截至二零一九年九月三十日止九个月保留盈利为1078.9万港元，较期初减少404.6万港元[6] 公司治理和股权结构 - 董事会不建议就截至2019年9月30日止九个月派发任何股息[40][52] - 刘先生通过启皓持有公司51.0%股份，共计510,000,000股[54] - 主要股东启皓实益持有公司股份510,000,000股，占股权51.0%[56] - 公司或其附属公司在截至2019年9月30日止九个月内未进行任何股份的购买、出售或赎回[57] - 截至2019年9月30日止九个月内未授出、行使或存在尚未行使的购股权[61] - 公司合規顧問富比資本有限公司除合規顧問協議外未持有集團股本權益[62] - 公司主席兼行政總裁由劉頌豪同一人擔任，偏離企管守則第A.2.1條[64] - 審核委員會由三名獨立非執行董事組成，主席為吳褀敏[65][67] - 截至2019年9月30日止九個月的簡明綜合財務業績經審核委員會審閱但未經審核[67] - 董事會成員包括兩名執行董事劉頌豪及鄧栗，三名獨立非執行董事吳褀敏、余德鳴及莊金峰[68]

收入和利润（同比环比） - 截至2019年6月30日止三个月收益为1367.1万港元，同比下降59.8%[8] - 截至2019年6月30日止六个月收益为3309.8万港元，同比下降58.4%[8] - 截至2019年6月30日止三个月毛利为33万港元，同比下降92.0%[8] - 截至2019年6月30日止六个月毛利为156.1万港元，同比下降86.4%[8] - 截至2019年6月30日止六个月经营亏损343.3万港元，去年同期为盈利429.9万港元[8] - 公司2019年上半年期内亏损及全面开支总额为432.3万港元[13] - 公司2018年上半年期内溢利及全面收益总额为327.2万港元[12] - 截至2019年6月30日止六个月公司收益为33,098千港元，较去年同期79,641千港元下降58.4%[39][40] - 截至2019年6月30日止六个月公司经营亏损3,433千港元，而去年同期为经营溢利4,658千港元[34] - 截至2019年6月30日止六个月每股基本亏损0.43港仙，去年同期为每股盈利0.33港仙[50] - 截至2019年6月30日止六个月公司净亏损约4.3百万港元，而2018年同期净利润约3.3百万港元[63][70] - 公司收益从2018年同期的79.6百万港元下降58.4%至2019年的33.1百万港元[65] - 毛利从2018年同期的11.5百万港元下降86.1%至2019年的1.6百万港元[68] - 毛利率从2018年同期的14.4%下降9.7个百分点至2019年的4.7%[68] 成本和费用（同比环比） - 销售成本从2018年同期的68.2百万港元降至2019年的31.5百万港元[66] - 行政及其他经营开支从2018年同期的7.5百万港元减少20.0%至2019年的6.0百万港元[69] - 截至2019年6月30日止六个月融资成本522千港元，较去年同期328千港元增长59.1%[46] - 截至2019年6月30日止六个月员工成本2,192千港元，较去年同期2,562千港元下降14.4%[44] - 截至2019年6月30日止六个月所得税开支368千港元，去年同期为699千港元[48] - 截至2019年6月30日止六个月其他收入988千港元，较去年同期292千港元增长238.4%[42] - 主要管理人员薪酬从2018年同期的1,140千港元降至2019年的903千港元[62] - 员工成本总额约7.3百万港元，较去年同期的9.6百万港元下降24.0%[89] 现金流 - 公司2019年上半年经营所用现金净额为674.3万港元[15] - 公司2018年上半年经营所用现金净额为3008.4万港元[15] - 公司2019年上半年现金及现金等价物减少净额为608.1万港元[15] - 公司2018年上半年现金及现金等价物减少净额为2710.9万港元[15] - 公司2019年6月30日现金及现金等价物期末余额为996万港元[15] - 