公司治理与股东权益保障 - 公司建议采纳新章程细则以符合2022年1月1日生效的GEM上市规则附录三的核心股东保障水平[2] - 股东有权在股东大会发言及投票（除GEM规则要求放弃投票权情况）[4] - 核数师委任及解聘须经股东大会普通决议案批准[4] - 核数师薪酬由股东大会普通决议案或股东决定的方式厘定[4] 股东大会召开规则 - 新细则要求财政年度结束后六个月内举行股东周年大会[4] - 股东周年大会需提前至少21个完整日以书面通知召开[4] - 其他股东大会需提前至少14个完整日以书面通知召开[4] 股份与交易规则 - 修订涉及可赎回股份购买规则（非市场交易不得超股东大会厘定最高价）[3] 财政年度设定 - 公司财政年度结算日定为每年12月31日（除非董事另行厘定）[4] 法规与规则更新 - 修订包含开曼群岛法例及GEM上市规则相关的措辞更新[4]

收入和利润（同比环比） - 公司2022年收益为2626.2万港元，较2021年的5367.6万港元下降51.1%[11] - 总收益为2626万港元，较2021年5368万港元下降51%[19][20] - 公司2022年持续经营业务年内亏损为1.628亿港元，较2021年的1.756亿港元改善7.3%[11][13] - 公司拥有人应占亏损为1.628亿港元，较2021年1.756亿港元亏损减少7.3%[18] 成本和费用（同比环比） - 员工成本1530万港元，较2021年1731万港元下降11.6%[24] - 其他开支1855万港元，较2021年2069万港元下降10.3%[24] - 2022年融资成本8,000,000港元，较2021年9,677,000港元减少17.3%，主因可换股债券已全部转换[36] - 所得税开支12,398,000港元，较2021年1,721,000港元增加620.5%，因终止确认递延税项资产[37] 各条业务线表现 - 放债业务分部亏损从2021年的6008万港元增至2022年的1.198亿港元，增幅99.4%[13] - 财资管理业务从2021年分部溢利1438万港元转为2022年分部亏损684万港元[14] - 金融服务业分部亏损从2021年的258万港元增至2022年的1192万港元，增幅362.0%[14] - 放债业务利息收入减少1448万港元[13] - 放债业务利息收入1340万港元，较2021年2789万港元下降51.9%[19][20] - 金融服务业收益1285万港元，较2021年2040万港元下降37%[19][20] - 证券投资已变现收益净额1万港元，较2021年539万港元下降99.8%[19][20] - 放债业务贷款利息收入13,402,000港元，较2021年27,885,000港元减少51.9%[39] - 放债业务分部亏损119,797,000港元，较2021年60,075,000港元增加99.3%[39] - 财资管理业务证券投资未变现亏损净额6,842,000港元，2021年为收益8,999,000港元[46] - 金融资产回报率负37%，2021年为正66%[46] - 金融服务业务收益减少37%至1285万港元（2021年：2040.2万港元）[47] - 证券经纪佣金收入减少56%至205.7万港元（2021年：463.6万港元）[47] - 孖展融资及IPO融资利息收入增加11%至688.3万港元（2021年：619.7万港元）[47] - 证券孖展客户平均每月未偿还贷款余额增至7097.3万港元（2021年：6454万港元）[47] 资产和债务 - 公司2022年总资产为3.108亿港元，较2021年的4.785亿港元下降35.0%[12] - 公司2022年资产净值为1.792亿港元，较2021年的3.420亿港元下降47.6%[12] - 应收贷款预期信贷亏损拨备增加3666万港元[13] - 应收贷款预期信贷亏损拨备增加至1.13亿港元，较2021年7631万港元增长48%[30] - 应收证券孖展客户账款预期信贷亏损拨备1323万港元，较2021年715万港元增长85%[31] - 可换股债券公平值变动亏损96,338,000港元，因转换60,000,000港元本金为84,507,042股普通股[32] - 预期信贷亏损拨备增加36,661,000港元，其中第三阶段贷款拨备104,988,000港元[39][42] - 应收贷款总额310,824,000港元，较2021年322,021,000港元减少3.5%[43] - 应收贷款回报率5%，较2021年9%下降4个百分点[43] - 公司拥有人应占权益减少至1.79亿港元（2021年：3.42亿港元）[50] - 银行结余及现金为3119.3万港元（2021年：3365.7万港元）[51] - 未偿还借款1亿港元，年利率8%，2023年11月到期[51] - 资本负债率升至56%（2021年：29%）[52] - 流动资产净值降至1649.3万港元（2021年：1.62亿港元）[53] - 确认应收贷款预期信贷亏损拨备1.13亿港元[53] - 公司可供分派储备中股份溢价为1,068,425千港元[170] - 公司可供分派储备中资本储备为32,589千港元[170] - 公司累计亏损为1,003,416千港元[170] - 公司2022年可供分派储备总额为97,598千港元[170] - 公司2021年可供分派储备总额为241,707千港元[170] - 公司2022年累计亏损较2021年859,307千港元增加144,109千港元[170] 管理层讨论和指引 - 公司于2021年8月出售Harvest Well后，所有后续损失不会对集团产生进一步负面影响[72] - 审计保留意见仅影响2022年综合财务报表中2021年数字的可比性[71][72] - 审计保留意见将在2023年度财务报表中移除[72] - 公司计划在2024年12月31日前实现至少一名女性董事会成员[114] - 公司2022年未派发股息[164] - 公司股份溢价可用于支付股息但需满足偿债能力要求[170] - 公司股息政策无预先设定派息比率[158] - 公司股息决策考虑盈利财务状况及资本要求等因素[159] 风险因素 - 公司面临业务风险包括客户偏好快速变化及旅游业务面临价格竞争[75] - 公司面临经济风险包括经济状况下滑及COVID-19疫情影响[75] - 公司通过设定个别投资上限限制投资亏损[75] - 公司面临信息技术风险包括系统故障、运营错误、病毒及黑客攻击、客户数据丢失及曝光，可能导致业务中断、法律诉讼、客户流失、声誉受损和监管问题[85] - 公司持续增加信息技术系统安全，升级防火墙及防病毒软件以预防潜在网络攻击[85] - 公司定期备份数据以减少数据丢失的影响[85] - 公司保持对网络攻击的意识和警惕，识别并实施措施减少潜在攻击发生[86] - 公司制定业务应急计划，确保信息技术危害导致中断时业务持续性[86] - 公司采纳风险模型确定风险评级及纠正措施优先级[142] - 公司委聘独立专业人士进行年度内部监控检讨[143] - 公司设有举报政策提供不当行为汇报渠道[147] - 公司商业操守准则包含防止贿赂政策[147] - 风险管理体系涵盖收益管理、支出管理、人力资源等主要业务层面[135] - 董事会确认对风险管理及内部监控系统有效性承担年度检讨责任[135] 企业管治 - 公司于2022年遵守联交所GEM上市规则附录十五的企业管治守则，除主席与行政总裁角色未区分及无正式董事委任书外[88][89] - 公司董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成，确保强大独立性和均衡技能经验[92] - 公司2022年举行董事会会议16次，审核委员会会议5次，薪酬、提名及企业管治委员会各1次[95] - 公司独立非执行董事均提供年度独立性书面确认函，董事会认为全体独立非执行董事均属独立[99] - 公司董事蒙建强与蒙品文为父子家庭关系，其他董事间无财务、业务、家庭或其他重大关系[100] - 公司员工性别比例为59%男性和41%女性[114] - 公司董事会由三名独立非执行董事组成[118] - 所有董事均参与了持续专业发展培训[101][102] - 独立非执行董事不参与绩效相关的权益薪酬[106][115] - 董事会主席每年至少与独立非执行董事单独会面一次[106] - 公司委聘国卫会计师事务所有限公司为2022年度核数师[107] - 执行董事会由三名执行董事组成[113] - 独立非执行董事须每三年轮值退任一次[110] - 董事会未设立行政总裁职位[108] - 审核委员会在2022年举行了5次会议[119] - 审核委员会建议在2023年股东周年大会上重新委任国卫为核数师[120] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事和1名执行董事组成[123] - 薪酬委员会在2022年举行了1次会议[124] - 2022年公司购股权计划未授出任何购股权[124] - 提名委员会由2名独立非执行董事和1名执行董事组成[125] - 提名委员会在2022年举行了1次会议[130] - 提名委员会评估董事候选人时考虑诚信、行业经验、时间投入等7项因素[129] - 提名委员会评估独立非执行董事候选人时考虑GEM上市规则第5.05(2)及5.09条要求[128] - 提名委员会采用包括面试、背景调查等程序评估董事候选人[131] - 公司企业管治委员会于2022年度举行1次会议[132] - 公司秘书朱曼婷女士年内参加不少于15小时专业培训[133] - 核数服务费用为820,000港元，非核数服务费用为180,000港元[144] - 附属公司核数服务费用为90,000港元[144] 关连交易 - 向独立第三方客户袁海波先生提供的贷款未偿还本金为62,247,000港元，超过GEM上市规则界定的资产比率8%[185] - 该笔贷款按年利率9.00%计息，无抵押，原定于2022年11月10日一次性偿还[185] - 张国立先生为金融公司向公司授出的100,000,000港元贷款提供个人担保，截至2022年12月31日该担保仍完全有效[186] - 公司与胡桃资本有限公司签订两份租赁协议，2022年10月15日至2023年10月14日月租金分别为70,000港元和124,050港元[186] - 2022年向关连人士永恆财务集团有限公司及其联系人收取经纪佣金及其他服务费用181,212港元[190] - 2022年向永恆财务集团有限公司收取企业咨询服务收入70,000港元[190] - 2022年向永恆财务集团有限公司及其联系人收取孖展贷款利息49,251港元[190] - 