收入和利润（同比环比） - 公司2022年收益为2626.2万港元，较2021年的5367.6万港元下降51.1%[11] - 总收益为2626万港元，较2021年5368万港元下降51%[19][20] - 公司2022年持续经营业务年内亏损为1.628亿港元，较2021年的1.756亿港元改善7.3%[11][13] - 公司拥有人应占亏损为1.628亿港元，较2021年1.756亿港元亏损减少7.3%[18] 成本和费用（同比环比） - 员工成本1530万港元，较2021年1731万港元下降11.6%[24] - 其他开支1855万港元，较2021年2069万港元下降10.3%[24] - 2022年融资成本8,000,000港元，较2021年9,677,000港元减少17.3%，主因可换股债券已全部转换[36] - 所得税开支12,398,000港元，较2021年1,721,000港元增加620.5%，因终止确认递延税项资产[37] 各条业务线表现 - 放债业务分部亏损从2021年的6008万港元增至2022年的1.198亿港元，增幅99.4%[13] - 财资管理业务从2021年分部溢利1438万港元转为2022年分部亏损684万港元[14] - 金融服务业分部亏损从2021年的258万港元增至2022年的1192万港元，增幅362.0%[14] - 放债业务利息收入减少1448万港元[13] - 放债业务利息收入1340万港元，较2021年2789万港元下降51.9%[19][20] - 金融服务业收益1285万港元，较2021年2040万港元下降37%[19][20] - 证券投资已变现收益净额1万港元，较2021年539万港元下降99.8%[19][20] - 放债业务贷款利息收入13,402,000港元，较2021年27,885,000港元减少51.9%[39] - 放债业务分部亏损119,797,000港元，较2021年60,075,000港元增加99.3%[39] - 财资管理业务证券投资未变现亏损净额6,842,000港元，2021年为收益8,999,000港元[46] - 金融资产回报率负37%，2021年为正66%[46] - 金融服务业务收益减少37%至1285万港元（2021年：2040.2万港元）[47] - 证券经纪佣金收入减少56%至205.7万港元（2021年：463.6万港元）[47] - 孖展融资及IPO融资利息收入增加11%至688.3万港元（2021年：619.7万港元）[47] - 证券孖展客户平均每月未偿还贷款余额增至7097.3万港元（2021年：6454万港元）[47] 资产和债务 - 公司2022年总资产为3.108亿港元，较2021年的4.785亿港元下降35.0%[12] - 公司2022年资产净值为1.792亿港元，较2021年的3.420亿港元下降47.6%[12] - 应收贷款预期信贷亏损拨备增加3666万港元[13] - 应收贷款预期信贷亏损拨备增加至1.13亿港元，较2021年7631万港元增长48%[30] - 应收证券孖展客户账款预期信贷亏损拨备1323万港元，较2021年715万港元增长85%[31] - 可换股债券公平值变动亏损96,338,000港元，因转换60,000,000港元本金为84,507,042股普通股[32] - 预期信贷亏损拨备增加36,661,000港元，其中第三阶段贷款拨备104,988,000港元[39][42] - 应收贷款总额310,824,000港元，较2021年322,021,000港元减少3.5%[43] - 应收贷款回报率5%，较2021年9%下降4个百分点[43] - 公司拥有人应占权益减少至1.79亿港元（2021年：3.42亿港元）[50] - 银行结余及现金为3119.3万港元（2021年：3365.7万港元）[51] - 未偿还借款1亿港元，年利率8%，2023年11月到期[51] - 资本负债率升至56%（2021年：29%）[52] - 流动资产净值降至1649.3万港元（2021年：1.62亿港元）[53] - 确认应收贷款预期信贷亏损拨备1.13亿港元[53] - 公司可供分派储备中股份溢价为1,068,425千港元[170] - 公司可供分派储备中资本储备为32,589千港元[170] - 公司累计亏损为1,003,416千港元[170] - 公司2022年可供分派储备总额为97,598千港元[170] - 公司2021年可供分派储备总额为241,707千港元[170] - 公司2022年累计亏损较2021年859,307千港元增加144,109千港元[170] 管理层讨论和指引 - 公司于2021年8月出售Harvest Well后，所有后续损失不会对集团产生进一步负面影响[72] - 审计保留意见仅影响2022年综合财务报表中2021年数字的可比性[71][72] - 审计保留意见将在2023年度财务报表中移除[72] - 公司计划在2024年12月31日前实现至少一名女性董事会成员[114] - 公司2022年未派发股息[164] - 公司股份溢价可用于支付股息但需满足偿债能力要求[170] - 公司股息政策无预先设定派息比率[158] - 公司股息决策考虑盈利财务状况及资本要求等因素[159] 风险因素 - 公司面临业务风险包括客户偏好快速变化及旅游业务面临价格竞争[75] - 公司面临经济风险包括经济状况下滑及COVID-19疫情影响[75] - 公司通过设定个别投资上限限制投资亏损[75] - 公司面临信息技术风险包括系统故障、运营错误、病毒及黑客攻击、客户数据丢失及曝光，可能导致业务中断、法律诉讼、客户流失、声誉受损和监管问题[85] - 公司持续增加信息技术系统安全，升级防火墙及防病毒软件以预防潜在网络攻击[85] - 公司定期备份数据以减少数据丢失的影响[85] - 