公司2018年6月30日现金及现金等价物期末余额为3115.7万港元[15] - 现金及银行结余由2018年末1604.1万港元减少至2019年6月30日996.0万港元[10] - 公司现金及银行结余约为10.0百万港元，较2018年末的16.0百万港元下降37.5%[78] 资产和负债变动 - 总资产由2018年末1.071亿港元减少至2019年6月30日1.017亿港元[10] - 总权益由2018年末6888.5万港元减少至2019年6月30日6442.8万港元[10] - 流动负债由2018年末3580.0万港元减少至2019年6月30日3446.8万港元[11] - 物业、厂房及设备由2018年末2725.9万港元减少至2019年6月30日2469.7万港元[10] - 公司2019年6月30日总权益为6442.8万港元[13] - 公司2018年6月30日总权益为7459万港元[12] - 物业、厂房及设备账面净值从2018年末的2725.9万港元下降至2019年中的2469.7万港元，减少256.2万港元（降幅9.4%）[53] - 贸易应收款项从2018年末的419万港元增至2019年中的494.7万港元，增加75.7万港元（增幅18.1%）[55] - 银行借贷从2018年末的690.7万港元增至2019年中的931.9万港元，增加241.2万港元（增幅34.9%）[58] - 融资租赁负债从2018年末的2105.7万港元降至2019年中的1980.8万港元，减少124.9万港元（降幅5.9%）[58] - 贸易应付款项从2018年末的793.8万港元降至2019年中的732万港元，减少61.8万港元（降幅7.8%）[60] - 递延税项负债从2018年末的222万港元增至2019年中的258.8万港元，增加36.8万港元（增幅16.6%）[54] - 公司权益总额约为64.4百万港元，较2018年末的68.9百万港元下降6.5%[78] - 公司债务总额为19.8百万港元，较2018年末的21.0百万港元下降5.7%[78] - 抵押机器及设备账面净值约16.8百万港元，较2018年末的18.5百万港元下降9.2%[84] - 抵押汽车账面净值约2.2百万港元，较2018年末的2.6百万港元下降15.4%[84] 业务线表现 - 地基及相关工程收益同比下降58.4%，从79,641千港元降至33,098千港元[39] 财务风险管理 - 逾期超过90天的贸易应收款项维持在64.3万港元[56] - 超过90天的贸易应付款项从2018年末的36.6万港元增至2019年中的102.6万港元，增加66万港元（增幅180.3%）[60] - 资本负债比率为30.7%，与2018年末的30.6%基本持平[79] 租赁会计（香港财务报告准则第16号） - 过渡至香港财务报告准则第16号时，公司确认使用权资产629千港元及租赁负债763千港元[30] - 公司租赁负债于2019年6月30日为567千港元，较年初763千港元减少196千港元[31] - 公司租赁负债中1年内到期的部分为419千港元，1至5年内到期的部分为148千港元[31] - 使用权资产账面净值从年初629千港元下降至2019年6月30日的422千港元[30] - 公司采用单一贴现率对具有合理类似特征的租赁组合计量租赁负债[30] - 公司选择不对租赁期在2019年12月31日前届满的租赁应用香港财务报告准则第16号规定[28] - 租赁负债重新计量时需相应调整使用权资产账面值，若已减至零则计入损益[26] - 公司低价值资产租赁包括笔记本电脑或办公室家具，未资本化租赁付款按系统基准确认为开支[23] - 过渡至新准则对综合收益表中呈报的经营亏损产生正面影响[32] - 公司权益因新准则采纳而增加134千港元，从58885千港元增至58751千港元[30] - 2019年1月1日确认租赁负债763千港元，加权平均承租人递增借贷利率为3.98%[35] - 2019年1月1日租赁负债调整中扣除未来利息开支289千港元及短期租赁200千港元[35] 资本开支和投资活动 - 期内折旧开支为256.2万港元[53] - 上市所得款项净额约39.4百万港元，截至2019年6月30日已使用33.4百万港元，剩余6.0百万港元[71][73] - 公司已购置新型伸缩臂式履带吊机、重型履带吊机及液压微型钻机等设备[74] - 公司已聘请三名项目副经理和两名机器操作员扩充人力资源[75] - 上市公开发售250,000,000股股份，每股0.24港元，募集资金净额约39.4百万港元[78] 公司治理与合规 - 公司不建议派发截至2019年6月30日止六个月的中期股息[51] - 截至2019年6月30日止六个月内公司无任何董事、控股股东或主要股东存在与集团业务直接或间接竞争或利益冲突的情况[97] - 截至2019年6月30日止六个月内全体董事确认遵守GEM上市规则关于证券交易的行为准则[98] - 截至2019年6月30日止六个月购股权计划项下无任何授出、行使、届满或失效的购股权且无尚未行使的购股权[99] - 合规顾问富比资本有限公司除合规顾问协议外在集团股本中无任何须披露的权益[101] - 公司因刘颂豪先生兼任主席及行政总裁职务偏离企管守则A.2.1条但董事会认为该安排有利于策略一致性[102] - 审核委员会由三名独立非执行董事吴祺敏（主席）、余德鸣及庄金峰组成[104][105] - 截至2019年6月30日止六个月简明综合财务业绩未经审核但经审核委员会审阅并确认符合会计准则及披露要求[104] 股权结构 - 控股股东刘先生通过启皓持有510,000,000股股份，持股比例为51.0%[92] 人力资源 - 全职雇员共30人，较2018年末的31人减少3.2%[89]

收入和利润（同比环比） - 公司第一季度收益为1942.7万港元，同比下降57.4%[4] - 收益从2018年同期的45,608千港元下降至19,427千港元，同比下降57.4%[21][26] - 公司收益同比减少57.4%，从2018年同期的45.6百万港元降至2019年的19.4百万港元[37] - 毛利为123.1万港元，同比下降83.3%[4] - 毛利同比下跌83.2%，从2018年同期的7.4百万港元降至2019年的1.2百万港元[40] - 经营亏损111.2万港元，去年同期为盈利284.5万港元[4] - 除所得税前亏损137.8万港元，去年同期为盈利270.7万港元[4] - 公司拥有人应占期内亏损178.8万港元，去年同期为盈利232.7万港元[4] - 公司拥有人应占期内亏损为1,788千港元，而2018年同期为盈利2,327千港元[31] - 公司截至2019年3月31日止三个月净亏损约1.8百万港元，而2018年同期净溢利约2.3百万港元[35][42] 成本和费用（同比环比） - 销售成本为1819.6万港元，同比下降52.4%[4] - 销售成本同比减少52.4%，从2018年同期的38.3百万港元降至2019年的18.2百万港元[39] - 员工成本从2018年同期的1,656千港元降至1,074千港元，同比下降35.1%[28] - 总开支从2018年同期的4,649千港元降至3,021千港元，同比下降35.0%[28] - 行政及其他经营开支同比减少35.0%，从2018年同期的4.6百万港元降至2019年的3.0百万港元[41] - 应用香港财务报告准则第16号导致使用权资产折旧173千港元，而2018年同期无此项[28] - 物业经营租赁租金从2018年同期的352千港元降至0千港元，反映新租赁准则的影响[28] 其他财务数据 - 所得税开支为41万港元，同比增长7.9%[4] - 所得税开支从2018年同期的380千港元增至410千港元，同比增长7.9%[30] - 总权益从6888.5万港元下降至6709.7万港元[6] - 保留盈利从1483.5万港元下降至1304.7万港元[6] 其他收入和收益 - 其他收入以及其他收益从2018年同期的143千港元增至678千港元，同比增长374.1%[25] 股息和股份 - 公司未就截至2019年3月31日止三个月派发任何股息[33] - 