2022年孖展贷款最高金额达到2,416,294港元[190] - 2022年向神行速运有限公司收取租金收入合计910,000港元[194] - 神行速运有限公司租赁协议月租金为75,824港元[194] - 胡桃资本2022年租金收入为Famous Flamingo 91.9万港元及Hope Master 162.9万港元，较2021年分别下降26.9%和26.9%[195] - 胡桃资本2022年新租赁协议月租金降至Famous Flamingo 7万港元及Hope Master 12.405万港元，降幅分别为10.7%和10.7%[195] - 环球大通金融服务2022年向凯宏投资支付租赁开支305.7万港元，较2021年293.7万港元增长4.1%[198] - 凯宏投资2022年新租赁协议月租金增至26万港元，较2021年24.3万港元增长7.0%[198] - 胡桃资本租赁交易获豁免遵守GEM上市规则，因年度代价低于300万港元且相关比率低于5%[196] - 凯宏投资租赁交易获豁免遵守GEM上市规则，因年度代价低于300万港元且相关比率低于5%[199] - 胡桃资本由公司执行董事蒙品文持有74.99%权益，构成持续关连交易[196] - 凯宏投资为永恒策略全资附属公司，而永恒策略是公司主要股东，构成持续关连交易[198] 其他财务数据 - 投资物业公平值变动亏损500万港元，较2021年收益390万港元恶化[27] - 证券投资产生未变现亏损净额684万港元[14] - 现金提取/投资金额超过5,000,000港元的交易需至少两名执行董事书面批准[80] - 公司采用金融工具对冲外汇风险包括远期外汇合约和外汇期权[80] - 公司维持循环贷款融资及银行透支融资以满足营运需求[78] - 公司确保各业务资产控股附属公司委任至少一名执行董事[83]

收入和利润（同比环比） - 二零二二年收益为26262千港元，较二零二一年53676千港元下降51.1%[9] - 二零二二年来自业务之亏损为142418千港元，较二零二一年164238千港元改善13.3%[9] - 二零二二年除税前亏损为150418千港元，较二零二一年173915千港元改善13.5%[9] - 二零二二年持续经营业务之年内亏损为162816千港元，较二零二一年175636千港元改善7.3%[9] - 二零二二年年内亏损为162816千港元，较二零二一年183098千港元改善11.1%[9] - 公司拥有人应占亏损为162.82百万港元，较去年改善11%[11] - 集团总收益从2021年53.676百万港元降至2022年26.262百万港元，降幅51%[19][20] 成本和费用（同比环比） - 员工成本减少至1530.3万港元（2021年：1731.1万港元），主要因两名执行董事自2021年6月起未收取董事酬金[23] - 折旧及摊销开支减少至34万港元（2021年：203.1万港元），因使用权资产在租赁期满后全额减值[23] - 其他开支减少至1855.4万港元（2021年：2069.8万港元），主要因证券经纪业务手续费减少306.3万港元[23] - 融资成本减少至800万港元（2021年：967.7万港元），因可换股债券于2021年全额转换[31] - 所得税开支增加至1239.8万港元（2021年：172.1万港元），因终止确认递延税项资产[32] - 员工成本1530.3万港元，相比2021年1731.1万港元减少11.6%[55] 各条业务线表现 - 放债业务分部亏损从2021年60.08百万港元增至2022年119.8百万港元，增幅99.4%[11] - 财资管理业务从2021年分部溢利14.38百万港元转为2022年分部亏损6.84百万港元[11] - 金融服务业分部亏损从2021年2.58百万港元增至2022年11.92百万港元，增幅362%[11] - 放债业务利息收入从2021年27.885百万港元降至2022年13.402百万港元，降幅51.9%[19][20] - 金融服务业收益从2021年20.402百万港元降至2022年12.85百万港元，降幅37%[19][20] - 金融服务业收益下降37%至1285万港元，因市场情绪低迷导致交易量减少[40] - 证券经纪佣金收入下降56%至205.7万港元，孖展融资利息收入上升11%至688.3万港元[40] 信贷风险及拨备 - 财务担保合约预期信贷亏损拨备10.6万港元，涉及Safe2Travel银行债务担保[25] - 应收贷款预期信贷亏损拨备大幅增加至1.12975亿港元（2021年：7631.4万港元），主要因两笔贷款转入信贷减值阶段[26] - 应收证券孖展客户账款预期信贷亏损拨备1323.2万港元（2021年：714.9万港元），因客户未能补充抵押品[27] - 计提预期信贷亏损拨备总额1.13亿港元，其中第三阶段信贷减值贷款拨备占1.05亿港元[35] - 七笔应收贷款分类为第三阶段信贷减值，总未偿还余额2.656亿港元[35] - 确认应收贷款预期信贷亏损拨备1129.75万港元[43] 投资及公平值变动 - 投资物业公平值变动亏损500万港元（2021年：收益390万港元），因香港甲级写字楼市场表现转差[24] - 可换股债券公平值变动亏损9633.8万港元，属非现金性质[29] - 证券投资录得未变现亏损净额684.2万港元，同比由收益转为亏损[38] 资产和负债状况 - 公司总资产从2021年478.459百万港元降至2022年310.795百万港元，降幅35%[10] - 公司总负债从2021年136.488百万港元降至2022年131.64百万港元，降幅3.6%[10] - 公司净资产从2021年341.971百万港元降至2022年179.155百万港元，降幅47.6%[10] - 应收贷款总额为3.108亿港元，累计应收利息未计入预期信贷亏损拨备[36] - 银行结余及现金为3119.3万港元，同比减少7.3%[41] - 资本负债率升至56%，主要因股东权益减少至1.792亿港元[42] - 未偿还借款1亿港元，年利率8%，以期票及个人担保抵押[41] - 流动资产净值下降至1649.3万港元，相比2021年的1.61563亿港元大幅减少[43] - 流动比率降至1.1倍，相比2021年的2.2倍显著恶化[43] - 投资物业账面价值1.622亿港元作为银行借款担保[46] 公司治理和董事会 - 公司董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成，确保强大独立性[104] - 董事会年内举行16次会议，各董事出席率较高，如张國偉先生16/16[106] - 独立非执行董事均通过年度独立性审查，符合GEM上市规则要求[107] - 各董事均完成持续专业发展培训，内容涵盖法律合规及企业管治等领域[111] - 审核委员会年内举行5次会议，冯维正先生和黎学廉先生全勤出席5/5[106] - 薪酬委员会和提名委员会各举行1次会议，相关董事全勤出席[106] - 企业管治委员会举行1次会议，冯维正先生出席1/1[106] - 独立非执行董事仅收取固定费用，无权获得基于权益的绩效薪酬[117] - 董事会主席每年至少一次与独立非执行董事单独会面[122] - 审计委员会每年召开不少于四次会议[139] - 审核委员会在2022年度举行了5次会议，审查审计计划、关键审计事项及季度、中期和全年业绩[140] - 薪酬委员会在2022年度举行1次会议，检讨董事薪酬组合并向董事会提出建议[146] - 提名委员会在2022年度举行1次会议，检讨董事会规模、架构、组成及多元化，评估独立非执行董事独立性[153] - 企业管治委员会成立于2012年3月21日，由1名执行董事、1名独立非执行董事及公司秘书组成[154] - 薪酬委员会成立于2006年1月20日，由3名独立非执行董事和1名执行董事组成[143] - 提名委员会成立于2012年1月5日，由2名独立非执行董事和1名执行董事组成[147] - 公司企业管治委员会于2022年举行一次会议审查董事培训及公司治理合规情况[156] - 公司秘书在2022年参加不少于15小时专业培训[157] - 执行董事薪酬根据职责范围、个人表现和市场惯例确定[135] - 独立非执行董事重新委任需经股东独立决议案批准[118] 风险管理和内部监控 - 公司对超过5,000,000港元的现金提取或投资交易要求至少两名执行董事书面批准[85] - 公司通过投资上市证券限制财资管理业务的流动资金风险[77] - 公司采用远期外汇合约及外汇期权等金融工具对冲外汇风险[82] - 公司定期监控宏观经济和股权市场趋势以应对经济风险[66] - 公司持续升级防火墙及防毒软件以预防潜在网络攻击[91] - 公司通过设定个别投资上限限制投资亏损风险[68] - 公司要求各业务资产控股附属公司委任至少一名执行董事[87] - 公司密切监测监管环境变动并确保有充足资源应对[89] - 公司制定业务应急计划确保信息技术中断时业务持续性[94] - 审核委员会审阅了独立专业顾问编制的风险管理及内部监控检讨报告[140] - 公司采用风险模型确定风险评级和纠正措施优先级[171] - 公司委聘独立专业人士进行年度内部监控审查[172] - 公司已采纳内幕消息披露政策确保信息公平及时披露[174] - 公司制定举报政策提供不当行为汇报渠道[177] - 公司确认董事会负责风险管理及内部监控系统有效性[159] - 公司面临业务风险、经济风险、信贷风险等多类型风险[160] 人力资源和员工 - 员工总数27名，相比2021年25名增加2名[55] - 公司提供具竞争力奖励待遇以挽留经验丰富雇员[83] - 公司员工性别比例为男性59%和女性41%（2021年：男性54%和女性46%）[134] - 公司计划在2024年12月31日前实现至少一名女性董事会成员[134] 审计和核数师 - 公司委聘国卫会计师事务所有限公司为2022年度核数师[126] - 审核委员会于2023年3月29日会议建议重新委任国卫为公司核数师[141] - 公司审计服务费用为820,000港元，非审计服务费用为180,000港元[175] - 公司附属公司审计服务费用为90,000港元[175] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成[138] 股息和资本管理 - 二零二二年无股息派发[9] - 公司2022年未派发股息[194] - 公司股息政策无预先设定派息比率，由董事会酌情决定[190] - 公司于2022年12月31日可供分派储备包括股份溢价1,068,425千港元和资本储备32,589千港元[200] - 公司2022年累计亏损为1,003,416千港元，较2021年859,307千港元有所扩大[200] - 公司股份溢价账户资金可用于支付股息，但需确保支付后能偿付到期债务[200] 业务战略和愿景 - 公司业务涵盖旅游业务、财资管理、放债业务、证券及资产管理等多元化领域[100] - 公司愿景是通过放债、证券经纪等业务为客户提供卓越服务并创造可持续价值[101] - 公司采用两大战略：增加经常性收益及现金流，以及吸引和培养人才[102] 其他重要事项 - 二零二二年本公司拥有人应占亏损为162815千港元[9] - 二零二二年非控股权益亏损为1千港元[9] - 应收贷款回报率下降至5%，主要因第三阶段信贷减值贷款利息收入减少[36] - 无重大资本架构变动[44] - 无重大或然负债[48] - 无重大承担[49] - 无重大收购及出售附属公司[50] - 董事会确认不存在影响持续经营能力的重大不确定性[125] - 2022年度未根据购股权计划授出任何购股权，亦无相关重大事项需薪酬委员会审阅或批准[145] - 公司为投资控股公司，年内主要业务无重大变动[192] - 公司物業、廠房及設備變動詳情載於綜合財務報表附註17[195] - 公司五年財務概要載於年報第4頁[196] - 公司股本變動詳情載於綜合財務報表附註32[197] - 公司年內未購買、贖回或出售任何上市證券[198]