公司保持对网络攻击的意识和警惕，识别并实施措施减少潜在攻击发生[86] - 公司制定业务应急计划，确保信息技术危害导致中断时业务持续性[86] - 公司采纳风险模型确定风险评级及纠正措施优先级[142] - 公司委聘独立专业人士进行年度内部监控检讨[143] - 公司设有举报政策提供不当行为汇报渠道[147] - 公司商业操守准则包含防止贿赂政策[147] - 风险管理体系涵盖收益管理、支出管理、人力资源等主要业务层面[135] - 董事会确认对风险管理及内部监控系统有效性承担年度检讨责任[135] 企业管治 - 公司于2022年遵守联交所GEM上市规则附录十五的企业管治守则，除主席与行政总裁角色未区分及无正式董事委任书外[88][89] - 公司董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成，确保强大独立性和均衡技能经验[92] - 公司2022年举行董事会会议16次，审核委员会会议5次，薪酬、提名及企业管治委员会各1次[95] - 公司独立非执行董事均提供年度独立性书面确认函，董事会认为全体独立非执行董事均属独立[99] - 公司董事蒙建强与蒙品文为父子家庭关系，其他董事间无财务、业务、家庭或其他重大关系[100] - 公司员工性别比例为59%男性和41%女性[114] - 公司董事会由三名独立非执行董事组成[118] - 所有董事均参与了持续专业发展培训[101][102] - 独立非执行董事不参与绩效相关的权益薪酬[106][115] - 董事会主席每年至少与独立非执行董事单独会面一次[106] - 公司委聘国卫会计师事务所有限公司为2022年度核数师[107] - 执行董事会由三名执行董事组成[113] - 独立非执行董事须每三年轮值退任一次[110] - 董事会未设立行政总裁职位[108] - 审核委员会在2022年举行了5次会议[119] - 审核委员会建议在2023年股东周年大会上重新委任国卫为核数师[120] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事和1名执行董事组成[123] - 薪酬委员会在2022年举行了1次会议[124] - 2022年公司购股权计划未授出任何购股权[124] - 提名委员会由2名独立非执行董事和1名执行董事组成[125] - 提名委员会在2022年举行了1次会议[130] - 提名委员会评估董事候选人时考虑诚信、行业经验、时间投入等7项因素[129] - 提名委员会评估独立非执行董事候选人时考虑GEM上市规则第5.05(2)及5.09条要求[128] - 提名委员会采用包括面试、背景调查等程序评估董事候选人[131] - 公司企业管治委员会于2022年度举行1次会议[132] - 公司秘书朱曼婷女士年内参加不少于15小时专业培训[133] - 核数服务费用为820,000港元，非核数服务费用为180,000港元[144] - 附属公司核数服务费用为90,000港元[144] 关连交易 - 向独立第三方客户袁海波先生提供的贷款未偿还本金为62,247,000港元，超过GEM上市规则界定的资产比率8%[185] - 该笔贷款按年利率9.00%计息，无抵押，原定于2022年11月10日一次性偿还[185] - 张国立先生为金融公司向公司授出的100,000,000港元贷款提供个人担保，截至2022年12月31日该担保仍完全有效[186] - 公司与胡桃资本有限公司签订两份租赁协议，2022年10月15日至2023年10月14日月租金分别为70,000港元和124,050港元[186] - 2022年向关连人士永恆财务集团有限公司及其联系人收取经纪佣金及其他服务费用181,212港元[190] - 2022年向永恆财务集团有限公司收取企业咨询服务收入70,000港元[190] - 2022年向永恆财务集团有限公司及其联系人收取孖展贷款利息49,251港元[190] - 2022年孖展贷款最高金额达到2,416,294港元[190] - 2022年向神行速运有限公司收取租金收入合计910,000港元[194] - 神行速运有限公司租赁协议月租金为75,824港元[194] - 胡桃资本2022年租金收入为Famous Flamingo 91.9万港元及Hope Master 162.9万港元，较2021年分别下降26.9%和26.9%[195] - 胡桃资本2022年新租赁协议月租金降至Famous Flamingo 7万港元及Hope Master 12.405万港元，降幅分别为10.7%和10.7%[195] - 环球大通金融服务2022年向凯宏投资支付租赁开支305.7万港元，较2021年293.7万港元增长4.1%[198] - 凯宏投资2022年新租赁协议月租金增至26万港元，较2021年24.3万港元增长7.0%[198] - 胡桃资本租赁交易获豁免遵守GEM上市规则，因年度代价低于300万港元且相关比率低于5%[196] - 凯宏投资租赁交易获豁免遵守GEM上市规则，因年度代价低于300万港元且相关比率低于5%[199] - 胡桃资本由公司执行董事蒙品文持有74.99%权益，构成持续关连交易[196] - 凯宏投资为永恒策略全资附属公司，而永恒策略是公司主要股东，构成持续关连交易[198] 其他财务数据 - 投资物业公平值变动亏损500万港元，较2021年收益390万港元恶化[27] - 证券投资产生未变现亏损净额684万港元[14] - 现金提取/投资金额超过5,000,000港元的交易需至少两名执行董事书面批准[80] - 公司采用金融工具对冲外汇风险包括远期外汇合约和外汇期权[80] - 公司维持循环贷款融资及银行透支融资以满足营运需求[78] - 公司确保各业务资产控股附属公司委任至少一名执行董事[83]