公司未就2019年第一季度派付股息（2018年同期亦无派息）[44] - 公司及其附属公司在报告期内未购买、出售或赎回任何上市证券[50] - 截至2019年3月31日止三个月购股权计划项下无已授出、获行使、已届满或已失效购股权且无尚未行使购股权[53] 公司治理 - 公司控股股东刘先生通过启皓持有510,000,000股股份，占总股本的51.0%[45][48] - 公司自2018年11月1日起偏离企管守则A.2.1条由刘颂豪先生兼任主席及行政总裁[56] - 审核委员会由三名独立非执行董事吴祺敏（主席）、余德鸣及庄金峰组成[58][59] - 截至2019年3月31日止三个月简明综合财务业绩未经审核但经审核委员会审阅[58] - 董事会由两名执行董事（刘颂豪、邓栗）及三名独立非执行董事（吴祺敏、余德鸣、庄金峰）组成[59] 业务运营 - 公司机械及设备队伍已扩充以提升技术能力竞投未来项目[36] 财务比率 - 每股基本及摊薄亏损0.18港仙，去年同期为盈利0.23港仙[4] - 每股基本亏损为0.18港仙，而2018年同期为盈利0.23港仙[31] - 毛利率同比下降9.7个百分点，从2018年同期的16.1%降至2019年的6.4%[40]

收入和利润（同比环比） - 截至2018年12月31日止年度总收益为127.6百万港元，较2017年同期的138.3百万港元减少7.7%[11] - 公司收益从2017年138.3百万港元减少10.7百万港元或7.7%至2018年127.6百万港元[23] - 截至2018年12月31日止年度净亏损为4.1百万港元，而2017年同期净亏损为6.0百万港元[11][15] - 公司2018年录得拥有人应占亏损4.1百万港元，较2017年亏损6.0百万港元有所收窄[30] 成本和费用（同比环比） - 销售成本从2017年122.2百万港元减少8.3百万港元或6.8%至2018年113.9百万港元[24] - 毛利率从2017年11.6%下降0.8个百分点至2018年10.8%[25] - 行政开支从2017年21.8百万港元减少3.8百万港元或17.4%至2018年18.0百万港元[27] - 融资成本从2017年0.5百万港元增至2018年0.8百万港元[28] - 贸易应收款项撇销约2.9百万港元[11][15] - 公司2018年底全职雇员31人，较2017年39人减少20.5%；员工成本总额1810万港元，较2017年1750万港元增长3.4%[47] - 慈善捐款为5000港元，较2017年的3000港元增长66.7%[85] 各条业务线表现 - 公司业务为香港底層結構分包商，从事地基工程、地盤平整工程及其他土力工程[15] - 公司为投资控股公司，附属公司主要业务为地基及地盘平整工程以及其他土力工程的分包商[73] - 项目进度延迟导致收益减少[15] - 市场下行价格压力对投标成功率和利润率造成不利影响[11] - 2018年10月与中国业务伙伴订立谅解备忘录，探讨线上线下社交平台移动应用及小程序合作投资机会[12] 管理层讨论和指引 - 公司拟在项目选择上实施更审慎举措，选择成熟承建商和知名业务合作伙伴[12] - 公司采纳股息政策，考虑财务表现、股东权益、保留盈利、债务权益比率、股本回报率、财务契约、信誉影响、贷方限制、营运资金需求、扩展计划、流动性状况、税务考虑、法定监管限制、业务状况策略、经济状况及商业周期等因素[76][83] - 董事不建议就截至2018年12月31日止年度派付末期股息[80] - 公司2018年无重大资本承担，2017年为280万港元[40] - 公司2018年无重大或然负债，2017年也无[44] - 公司2018年不派发末期股息，2017年也无；2017年附属公司派发中期股息900万港元，其中60万港元现金结算，840万港元以抵销应收董事款项结算[45] 上市及资金使用 - 公司于2017年6月27日在香港联交所GEM上市[11][16] - 上市所得款项净额用于购置新机械及设备以提升效率和产能[11] - 公司上市所得款项净额3940万港元[49] - 