收入和利润（同比环比） - 收益总额为2125.8万港元，较去年同期4365.9万港元下降51%[51][52] - 期内持续经营业务亏损7764.9万港元（去年同期盈利2.8万港元）[4] - 公司拥有人应占亏损为7760万港元，而去年同期为溢利3.2万港元[48] - 2022年前九个月公司全面开支总额为7764.9万港元[33] - 截至2022年9月30日止九个月公司拥有人应占持续经营业务亏损7760万港元[23] - 每股基本及摊薄亏损15.19港仙（去年同期亏损1.57港仙）[6] - 截至2021年9月30日止九个月已终止经营业务每股基本及摊薄亏损均为1.58港仙[30] - 公司已终止经营的旅游业务在截至2021年9月30日止九个月产生亏损746.2万港元[20] 成本和费用（同比环比） - 员工成本减少至1117.4万港元（去年同期：1348万港元），主要因两名执行董事自2021年6月起未收取董事酬金[54] - 法律及专业费用为397.2万港元，较去年同期的429.5万港元略有下降[17] - 董事酬金总额为154.4万港元，较去年同期530.9万港元下降70.9%[39] - 融资成本降至598.3万港元（去年同期：766万港元），因可换股债券于2021年全额转换[61] - 其他借款利息支出为598.3万港元，与去年同期持平[18] 放债业务表现 - 放债业务利息收入九个月同比下降49.4%至1111.9万港元[4] - 放债业务利息收入为1111.9万港元，较去年同期2198.3万港元减少1086.4万港元[48][51][52] - 新发放贷款1700万港元，现有贷款展期2665万港元，客户提取1579.2万港元并偿还2041.2万港元[64] - 期末贷款组合中第三阶段（信贷减值）贷款余额占比最高，达2.75亿港元（总额3.19亿港元）[66] - 针对5800万港元逾期贷款已在中国对企业担保人提起法律诉讼[70] - 循环贷款5500万港元逾期诉讼已获胜诉判决，但担保人提出上诉[72] - 上市股份抵押贷款200万港元逾期，正协商出售抵押证券还款[72] - 商业物业抵押贷款1949.7万港元中已通过处置抵押物收回1549.7万港元[74] - 3530万港元逾期贷款已达成偿付协议，首期偿还706万港元[74] - 公司向独立第三方客户袁海波先生提供的贷款未偿还本金为6224.7万港元，年利率9.00%，无抵押，须于2022年11月10日一次性偿还[94] 证券业务表现 - 证券经纪佣金收入九个月同比下降59.6%至156.2万港元[4] - 孖展融资利息收入九个月同比增长12.0%至508.3万港元[4] - 证券孖展融资平均月结余增长11%至7070.6万港元，利息收入增长11%至508.3万港元[79] - 金融服务业收益为1012.9万港元，较去年同期1628.7万港元减少615.8万港元[51][52] - 金融服务业收益下降38%至1012.9万港元，证券经纪佣金收入下降60%至156.2万港元[79] 投资表现 - 证券投资未变现亏损九个月达689.6万港元（去年同期收益1794.4万港元）[4] - 证券投资未变现亏损净额为689.6万港元，而去年同期为收益1794.4万港元[14] - 证券投资股息收入为1万港元，与去年同期持平[14] - 证券投资已变现收益净额为1万港元，较去年同期538.9万港元减少537.9万港元[48][51][52] - 证券投资已变现及未变现亏损净额为688.6万港元，而去年同期为收益2333.3万港元[48] - 证券投资产生未变现亏损净额689.6万港元，去年同期为收益1794.4万港元[76] 信贷亏损拨备 - 应收贷款预期信贷亏损拨备九个月同比激增186.8%至7218.7万港元[4] - 应收贷款预期信贷亏损拨备激增至7218.7万港元（去年同期：2518万港元），主要因多笔贷款风险等级恶化[57][58] - 应收贷款预期信贷亏损拨备增加4700.7万港元[48] - 应证券孖展客户账款拨备1129.1万港元（去年无此项拨备）[4] - 应收证券孖展客户账款预期信贷亏损拨备为1129.1万港元[48] - 应收证券孖展客户账款计提预期信贷亏损拨备1129.1万港元（去年同期：无），因抵押证券市值低于贷款余额[60] - 第三阶段贷款预期信贷亏损拨备6405.9万港元，占拨备总额的88.7%[67] - 第2阶段信贷风险增加贷款结余为2779.6万港元，计提预期信贷亏损拨备799.8万港元[69] - 第3阶段信贷减值贷款计提预期信贷亏损拨备6405.9万港元，涉及转阶段贷款总额7815.6万港元[69] 其他收益和亏损 - 投资物业公平值变动收益九个月达740.0万港元（去年同期680.0万港元）[4] - 投资物业公平值变动收益740万港元（去年同期：680万港元），反映香港商业物业市场改善[56] - 财务担保合约亏损为11.7万港元，较去年同期的1339.4万港元大幅减少[16] - 其他收入、其他收益及亏损转为净收入298.4万港元，而去年同期为净亏损913万港元，主要因财务担保合约亏损减少1327.7万港元[53] - 来自香港政府的保就业计划政府补助为43.2万港元[16] 税务相关 - 所得税抵免九个月达1190.5万港元（去年同期412.1万港元）[4] - 递延所得税项为1191.2万港元的抵免，显著高于去年同期的415.5万港元[19] - 公司适用香港两级利得税制，首200万港元利润税率为8.25%，超出部分税率为16.5%[19] 关联方交易及租金收入 - 关连公司租金收入为263.8万港元，较去年同期376.9万港元下降30%[41] 资本结构及股东信息 - 截至2022年9月30日公司累计亏损达95326.2万港元[33] - 公司于2021年通过转换可换股债券增加股本845万港元及股份溢价5155万港元[33] - 截至2022年9月30日股份溢价账户余额为106842.5万港元[33] - 截至2022年9月30日物业重估储备为6554.7万港元[33] - 公司主要股东Heng Tai Finance Limited持有8450.7042万股普通股，占已发行股本16.54%[90] - 公司主要股东亨泰消费品集团有限公司通过受控制法团权益持有8450.7042万股，占已发行股本16.54%[90] - 公司主要股东永恒策略投资有限公司通过受控制法团权益持有9449.7万股普通股，占已发行股本18.50%[90] - 公司董事会主席张国伟先生持有永恒策略投资有限公司15.29%的间接权益[96] - 截至2022年及2021年9月30日止九个月均未宣派任何股息[31] - 公司未就截至2022年9月30日止九个月派付中期股息[87] 公司治理及合规 - 公司董事及主要行政人员于2022年9月30日未持有公司及其相联法团的股份、相关股份及债券权益[88] - 公司或其附属公司在报告期内未购买、赎回或出售任何上市证券[97] - 公司未偿还贷款金额超过GEM上市规则界定的资产比率8%[94] - 公司报告期末后无重大事项发生[85]

收入和利润（同比环比） - 放债业务利息收入同比下降47.7%至768万港元（2021年：1468万港元）[7] - 证券经纪佣金收入同比下降59.8%至111万港元（2021年：277万港元）[7] - 孖展融资利息收入同比增长12.3%至338万港元（2021年：301万港元）[7] - 期内持续经营业务亏损3244万港元（2021年：盈利3861万港元）[7] - 期内全面亏损总额3244万港元（2021年：盈利3111万港元）[8] - 每股基本亏损6.34港仙（2021年：每股盈利6.87港仙）[9] - 期内亏损总额为32,438千港元，而去年同期为溢利31,106千港元[14] - 证券投资未变现亏损净额431.3万港元，而去年同期为收益净额2637.5万港元[25] - 持续经营业务分部总收益1463.8万港元，较去年同期3055万港元下降52.1%[29] - 持续经营业务分部总亏损3075.9万港元，去年同期为盈利4287.8万港元[29] - 放债业务分部收益767.8万港元，较去年同期1468.3万港元下降47.7%[29] - 放债业务分部亏损2107.6万港元，去年同期盈利876万港元[29] - 经纪业务分部收益688.8万港元，较去年同期953.5万港元下降27.8%[29] - 第二季度期内亏损2736.2万港元，去年同期盈利283.2万港元[31] - 第二季度持续经营业务总收益694.8万港元，较去年同期1759.5万港元下降60.5%[31] - 第二季度持续经营业务总亏损2982.1万港元，去年同期盈利99万港元[31] - 其他收入从2021年上半年283.1万港元下降至2022年同期的203.1万港元，减少28.3%[35] - 所得税项目显示2022年上半年产生491.6万港元税务抵免，而2021年同期为25.2万港元税务开支[40] - 持续经营业务在2022年六个月内公司拥有人应占亏损为3238.9万港元[49] - 持续经营业务在2021年六个月内公司拥有人应占盈利为3861.8万港元[49] - 持续及已终止经营业务在2022年六个月内公司拥有人应占亏损为3238.9万港元[54] - 持续及已终止经营业务在2021年六个月内公司拥有人应占盈利为3106.5万港元[54] - 已终止经营业务于2021年6月30日止六个月产生亏损755.3万港元，每股基本及摊薄亏损分别为1.67港仙及1.48港仙[56] - 公司拥有人应占亏损为3238.9万港元，而去年同期为溢利3861.8万港元[90] - 证券投资未变现亏损净额为431.3万港元，去年同期为已变现及未变现收益净额3174.9万港元[90] - 总收益为1463.8万港元，同比下降52%，去年同期为3055万港元[92][93] - 放债业务利息收入为767.8万港元，同比下降47.7%，去年同期为1468.3万港元[92][93] - 金融服务业收益为696万港元，同比下降33.7%，去年同期为1049.3万港元[92][93] - 其他收入及其他收益净额为203.1万港元，同比下降28.2%，去年同期为283.1万港元[95] - 投资物业公平值变动收益为700万港元，同比增长2.9%，去年同期为680万港元[98] - 放债业务贷款利息收入为7,678,000港元，较2021年同期的14,683,000港元下降48%[104] - 证券投资未变现亏损净额4,313,000港元，较2021年同期的未变现收益净额26,375,000港元恶化116.4%[113] - 金融服务业收益下降34%至6,960,000港元，其中证券经纪佣金收入下降60%至1,112,000港元[115] - 孖展融资利息收入增长11%至3,377,000港元，证券孖展平均贷款余额增至70,362,000港元[115] - 资产管理费收入暴跌97%至2,000港元，企业融资咨询费收入下降92%至70,000港元[116] 成本和费用（同比环比） - 应收贷款预期信贷亏损拨备大幅增加至2972万港元（2021年：拨回89万港元）[7] - 应收证券孖展客户账款预期信贷亏损拨备627万港元（2021年：无）[7] - 其他开支从2021年上半年1101.8万港元下降至2022年同期的925.7万港元，减少16.0%[37] - 融资成本从2021年上半年564.4万港元下降至2022年同期的396.7万港元，减少29.7%[38] - 折旧及摊销开支从2021年上半年185.6万港元大幅下降至2022年同期的17.0万港元，减少90.8%[42] - 员工成本为733.2万港元，同比下降27.1%，去年同期为1005.7万港元[96] - 应收贷款预期信贷亏损拨备为29,715,000港元，相比2021年同期拨回885,000港元[99] - 应收证券孖展客户账款计提预期信贷亏损拨备6,269,000港元，2021年无拨备[100] - 融资成本为3,967,000港元，较2021年同期的5,644,000港元下降，主要因可换股债券转换[102] - 预期信贷亏损拨备明细：第1阶段拨回336,000港元，第2阶段确认13,124,000港元，第3阶段确认16,927,000港元[107] - 确认应收贷款预期信贷亏损拨备29,715,000港元，累计拨备达191,415,000港元[112][120] 各条业务线表现 - 放债业务资产从2021年末1.77亿港元减少至2022年6月30日的1.46亿港元，下降17.8%[34] - 经纪业务资产从2021年末9914.3万港元略降至2022年6月30日的9677.4万港元，减少2.6%[34] - 已终止经营业务（新加坡旅游业务）在2021年六个月内产生亏损755.3万港元[44] - 已终止经营业务在2021年六个月内服务收入为241.3万港元[44] - 已终止经营业务在2021年六个月内员工成本为415.1万港元[44] - 已终止经营业务在2021年六个月内预期信贷亏损拨备为87.0万港元[44][46] - 新贷款授出17,000,000港元，现有贷款延长还款日期26,650,000港元，客户偿还20,412,000港元[106] - 应收贷款分类：第1阶段42,879,000港元，第2阶段49,978,000港元，第3阶段225,252,000港元[106] - 第2阶段拨备13,124,000港元因49,978,000港元贷款从第1阶段转入[109] - 第3阶段拨备16,927,000港元主要因28,240,000港元贷款从第2阶段转入[109] - 客户未能支付利息导致58,000,000港元贷款需执行企业担保[110] - 客户违约贷款本金35,300,000港元，已偿还7,060,000港元，剩余28,240,000港元分19个月偿还[114] 资产和负债状况 - 公司总资产净值从2021年12月31日的341,971千港元下降至2022年6月30日的309,533千港元，减少32,438千港元（下降9.5%）[11][12] - 投资物业价值由167,200千港元增加至174,200千港元，增长7,000千港元（上升4.2%）[11] - 应收贷款从160,321千港元减少至126,694千港元，下降33,627千港元（下降21.0%）[11] - 公司拥有人应占权益由341,978千港元下降至309,589千港元，减少32,389千港元（下降9.5%）[12][14] - 现金及现金等价物从33,657千港元减少至31,392千港元，下降2,265千港元（下降6.7%）[11][20] - 流动负债从136,488千港元略降至135,008千港元，减少1,480千港元（下降1.1%）[11] - 物业、厂房及设备从7千港元减少至3千港元，下降4千港元（下降57.1%）[11] - 财务担保合约从7,209千港元减少至4,647千港元，下降2,562千港元（下降35.5%）[11][17] - 公司综合资产从2021年末47.85亿港元下降至2022年6月30日的44.45亿港元，减少7.1%[34] - 公司综合负债从2021年末1.36亿港元微降至2022年6月30日的1.35亿港元，减少1.1%[34] - 证券孖展客户应收账款于2022年6月30日为5614.8万港元，较2021年末6112.8万港元下降8.1%[61] - 证券孖展贷款抵押品公允价值于2022年6月30日为2.24亿港元，较2021年末2.42亿港元下降7.4%[63] - 针对三笔证券孖展贷款计提预期信贷亏损拨备626.9万港元，涉及账面总值2634.4万港元[63] - 应收贷款账面净值于2022年6月30日为1.27亿港元，较2021年末1.6亿港元下降20.6%[65] - 应收贷款中无抵押无担保部分为6509.8万港元，较2021年末1.13亿港元大幅下降42.5%[67] - 定息应收贷款规模为2.99亿港元，年利率区间8%-15%[65] - 应收贷款预期信贷亏损拨备于2022年6月30日达1.91亿港元，较2021年末1.62亿港元增长18.3%[65] - 预期信贷亏损累计拨备总额从2021年初的85.386百万港元增至2022年6月底的191.415百万港元，增长124.1%[68] - 第三阶段（信用显著恶化）拨备大幅增加，从2021年初的42.094百万港元增至2022年6月底的177.366百万港元，增长321.4%[68] - 上市权益证券投资公允价值从2021年底的17.487百万港元下降至2022年6月底的13.174百万港元，减少24.7%[69] - 应付账款及其他应付款项总额从2021年底的29.210百万港元微增至2022年6月底的30.285百万港元，增长3.7%[71] - 无抵押其他借款金额为100百万港元，年利率8%，由执行董事担保，到期日为2022年11月11日[73] - 财务担保合约责任从2021年底的7.209百万港元（1.246百万新加坡元）降至2022年6月底的4.647百万港元（0.827百万新加坡元），减少35.5%[74] - 股份合併后法定股本为1.8亿港元，已发行股本为51.079百万港元（510.7937万股）[77] - 投资物业质押账面价值从2021年底的167.2百万港元增至2022年6月底的174.2百万港元，增长4.2%[82] - 公司拥有人应占权益下降9.5%至309,589,000港元，银行结余减少6.7%至31,392,000港元[118] - 资产负债率升至32%，流动比率降至1.9倍，流动资产净值下降27.4%至117,372,000港元[119][120] - 未偿还借款100,000,000港元，年利率8%，以投资物业174,200,000港元作抵押[118][124] - 应收贷款及累计应收利息为318,109,000港元，较2021年末的322,021,000港元下降1.2%[112] 现金流状况 - 经营业务所得现金净额从去年同期的27,013千港元大幅下降至1,724千港元，减少25,289千港元（下降93.6%）[17] - 物业厂房设备收购支出2021年同期为6.5万港元，2022年同期为零收购[58] 公司治理与股东信息 - 2022年及2021年六个月内均未向普通股股东派付任何股息[47] - 计算每股基本盈利时2022年六个月内普通股加权平均数为510,794千股[51] - 公司未派发截至2022年6月30日止六个月的中期股息[135] - 主要股东Heng Tai Finance Limited持有84,507,042股普通股，占已发行股本16.54%[138] - 主要股东亨泰消费品集团有限公司通过控制法团权益持有84,507,042股，占已发行股本16.54%[138] - 主要股东Eternity Investment Limited通过控制法团权益持有94,497,000股，占已发行股本18.50%[138] - 向独立第三方客户袁海波先生提供的贷款未偿还本金额为62,247,000港元，超过资产比率8%[141] - 该贷款年利率为9.00%，无抵押，须于2022年11月10日一次性偿还[141] - 截至2022年6月30日，公司无任何尚未行使的购股权[140] - 截至2022年6月30日止六个月，公司未授出任何购股权[140] - 报告期末后未发生影响公司的重大事项[133] - 公司未遵守企业管治守则第C.2.1条（未区分主席与行政总裁角色）和第C.3.3条（部分董事无正式委任书）[147] - 公司董事确认截至2022年6月30日止六个月期间均遵守GEM上市规则第5.48至5.67条规定的证券交易标准[148] - 公司或其附属公司在截至2022年6月30日止六个月内未进行任何上市证券的购买、赎回或出售操作[149] - 董事会审核委员会确认截至2022年6月30日止六个月的简明综合财务资料编制符合会计准则及GEM上市规则[150] - 公司董事会由三名执行董事（张国伟、蒙建强、蒙品文）及三名独立非执行董事（罗国豪、冯维正、黎学廉）组成[153]