上市所得款项使用：增强机队2210万港元，扩充分力资源1050万港元，购买钢材440万港元，一般营运资金240万港元[50] - 机队增强实际使用2210万港元，较计划使用1820万港元超额21.4%[50] - 人力资源扩充实际使用240万港元，较计划使用750万港元仅完成32.0%[50] - 钢材购买实际使用440万港元，与计划完全一致[50] - 一般营运资金实际使用240万港元，与计划完全一致[50] 财务和流动性状况 - 现金结余从2017年58.3百万港元大幅减少至2018年16.0百万港元[33] - 债务总额从2017年14.2百万港元增加至2018年21.0百万港元[33] - 资本负债比率从2017年20.0%上升至2018年30.6%[34] - 抵押机器设备账面净值从2017年8.7百万港元增至2018年18.5百万港元[36] - 可供分派储备金额为26.8百万港元[92] 客户和供应商集中度 - 最大客户占总营业额百分比约40.5%[93] - 五大客户总计占总营业额百分比约99.6%[93] - 最大分包商占期内直接总成本百分比约11.6%[95] - 五大供应商及分包商占直接总成本百分比约44.6%[95] 公司治理和董事会组成 - 公司董事会由三名独立非执行董事及两名执行董事组成[165] - 董事会包含3名独立非执行董事占比超三分之一（符合GEM规则5.05A要求）[139] - 独立非执行董事均被确认符合独立性要求[127] - 执行董事刘颂豪兼任主席与行政总裁（2018年度）[138] - 2018年11月1日执行董事变动（袁淑霞辞任/邓栗获委任）[138] - 公司自2018年11月1日起偏离守则条文由刘先生兼任主席及行政总裁[165] - 公司违反企业管治守则第A.2.1条（主席与行政总裁分节）[132] - 公司于2018年12月28日采纳董事会多元化政策（涵盖性别/年龄/专业等维度）[142][145] - 提名委员会将按多元化范畴（性别/年龄/教育背景等）设定可计量目标[146] - 公司于2018年12月28日同步采纳提名政策规范董事甄选标准[151] - 董事候选人评估包含7项准则（含独立性/专业经验/股东价值承诺等）[154] - 董事会成员甄选考虑性别、年龄、专业背景等多元化因素[171] 董事及高管背景 - 公司执行董事邓栗女士33岁于2018年11月1日获委任持有深圳大学应用数学硕士学位[58] - 独立非执行董事吴祺敏先生33岁担任审核委员会主席及薪酬委员会成员拥有超过10年审计及会计经验[60][61] - 独立非执行董事余德鸣先生56岁担任薪酬委员会主席持有香港理工大学会计学理学硕士学位及多个国际专业资格认证[61][62] - 独立非执行董事庄金峰先生38岁担任提名委员会主席为香港会计师公会及特许公认会计师公会资深会员[64][65] - 财务总监翁国梁先生56岁持有麦觉理大学管理硕士学位拥有逾36年会计及金融行业经验[66] - 地盘监督沈钦顺先生50岁于2014年9月加入公司2015年8月晋升至现职负责地盘日常监督[66] - 吴祺敏先生曾担任联交所主板上市公司中国瑞风新能源控股有限公司(股份代号:527)财务总监及公司秘书[61] - 余德鸣先生自2016年1月起担任联交所GEM上市公司智傲控股有限公司(股份代号:8282)独立非执行董事[64] - 庄金峰先生自2017年5月起担任联交所GEM上市公司浩柏国际(开曼)有限公司(股份代号:8431)非执行董事[65] - 翁国梁先生曾于富邦银行(香港)有限公司担任中小企部门第一副总裁(2003年7月至2008年9月)[66] - 高级管理层薪酬：2人薪酬最高达100万港元，1人薪酬在150万至200万港元之间[112] 股东结构 - 刘先生通过启皓有限公司持有公司51.0%股份，对应510,000,000股[119] - 袁淑霞女士（已离世）权益降至0.05%，不再持有51%股份权益[120] - 张艳红女士实益持有公司7.5%股份，对应75,000,000股[120] - 