收入和利润（同比环比） - 持续经营业务期内亏损507.6万港元，去年同期为盈利3578.2万港元[5] - 持续经营业务股东应占期内亏损507.5万港元，相比2021年同期盈利3578.2万港元，业绩大幅下滑[28] - 截至2022年3月31日止三个月公司拥有人应占期内亏损为5.075百万港元，而2021年同期为盈利34.101百万港元[33] - 公司拥有人应占亏损507.5万港元，而去年同期为溢利3578.2万港元，主要由于证券投资未变现亏损净额312.5万港元（去年同期为收益净额3811.9万港元）[47] - 期内全面开支总额507.6万港元，去年同期为收入3423.9万港元[7] - 每股基本亏损0.99港仙，去年同期为盈利8.00港仙[8] - 计算每股基本亏损时采用的普通股加权平均数为510,794千股，2021年同期为426,287千股[30] - 2022年第一季度每股基本亏损与每股摊薄亏损相同，因无潜在摊薄普通股[33] - 总收益769万港元，较去年同期1295.5万港元下降41%，主要由于放债业务利息收入减少342.9万港元及无证券投资已变现收益[49][50] - 其他收入同比下降36.7%，从2021年149.3万港元降至2022年94.5万港元[19] - 其他收入、收益及亏损净额94.5万港元，较去年同期149.3万港元下降37%，主要由于关联方租金收入减少37.7万港元[52] - 所得税开支从2021年抵免9.2万港元转为2022年开支0.5万港元[24] - 已终止经营的新加坡旅游业务在2021年第一季度亏损168.1万港元[25] - 已终止经营业务（新加坡旅游业务）在2021年第一季度亏损168.1万港元[57] 成本和费用（同比环比） - 员工成本同比下降30.4%至387.2万港元[5] - 融资成本同比下降37.9%至197.3万港元[5] - 融资成本同比下降37.9%，从2021年317.6万港元降至2022年197.3万港元，主要因可换股债券利息支出减少[23] - 其他开支同比下降29.2%，从2021年599.4万港元降至2022年424.1万港元，主要因法律及专业费用减少[21] - 员工成本387.2万港元，较去年同期556.4万港元下降30%，主要由于两名执行董事自2021年6月起未收取董事酬金[53] - 折旧及摊销开支8.5万港元，较去年同期142.7万港元下降94%，主要由于使用权资产在租赁合约期满后全额减值[53] - 融资成本197.3万港元，较去年同期317.6万港元下降38%，主要由于2021年5月转换6000万港元可换股债券后相关利息支出减少[56] - 短期租赁相关开支新增72.9万港元，2021年同期无此项支出[21] - 董事及主要管理人员酬金总额从2021年同期的2.842百万港元大幅减少至0.515百万港元[40] - 短期雇员福利从2021年同期的2.828百万港元降至0.510百万港元[40] 放债业务表现 - 放债业务利息收入同比下降46.9%至388.4万港元[5] - 应收贷款预期信贷亏损拨备410万港元，同比减少42.7%[5] - 放债业务利息收入388.4万港元，较去年同期731.3万港元下降47%，主要由于第三阶段贷款利息收入确认政策变更及部分贷款停止计息[58] - 放债业务无新贷款发放且客户无提款或还款，期末8笔未偿还贷款总额322,136,000港元[59][63] - 第3阶段信贷减值贷款计提预期信贷亏损拨备410,000港元，累计拨备达162,110,000港元[59] - 客户违约事件涉及多笔贷款，包括一笔58,000,000港元贷款获企业担保但仍未收回[60] - 另一客户循环贷款55,000,000港元违约，虽胜诉但担保人提出上诉[60] - 抵押商业物业出售收回15,497,000港元，剩余3,503,000港元尚未收回[62] - 对独立第三方袁海波先生的贷款未偿还本金额为62,247,000港元年利率9%[79] - 该贷款超过资产比率8%且无抵押需于2022年11月10日一次性偿还[79] 金融服务业务表现 - 证券经纪佣金收入同比下降24.2%至66.7万港元[5] - 孖展融资利息收入同比增长14.4%至171.6万港元[5] - 金融服务业收益380.6万港元，较去年同期428.5万港元下降11%[49] - 金融服务业务收益下降11%至3,806,000港元，主因证券经纪佣金收入减少24%至667,000港元[66] - 孖展融资利息收入增长12%至1,716,000港元，平均未偿还贷款余额升至72,833,000港元[66] - 证券经纪手续及结算收入下降14%至1,421,000港元，资产管理费收入暴跌93%至2,000港元[67][69] - 企业融资咨询费收入为零（2021年同期180,000港元），因无完成融资咨询服务[69] - 来自关连人士的租金收入同比下降30%，从2021年125.6万港元降至2022年87.9万港元[19] - 关联方交易中租金收入87.9万港元（去年同期125.6万港元），经纪佣金及其他服务收费收入为0（去年同期3.6万港元）[43] 证券投资表现 - 证券投资未变现亏损净额312.5万港元，去年同期为收益3811.9万港元[5] - 证券投资未变现亏损净额312.5万港元，相比2021年同期未变现收益净额3811.9万港元，亏损幅度显著[17] - 证券投资已变现收益净额从2021年135.7万港元降至2022年零收益[17] - 证券投资未变现亏损净额3,125,000港元，同比转亏（2021年同期收益38,119,000港元）[65] - 公司及其附属公司在报告期内未购买赎回或出售任何上市证券[82] 财务数据关键指标变化 - 公司股本于2022年3月31日为51.079百万港元，较2021年同期的42.629百万港元有所增加[35] - 股份溢价账户余额为1,068.425百万港元，资本储备为32.589百万港元[35] - 累计亏损从2022年1月1日的875.662百万港元扩大至880.737百万港元[35] - 截至2022年3月31日，公司总权益为336.895百万港元，较2021年同期的383.859百万港元下降[35] 管理层讨论和指引 - 财务资料经董事会审核委员会审阅确认符合会计准则及上市规则[83] - 公司不派发截至2022年3月31日止三个月的中期股息[75] - 2022年及2021年第一季度均未宣派任何股息[34] 其他重要内容 - 主要股东Heng Tai Finance Limited持有84,507,042股普通股占已发行股本16.54%[78] - 主要股东亨泰消费品集团有限公司通过受控制法团权益持有84,507,042股占16.54%[78] - 永恒策略投资有限公司通过受控制法团权益持有64,730,000股占已发行股本12.67%[78] - 董事张国立伟持有永恒策略15.29%间接权益该公司从事竞争性放债业务[80] - 张国立伟同时担任中国智能健康控股有限公司副主席该公司从事竞争性金融业务[80]

财务表现：收益与增长 - 收益为53.676百万港元，较2020年的33.629百万港元增长59.7%[10] - 集团收益53.68百万港元，较2020年33.63百万港元增长60%[21][22] - 金融服务业收益增长31%至20,402,000港元（2020年：15,630,000港元）[47] - 证券经纪佣金收入增长59%至4,636,000港元（2020年：2,918,000港元）[47] - 企业融资咨询费收入增长239%至2,504,000港元（2020年：738,000港元）[48] 财务表现：亏损与盈利 - 公司拥有人应占亏损为183.09百万港元，较去年增加31%[12] - 来自业务之亏损为164.238百万港元，较2020年的154.561百万港元扩大6.3%[10] - 公司拥有人应占年内亏损183.09百万港元，较2020年267.08百万港元减少31%[19] - 持续经营业务亏损175.63百万港元，较2020年161.24百万港元增加8.9%[20] - 放债业务分部亏损由2020年35.92百万港元增至2021年60.08百万港元，增幅67.3%[14] - 放债业务分部亏损扩大至6007.5万港元（2020年：3591.9万港元）同比恶化67%[40] - 金融服务业务分部亏损由2020年1.31百万港元增至2021年2.58百万港元，增幅97%[14] - 已终止经营业务亏损746.2万港元（2020年：1.058亿港元）同比改善92.9%[37] 财务表现：投资与公允价值变动 - 证券投资实现已变现及未变现收益净额14.39百万港元，而2020年为亏损净额15.87百万港元[12] - 投资物业公平值变动收益3.90百万港元，而2020年为亏损17.80百万港元[12] - 可换股债券公平值变动亏损96.34百万港元[12] - 证券投资已变现收益净额5.39百万港元，2020年为亏损11.64百万港元[21] - 投资物业公平值变动收益3.90百万港元，2020年为亏损17.80百万港元[30] - 可换股债券公平值变动亏损9633.8万港元（非现金性质）[35] - 出售香港上市证券实现收益净额5.39百万港元，证券投资未变现收益净额9.00百万港元[14] - 证券投资出售实现收益净额5,389,000港元（2020年亏损净额11,637,000港元）[46] 财务表现：成本与费用 - 融资成本降至967.7万港元（2020年：1645万港元）同比下降41.2%[36] - 放债业务贷款利息收入降至2788.5万港元（2020年：2963.6万港元）同比下降6%[40] - 孖展融资及IPO融资利息收入下降4%至6,197,000港元（2020年：6,464,000港元）[47] - 员工成本降至17,311,000港元（2020年：25,877,000港元），同比下降33%[74] 信贷风险与拨备 - 应收贷款预期信贷亏损拨备增加16.99百万港元[12] - 应收贷款预期信贷亏损拨备增加16.99百万港元[14] - 财务担保合约预期信贷亏损拨备为124.6万新加坡元（720.9万港元）将于2022年度支付[31] - 应收贷款预期信贷亏损拨备达7631.4万港元（2020年：5932万港元）同比增长28.6%[32] - 证券孖展客户账款预期信贷亏损拨备为714.9万港元（2020年：无）[34] - 第2及第3阶段应收贷款预期信贷累计亏损拨备总额从2020年78,587,000港元增至2021年160,439,000港元，增幅达104%[43] - 因贷款重新分类至第3阶段而计提额外拨备71,783,000港元（59,811,000港元+11,972,000港元）[43] - 第一阶段应收贷款预期信贷亏损拨备拨回261.1万港元因违约概率下降[42] 资产负债与流动性 - 总资产为478.459百万港元，较2020年的600.973百万港元减少20.4%[11] - 总负债为136.488百万港元，较2020年的251.353百万港元减少45.7%[11] - 资产净值为341.971百万港元，较2020年的349.620百万港元减少2.2%[11] - 银行结余及现金为33,657,000港元（2020年：28,721,000港元）[52] - 资本负债率降至29%（2020年：54%）[54] - 流动资产净值增至161,563,000港元（2020年：32,355,000港元），同比增长399%[55] - 流动比率提升至2.2倍（2020年：1.1倍）[55] - 应收贷款136,405,000港元由非流动资产重分类至流动资产[55] - 应收贷款及累计应收利息总额为322,021,000港元（2020年：331,366,000港元）[45] - 第三阶段（信贷减值）应收贷款规模达1.9619亿港元占未偿还贷款总额的60.8%[41] 资本与股权交易 - 60,000,000港元可换股债券转换为84,507,042股普通股（转换价每股0.71港元）[56] - 公司股份溢价为1,068,425千港元（2020年：920,537千港元）[190] - 累计亏损为859,307千港元（2020年：758,037千港元）[190] - 可供分派储备为241,707千港元（2020年：195,089千港元）[190] - 资本储备为32,589千港元（两年持平）[190] 业务运营：放债与财资管理 - 财资管理业务实现分部溢利14.38百万港元，较2020年亏损15.88百万港元扭亏为盈[14] 业务运营：出售与终止业务 - 出售Safe2Travel 49%股权获现金108,000新加坡元（相当于626,000港元）[65] - 出售Harvest Well总代价1港元，设收益共享调整机制（公司间往来账净额12,707,000港元）[67] - 公司出售Harvest Well的100%权益以削减新加坡旅游业务亏损[78] - 公司出售Safe2Travel的49%权益[78] - 公司于2021年8月出售Harvest Well后不再承担Safe2Travel后续亏损[92] - SA出售事项以1港元现金对价进行并设立99%收益共享机制[96] - 公司已于2020年12月出售Solution Apex因此后续亏损不会对集团产生进一步负面影响[105] 内部控制与风险事件 - 公司因SA事件确认资产亏损5876.5万港元[83] - 公司因SA事件涉及三笔声称付款总额4753.4万港元[86] - 公司因SA事件涉及未授权现金提取1123.1万港元[86] - Solution Apex发生未经授权付款4753.4万港元及现金提取1123.1万港元[93] - 公司就SA事件确认亏损约5876.5万港元[96] - 调查显示缺乏前高级职员配合且未找到资金提取支持文件[97] - 公司评估从Solution Apex收回投资的可能性极低[97][99] - 截至报告日期未通过收益共享机制收回任何款项[99] - 前核数师无法获得足够审计凭证以核实SA事件中向声称三名人士的付款及未授权现金提取的商业实质和性质[100] - 前核数师无法确定是否需对综合损益中确认的58,765,000港元亏损金额进行调整[100] - 公司因缺乏前高级职员配合已用尽内部调查手段并将此事交由法律顾问跟进[101] - 公司将Solution Apex的全部资产项目减记为零以反映集团蒙受的亏损程度[105] - 公司确认Solution Apex的银行结余及现金58,765,000港元悉数减值并在2020年度财报中反映[107] - 公司认为SA事件不会对2021年12月31日的综合财务状况产生任何结转影响[105] - 公司因前高级职员个人行为导致投资损失4753.4万港元及未授权现金提取1123.1万港元[173] 风险管理措施 - 公司已采纳新的内部监控措施以增强内部控制[82] - 新内部控制政策要求超过500万港元的现金提取或投资需至少两名执行董事书面批准[173] - 公司委聘内部控制顾问测试新政策有效性，未发现存在问题[173][174] - 内部监控顾问及外部审计师未发现风险管理及内部监控系统存在重大缺陷[174] - 公司对超过5,000,000港元的现金提取/投资交易要求至少两名执行董事书面批准[115][116] - 公司通过投资上市证券限制财资管理业务的流动资金风险[114] - 公司维持循环贷款融资及银行透支融资以满足营运中的或有事项[114] - 公司要求孖展客户应收款项超过限额时追收保证金[113] - 公司对超过限额的孖展客户采取禁止进一步购买证券或强制平仓措施[113] - 公司通过投资不同股票分散价格风险[115] - 公司采用远期外汇合约、外汇期权等金融工具对冲外汇风险[115] - 公司持续增加信息技术系统安全，升级防火墙及防毒软件预防网络攻击[120] - 公司制定业务应急计划确保信息技术危害导致中断时的业务持续性[121] - 公司密切监测监管环境变动，确保有充足资源及时作出所需变动[119] - 公司设定投资上限限制个别投资亏损以缓解经济风险[110] - 公司已采纳新的内部控制政策以减轻人员风险[104] 公司治理与董事会 - 董事会年内举行22次会议，执行董事张國偉和蒙品文全勤出席22次，蒙建强出席21次[140] - 独立非执行董事全部全勤出席22次董事会会议[140] - 公司举行2次股东大会，所有董事全勤出席[144] - 执行董事会年内举行4次会议处理日常业务运营[145] - 所有董事均参与持续专业发展培训[139] - 董事会成员包含3名执行董事和3名独立非执行董事[130] - 独立非执行董事每三年轮值退任一次[134] - 公司自2013年起实施董事会多元化政策[136] - 公司未设立行政总裁职位，由执行董事集体履行职责[135] - 提名委员会由2名独立非执行董事和1名执行董事组成[147] - 提名委员会在2021年举行1次会议，成员出席率100%[150] - 薪酬委员会在2021年举行2次会议，成员出席率100%[152] - 审核委员会在2021年举行11次会议，成员出席率100%[155] - 企业管治委员会在2021年举行1次会议，成员出席率100%[159] - 公司秘书朱曼婷女士2021年参加超过15小时专业培训[160] - 年报及股东周年大会通函提前至少20个营业日寄发股东[161] - 股东大会表决除程序性事项外均需以投票方式进行[168] - 股东特别大会需由持有不少于十分之一投票权股本的股东书面要求召开[164] - 公司通过季度/中期/年度报告及网站公告与股东沟通[171] 审计与内部控制架构 - 支付给国卫会计师事务所核数服务费用60万港元[156] - 支付给国卫会计师事务所非核数服务费用25万港元[156] - 支付给大华马施云会计师事务所非核数服务费用30万港元[156] - 支付给其他审计师行核数服务费用8.5万港元[156] - 公司未设立内部审核部门，委聘独立专业人士担任内部监控顾问[172] - 内部监控系统涵盖收益管理、支出管理、现金及库务管理等主要业务层面[170] - 采用风险模型评估风险评级并确定纠正措施优先次序[172] - 核数师无法获取足够审计凭证以确认Safe2Travel截至2020年12月31日年度财务数据是否存在重大错报[88] - 审计调整可能影响2021年1月1日期初余额及出售日前财务表现[88] - 公司无法获取Safe2Travel在HW出售后的会计账簿及记录[87] 人力资源与组织 - 员工总数减少至25名（2020年：93名），同比下降73%[74] 股息与分派政策 - 公司2021年未派发股息[184] - 公司无预定的派息比率，股息由董事会酌情决定[177] 抵押与担保 - 投资物业167,200,000港元作为银行借款担保[59] - 提供赔偿担保最高1,000,000新加坡元（相当于5,760,000港元）[62] 业务战略与展望 - 公司计划在2022年保持而非扩大贷款组合规模[77] - 公司证券投资策略将适时变现为现金[77] - 公司计划在香港发展粤港澳大湾区旅游业务[78] - 公司面临业务风险包括旅游业务和经纪业务的价格竞争[110] 其他公司信息 - 公司为投资控股公司，年内主营业务无重大变动[181] - 年内无购买、赎回或出售上市证券[188] - 购股权计划下无已授出且未行使的购股权[200] - 董事及主要行政人员无股份及相关权益披露[198] - Safe2Travel因市场竞争、经济不稳定及COVID-19影响遭受损失[92]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司期内亏损为743.4万港元，较去年同期1.747亿港元亏损大幅收窄95.7%[4][6] - 每股基本及摊薄亏损1.57港仙，去年同期为41港仙[6] - 期内全面收入总额850万港元，去年同期为亏损1.762亿港元[6] - 公司拥有人应占期内亏损截至2021年9月30日止九个月为(7,430)千港元，较2020年同期的(174,779)千港元大幅收窄95.7%[24] - 期内全面收入总额截至2021年9月30日止九个月为8,500千港元，而2020年同期为(176,281)千港元，实现扭亏为盈[28] - 公司拥有人应占亏损为743万港元，相比去年同期的1.74779亿港元大幅减少[39] - 总收益4411.6万港元，较去年同期2534.1万港元增长74%[40][43] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 融资成本842.4万港元，同比减少37%[4] - 应收贷款预期信贷亏损拨备2518万港元，去年同期为3792.9万港元[4] - 融资成本842.4万港元，较去年同期1336.5万港元下降37.0%[19] - 可换股债券利息支出165.7万港元，较去年同期646.5万港元大幅下降74.4%[19] - 香港利得税本期间截至2021年9月30日止九个月为87千港元，而2020年同期为1,571千港元，同比下降94.5%[20] - 递延税项本期间截至2021年9月30日止九个月为(4,155)千港元，而2020年同期为(6,258)千港元，改善33.6%[20] - 