启皓有限公司作为实益拥有人持有公司51.0%股份[120] - 公司确认维持GEM上市规则要求的公众持股量[126] 委员会运作和会议出席 - 董事会已成立薪酬委员会、提名委员会及审核委员会三个董事委员会[167] - 提名委员会每年于企业管治报告中评估及报告董事会组成[157] - 提名委员会定期检讨政策以确保透明公平及符合监管要求[158] - 企业管治报告披露提名流程及选择董事候选人的程序标准[160] - 审计委员会在2018年度举行4次会议审阅公司业绩及内部监控程序[173] - 薪酬委员会每年至少举行一次会议审议董事及高管薪酬政策[114] - 薪酬委员会确认2018年度董事及高管薪酬待遇公平合理[170] - 执行董事袁淑霞出席董事会会议3/6次（50%），于2018年11月1日辞任[176] - 执行董事刘颂豪出席董事会会议6/6次（100%）[176] - 独立非执行董事吴祺敏/余德鸣/庄金峰出席各委员会会议均达100%[176] - 全体董事已出席有关GEM上市规则良好企业管治常规更新的培训课程[166] 审计和内部监控 - 国卫会计师事务所有限公司续聘为核数师[128] - 2018年度支付外部核数师审计服务酬金750,000港元，非审计服务酬金18,000港元[178] - 审计委员会确认2018年度综合财务报表符合会计准则及上市规则[173] - 公司内部监控系统经独立顾问审阅认为有效及充分[184] - 公司截至2018年12月31日止年度的风险管理和内部监控系统被评估为有效[184] - 公司未设立内部审核职能但每年检讨其必要性[184] - 公司风险管理系统每年进行风险识别评估并记录于风险资料册[182] 环境和社会责任 - 公司环境社会及管治报告涵盖2018年1月1日至12月31日期间表现[191] - 公司主要在香港从事地基工程及建筑工程项目[192] - 施工场地主要排放物包括空气污染物、噪音、废水及废物[197] - 公司采用低噪音便压箱和空气容器等静音设备减少噪音[197] - 公司为地盘申请建筑噪音许可证并通过环保署测试[197] - 公司考虑开展年度检讨评估内部减噪程序特别是噪音敏感地区[197] - 公司制定符合《水污染管制条例》的废水处理程序并取得相关许可证[198] - 公司使用沉淀阱或洗手盆收集废水并去除污染物颗粒[198] - 公司最大限度减少泥濘地下水及膨潤土漿等排放物[198] - 惰性建筑拆除废料由香港环保署授权物流商处理[198] - 非惰性及混合建筑拆除废料在三个策略性堆填区处理[198] - 报告期内未发现重大违反环境法律法规事宜[199] - 公司运营使用车辆产生氮氧化物、硫氧化物及颗粒物排放[200] - 办公室及建筑地盘用电产生二氧化碳排放[200] - 公司香港运营产生CO2、NOx、SOx及PM排放量数据载于年报第40页[200] 其他公司事务 - 股东周年大会预定于2019年5月6日举行，股份过户登记暂停期为2019年4月30日至5月6日[81] - 股息可以现金或股份形式分配，中期股息由董事会酌情决定，其他股息需股东大会批准[78] - 股息政策于2018年12月28日采纳，旨在向股东提供应占溢利但需遵守公司条例及章程[75] - 公司五年度财务概要载于报告第124页，不构成经审核综合财务报表的一部分[82] - 物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注14[84] - 公司股本及储备变动详情分别载于综合财务报表附注21及附注30[86][87] - 公司未进行任何股份购买、出售或赎回操作[123] - 全体董事确认遵守证券交易行为准则且无不合规事件[133] - 公司通过联交所网站和公司网站发布企业通讯包括年度报告和中期报告[188] - 公司秘书在2018年度完成不少于15小时专业培训[177] - 执行董事服务合约为自上市日期起为期三年[162] - 独立非执行董事委任函期限为自上市日期起为期三年[162] - 刘颂豪先生、邓栗女士及吴祺敏先生将于2019年5月6日股东周年大会上退任并膺选连任[162]