预期信贷亏损拨备减少7851.5万港元[39] - 员工成本减少1502.4万港元[39] - 应收贷款预期信贷亏损拨备为2518万港元，较2020年3792.9万港元下降33.6%[49] - 应收账款预期信贷亏损拨备为87万港元，较2020年6663.6万港元下降98.7%[50] - 融资成本为842.4万港元，较2020年1336.5万港元下降37%[52] - 确认担保负债拨备13,394,000港元[64] - 其他开支总额1850.4万港元，较去年同期2163.9万港元下降14.5%[18] 各条业务线表现：放债业务 - 放债业务利息收入为2198.3万港元，同比减少1.8%[4] - 放债业务利息收入为2198.3万港元，较去年同期2238.4万港元下降1.8%[12] - 放债业务利息收入2198.3万港元[40] - 放债业务贷款利息收入2198.3万港元，较2020年2238.4万港元下降2%[53] - 客户偿还贷款本金1705.4万港元，较2020年129.6万港元增长1216%[53] - 出售商业物业收回1549.7万港元，剩余未收回本金及利息770.6万港元[54] - 累计信贷亏损拨备增至1.105亿港元，较2020年末8538.6万港元增长29.5%[57] - 公司向独立第三方袁海波先生提供贷款未偿还本金额为62,247,000港元，年利率9.00%[83] - 该贷款超过GEM上市规则界定资产比率8%，无抵押且须于2022年11月10日一次性偿还[83] 各条业务线表现：证券投资及金融服务 - 证券经纪佣金收入386.4万港元，同比增长59.5%[4] - 证券投资未变现收益净额1794.4万港元，去年同期为亏损633.9万港元[4] - 经纪佣金收入为386.4万港元，较去年同期242.3万港元大幅增长59.4%[13] - 孖展融资利息收入为453.7万港元，较去年同期481.7万港元下降5.8%[13] - 证券投资变现收益净额537.4万港元，去年同期为亏损1165.7万港元[15] - 证券投资未变现收益净额1794.4万港元，去年同期为亏损633.9万港元[15] - 金融服务业收益1628.7万港元[40] - 证券投资变现收益净额538.9万港元，去年同期为亏损1163.7万港元[40][43] - 证券投资实现收益净额538.9万港元，相比2020年亏损1163.7万港元[59] - 证券投资未变现收益净额1794.4万港元，相比2020年亏损633.9万港元[59] - 证券投资变现及未变现收益净额2333.3万港元，去年同期为亏损1797.6万港元[39] - 金融服务业务收益增加35%至16,287,000港元（2020年：12,085,000港元）[60] - 证券经纪佣金收入增加59%至3,864,000港元（2020年：2,423,000港元）[60] - 孖展融资利息收入减少6%至4,537,000港元（2020年：4,817,000港元）[60] - 首次公开发售融资利息收入增加140%至60,000港元（2020年：25,000港元）[62] - 证券经纪手续及结算收入增加28%至5,492,000港元（2020年：4,289,000港元）[62] - 资产管理费收入减少30%至71,000港元（2020年：101,000港元）[62] - 企业融资咨询费收入226.3万港元，同比增长426.3%[4] - 企业融资咨询费收入增加426%至2,263,000港元（2020年：430,000港元）[62] 各条业务线表现：旅游及其他业务 - 旅游相关服务收入45.7万港元，去年同期为250.9万港元[40] - 出售附属公司确认收益114,000港元[63] - 出售Safe2Travel 49%股权现金代价为108,000新加坡元（约626,000港元）[65] 投资物业表现 - 投资物业公平值变动收益680万港元，去年同期为亏损2590万港元[4] - 投资物业公平值变动收益为680万港元，相比2020年同期亏损2590万港元[47] - 投资物业公平值变动收益680万港元，去年同期为亏损2590万港元[39] 其他收入及支出 - 政府补助收入222.7万港元，主要来自新加坡政府雇佣补贴计划213.2万港元[16] - 担保负债拨备产生支出1339.4万港元[16] 管理层讨论和指引 - 新加坡附属公司两个报告期间均无应纳税利润，故未计提新加坡企业所得税拨备[21] - 两个报告期间公司均未宣派或支付任何普通股股息[22] - 公司未就截至2021年9月30日止九个月派付中期股息（2020年同期：无）[77] - 董事及主要行政人员于2021年9月30日未持有公司股份或债券权益[78] - 公司未在2021年前九个月购买、赎回或出售任何上市证券[86] 股权与资本结构 - 普通股加权平均数截至2021年9月30日止九个月为471,791千股，较2020年同期的426,287千股增长10.7%[24] - 累计亏损截至2021年9月30日为(700,001)千港元，较2021年1月1日的(692,571)千港元增加1.1%[28] - 转捩可换股债券增加股本8,450千港元及股份溢价51,550千港元，总计60,000千港元[28][29] - 汇兑储备从2021年1月1日的(19,111)千港元改善至2021年9月30日的(3,177)千港元，主要由于期内其他全面收入15,934千港元[28] - 主要股东Heng Tai Finance Limited持有84,507,042股普通股，占已发行股本约16.54%[80] - 主要股东亨泰消费品集团有限公司通过受控制法团权益持有84,507,042股，占已发行股本约16.54%[80] - 主要股东永恒策略投资有限公司通过受控制法团权益持有64,730,000股，占已发行股本约12.67%[80] 关联方及潜在利益冲突 - 董事会主席张国立先生持有永恒策略15.29%股份，其业务可能与公司财资管理及放债业务构成竞争[85] - 张国立先生担任中国智能健康控股有限公司董事，其放债业务可能与公司业务构成竞争[85]

收入和利润（同比环比） - 期内溢利为3106.1万港元（2020年同期亏损1.61亿港元）[4] - 公司拥有人应占期内溢利为3106.5万港元，相比去年同期亏损16133.5万港元实现扭亏为盈[9] - 截至2021年6月30日止六個月，公司期內溢利為31,061千港元，相比2020年同期的虧損161,335千港元，實現扭虧為盈[26] - 公司擁有人應佔期內盈利3106.5萬港元，去年同期為虧損16133.5萬港元[42] - 公司拥有人应占溢利为3106.5万港元，相比去年同期亏损1.613亿港元扭亏为盈[107] - 总收益为3100.7万港元，较去年同期1376.6万港元增长125%[108][111] 各业务线表现 - 放债业务利息收入为1468.3万港元，同比下降5.7%[4] - 证券经纪佣金收入为276.8万港元，同比增长96.5%[4] - 放債業務分部收益為14,683千港元，較2020年同期的15,577千港元下降5.7%[26] - 經紀業務分部收益為9,535千港元，較2020年同期的7,247千港元增長31.6%[26] - 旅遊業務分部虧損為7,553千港元，相比2020年同期的虧損73,528千港元，虧損大幅收窄89.7%[26] - 財資管理業務分部收益從2020年同期的虧損11,657千港元轉為2021年的收益5,374千港元，增長幅度達146.1%[26] - 旅游业务收益为45.7万港元，同比下降81%，因COVID-19大流行持续影响[121] - 放债业务贷款利息收入为1468.3万港元，同比下降6%，因信贷减值贷款利息确认方法变更[123] - 财资管理业务证券投资实现交易收益537.4万港元（2020年：亏损1165.7万港元），未变现收益净额2637.5万港元[129] - 金融服务业务收益增长42%至1049.3万港元，其中证券经纪佣金收入增长96%至276.8万港元[130] - 首次公开发售融资利息收入增长119%至3.5万港元，企业融资咨询费收入增长799%至89.9万港元[130][132] 成本和费用（同比环比） - 经营业务所得现金净额为2701.3万港元，较去年同期4123.6万港元下降34.5%[12] - 已付利息701万港元，较去年同期465.7万港元增长50.5%[15] - 法律及專業費用大幅增至386.1萬港元，較去年同期74.3萬港元增長419.7%[33] - 銷售及營銷開支激增至225.2萬港元，較去年同期15萬港元增長1401.3%[33] - 融資成本總額為640.8萬港元，較去年同期894.3萬港元下降28.4%[34] - 可換股債券利息支出為165.7萬港元，較去年同期428.6萬港元下降61.3%[34] - 香港利得稅開支為12.7萬港元，較去年同期112.3萬港元下降88.7%[36] - 使用權資產折舊費用為295.8萬港元，較去年同期430.9萬港元下降31.4%[39] - 员工成本1420.8万港元，较去年同期2347.6万港元减少[113][115] - 其他开支1442万港元，较去年同期823.3万港元增加[113][115] - 融资成本为640.8万港元，同比下降28.4%，主要因可换股债券利息支出减少至165.7万港元（2020年：428.6万港元）[120] - 员工成本为14,208,000港元，较2020年同期23,476,000港元下降39.5%[155] 投资和资产价值变动 - 证券投资未变现收益净额为2637.5万港元（2020年同期亏损522.1万港元）[4] - 投资物业公平值变动收益为680万港元（2020年同期亏损2670万港元）[4] - 投资物业公平值变动收益为6,800千港元，相比2020年同期的虧損26,700千港元，改善幅度達125.5%[26] - 截至2021年6月30日止六個月，投資物業公平值增加6,800,000港元，而2020年同期為減少26,700,000港元[48] - 投资物业公平值变动收益680万港元，去年同期为亏损2670万港元[107][116] - 证券投资变现收益净额537.4万港元，去年同期为亏损1165.7万港元[108][111] 信贷和减值状况 - 应收贷款预期信贷亏损拨备拨回88.5万港元，去年同期确认拨备3792.9万港元[107][117] - 应收账款预期信贷亏损拨备87万港元，较去年同期6663.6万港元减少6576.6万港元[107][119] - 期间确认预期信贷亏损拨回0.885百万港元（上年同期计提37.929百万港元）[64] - 确认预期信贷亏损拨备870千港元（2020年同期：66,636千港元），同比下降98.7%[69] - 预期信贷亏损拨备拨回88.5万港元（2020年：计提3792.9万港元），累计拨备为8450.1万港元[127] 借款和融资活动 - 偿还银行借款1484.3万港元，较去年同期590.8万港元增加151.2%[15] - 可换股债券转换增加权益储备6000万港元（股本增加845万港元，股份溢价增加5155万港元）[9] - 公司发行新两年期可换股债券II本金额为60,000,000港元，年利率8%[80] - 公司偿还可换股债券I部分本金额20,000,000港元及应计票息6,400,000港元，合共26,400,000港元[80] - 2021年5月可换股债券II全部本金60,000,000港元转换为84,507,042股普通股[86] - 截至2021年6月30日六个月可换股债券II利息支出1,657,000港元，已付票息2,315,000港元[88] - 公司发行了本金总额为60,000,000港元的可换股债券，年利率8%，于2022年11月11日到期[135] - 可换股债券于2021年5月12日按每股0.71港元的转换价转换为84,507,042股普通股[135] - 公司应付新加坡银行的未偿还银行借款为15,279,000港元（2020年12月31日：30,233,000港元），年利率6%[135] - 公司总借款为115,279,000港元（2020年12月31日：190,233,000港元），包括其他借款100,000,000港元和银行借款15,279,000港元[136] 现金流和流动性 - 现金及等同现金项目期末余额为30496万港元，较期初28721万港元增加6.2%[15] - 银行结余及现金增至3049.6万港元（2020年末为2872.1万港元）[6] - 公司银行结余及现金为30,496,000港元（2020年12月31日：28,721,000港元）[138] - 公司流动资产净值为156,793,000港元（2020年12月31日：32,355,000港元），流动比率为1.9倍（2020年12月31日：1.1倍）[138] 资产和负债状况 - 总资产减流动负债增至4.48亿港元（2020年末为3.5亿港元）[6] - 本公司拥有人应占权益增至4.41亿港元（2020年末为3.5亿港元）[7] - 截至2021年6月30日，公司綜合資產為620,635千港元，較2020年12月31日的600,973千港元增長3.3%[30] - 截至2021年6月30日，公司綜合負債為179,909千港元，較2020年12月31日的251,353千港元下降28.4%[30] - 放債業務分部資產為266,294千港元，佔可報告分部資產總值445,949千港元的59.7%[30] - 公司资产负债率为26%（2020年12月31日：54%），大幅下降主要由于盈利和可换股债券转换[136] - 公司拥有人应占权益由3.50亿港元增至4.41亿港元，主要因可换股债券转股及期内溢利[133] 其他重要事项 - 出售Safe2Travel 49%股权完成，现金代价10.8万新加坡元（约62.6万港元）[105][106] - 出售后公司对Safe2Travel持股比例由100%降至51%[152] - 公司与好茶养生成立合资公司养生好茶，公司持股51%，并支付2,000,000港元[147] - 旅游业务受COVID-19影响持续采取无薪假措施[155] - 预计金融服务业绩将因中概股回港二次上市而改善[158] - 一笔59,114,000港元贷款违约诉讼案将于2021年8月17日首次聆讯[124] - 董事张国伟通过永恒策略持有15.29%股份，其业务与公司财资管理和放债业务存在竞争[173] - 张国伟担任中国智能健康控股董事，该公司放债业务与公司存在竞争[173]

收入和利润（同比环比） - 期内溢利为3410.1万港元，去年同期亏损1782.8万港元[4] - 公司拥有人应占期内盈利3410.1万港元（2020年同期亏损1782.8万港元）[25] - 公司拥有人应占溢利为34,101,000港元，相比去年同期亏损17,828,000港元实现扭亏为盈[43] - 总收益为13,264,000港元，较去年同期14,695,000港元下降10%[44][46] - 每股基本盈利为0.80港仙，去年同期亏损0.42港仙[5] - 基本每股盈利8.0港仙（按4,262,867千股加权平均数计算）[25][27] - 公司2021年第一季度期内溢利为34,101千港元，期内全面收入总额为34,239千港元[30] - 公司2020年第一季度期内亏损为17,828千港元，期内全面开支总额为23,375千港元[30] 成本和费用（同比环比） - 法律及专业费用激增946%至284.7万港元（2020年同期27.2万港元）[17] - 融资成本下降21.5%至350.4万港元（2020年同期446.6万港元）[19] - 融资成本为3,504,000港元，较去年同期4,466,000港元下降22%[50] - 员工成本为7,734,000港元，较去年同期13,336,000港元下降42%[49] - 所得税抵免9.2万港元（2020年同期支出56.5万港元）[20] 各条业务线表现 - 放债业务利息收入为731.3万港元，同比下降15.7%[11] - 放债业务利息收入为7,313,000港元，较去年同期8,673,000港元下降16%[44][46][55] - 证券经纪佣金收入为88万港元，同比增长25.9%[12] - 证券经纪佣金收入增长26%至880,000港元（2020年：699,000港元）[60] - 孖展融资利息收入为150万港元，同比下降12.2%[12] - 孖展融资利息收入下降12%至1,500,000港元（2020年：1,708,000港元）[62] - 证券经纪手续及结算收入增长33%至1,660,000港元（2020年：1,246,000港元）[62] - 企业融资咨询费收入为18万港元，去年同期为零[4] - 企业融资咨询费收入增长100%至180,000港元（2020年：0港元）[63] - 企业融资顾问费收入为100千港元，2020年同期为0[35] - 首次公开发售融资利息收入为3.5万港元，去年同期为零[4] - 旅游相关服务收入为30.9万港元，同比下降86.8%[4] - 旅游相关服务收入为309,000港元，较去年同期2,342,000港元下降87%[44][46][53] - 金融服务业务收益增长16%至4,285,000港元（2020年：3,680,000港元）[60] - 金融服务业收益为4,285,000港元，较去年同期3,680,000港元增长16%[44][46] - 财资管理业务出售证券投资实现交易收益1,357,000港元（账面成本5,682,000港元）[59] - 证券投资未变现收益净额38,119,000港元（2020年同期：未变现亏损净额11,461,000港元）[59] - 证券投资未变现收益净额达3811.9万港元，去年同期为亏损1146.1万港元[4] - 证券投资未变现收益同比改善4955万港元（2020年同期亏损1146.1万港元）[13] - 证券投资变现收益净额为135.7万港元，去年同期为零[4] - 证券投资净收益为3947.6万港元，其中变现收益135.7万港元，未变现收益3811.9万港元[13] - 关连公司租金收入为1,256千港元，与2020年同期持平[35] - 公司主要股东附属公司租赁付款为746千港元，与2020年同期持平[35] - 政府补助收入总计147万港元，含新加坡雇佣补贴137.4万港元和租金减免6.3万港元[15] - 其他收入总额305.1万港元，同比下降15.4%（2020年同期360.7万港元）[15] - 放债业务确认信用减值贷款预期信贷亏损拨备716,000港元（2020年同期：0港元）[58] 管理层讨论和指引 - 公司预计2021年金融服务业务业绩将较2020年有所改善，因更多美国上市中国公司申请香港二次上市[77] - 公司计划在2021年保持而非进一步扩大贷款组合规模[77] - 公司不派发截至2021年3月31日止三个月的中期股息[80] - 无中期股息派发计划[29] - 公司未在2021年第一季度购买、赎回或出售任何上市证券[89] - 公司对董事、管理层及员工的奉献和贡献表示感激[91] - 公司对股东持续的支持表示感谢[91] 其他没有覆盖的重要内容 - 出售Safe2Travel 49%股权的对价估计为108,000新加坡元（约626,000港元）[37] - Safe2Travel于2020年12月31日的未经审核资产净值为220,000新加坡元（约1,276,000港元）[37] - 出售Safe2Travel公司49%股权预计代价为108,000新加坡元（约626,000港元）[70] - 可换股债券转换84,507,042股普通股，转换价每股0.71港元，总本金60,000,000港元[42] - 公司每十股面值0.01港元的现有普通股合并为一股面值0.10港元的普通股[79] - 公司股本为42,629千港元，股份溢价为920,537千港元，资本储备为32,589千港元[30] - 公司2021年3月31日累计亏损为658,470千港元，较2021年1月1日减少34,101千港元[30] - 董事及主要管理人员2021年第一季度酬金总额为2,842千港元，同比增长19.3%[33] - 应收贷款及应计利息为331,912,000港元（扣除信贷亏损拨备前）[55] - 公司董事蒙建强和蒙品文通过Excellent Mind Investments Limited分别持有公司12.48%的股份[81] - 永恒策略投资有限公司持有公司29.77%的股份[83] - Heng Tai Finance Limited持有6000万港元可换股债券，可转换为845,070,422股普通股，占公司经扩大已发行股本的16.54%[85] - 公司向独立第三方客户Yuen Hoi Po先生提供贷款尚未偿还本金额为6224.7万港元，超过资产比率8%，年利率9.00%[86] - 公司董事会主席张国立在永恒策略投资有限公司持有15.29%股份，其业务与公司放债及财资管理业务可能构成竞争[88] - 董事会成员包括三名执行董事：张国伟、蒙建强、蒙品文[92] - 董事会成员包括三名独立非执行董事：罗国豪、冯维正、黎学廉[92] - 公司主席由执行董事张国伟担任[92] - 财务报告发布日期为2021年5月10日[92] - 公司注册地位于香港[92] - 报告文件编号为36号[92]