财务表现：收益与增长 - 收益为53.676百万港元，较2020年的33.629百万港元增长59.7%[10] - 集团收益53.68百万港元，较2020年33.63百万港元增长60%[21][22] - 金融服务业收益增长31%至20,402,000港元（2020年：15,630,000港元）[47] - 证券经纪佣金收入增长59%至4,636,000港元（2020年：2,918,000港元）[47] - 企业融资咨询费收入增长239%至2,504,000港元（2020年：738,000港元）[48] 财务表现：亏损与盈利 - 公司拥有人应占亏损为183.09百万港元，较去年增加31%[12] - 来自业务之亏损为164.238百万港元，较2020年的154.561百万港元扩大6.3%[10] - 公司拥有人应占年内亏损183.09百万港元，较2020年267.08百万港元减少31%[19] - 持续经营业务亏损175.63百万港元，较2020年161.24百万港元增加8.9%[20] - 放债业务分部亏损由2020年35.92百万港元增至2021年60.08百万港元，增幅67.3%[14] - 放债业务分部亏损扩大至6007.5万港元（2020年：3591.9万港元）同比恶化67%[40] - 金融服务业务分部亏损由2020年1.31百万港元增至2021年2.58百万港元，增幅97%[14] - 已终止经营业务亏损746.2万港元（2020年：1.058亿港元）同比改善92.9%[37] 财务表现：投资与公允价值变动 - 证券投资实现已变现及未变现收益净额14.39百万港元，而2020年为亏损净额15.87百万港元[12] - 投资物业公平值变动收益3.90百万港元，而2020年为亏损17.80百万港元[12] - 可换股债券公平值变动亏损96.34百万港元[12] - 证券投资已变现收益净额5.39百万港元，2020年为亏损11.64百万港元[21] - 投资物业公平值变动收益3.90百万港元，2020年为亏损17.80百万港元[30] - 可换股债券公平值变动亏损9633.8万港元（非现金性质）[35] - 出售香港上市证券实现收益净额5.39百万港元，证券投资未变现收益净额9.00百万港元[14] - 证券投资出售实现收益净额5,389,000港元（2020年亏损净额11,637,000港元）[46] 财务表现：成本与费用 - 融资成本降至967.7万港元（2020年：1645万港元）同比下降41.2%[36] - 放债业务贷款利息收入降至2788.5万港元（2020年：2963.6万港元）同比下降6%[40] - 孖展融资及IPO融资利息收入下降4%至6,197,000港元（2020年：6,464,000港元）[47] - 员工成本降至17,311,000港元（2020年：25,877,000港元），同比下降33%[74] 信贷风险与拨备 - 应收贷款预期信贷亏损拨备增加16.99百万港元[12] - 应收贷款预期信贷亏损拨备增加16.99百万港元[14] - 财务担保合约预期信贷亏损拨备为124.6万新加坡元（720.9万港元）将于2022年度支付[31] - 应收贷款预期信贷亏损拨备达7631.4万港元（2020年：5932万港元）同比增长28.6%[32] - 证券孖展客户账款预期信贷亏损拨备为714.9万港元（2020年：无）[34] - 第2及第3阶段应收贷款预期信贷累计亏损拨备总额从2020年78,587,000港元增至2021年160,439,000港元，增幅达104%[43] - 因贷款重新分类至第3阶段而计提额外拨备71,783,000港元（59,811,000港元+11,972,000港元）[43] - 第一阶段应收贷款预期信贷亏损拨备拨回261.1万港元因违约概率下降[42] 资产负债与流动性 - 总资产为478.459百万港元，较2020年的600.973百万港元减少20.4%[11] - 总负债为136.488百万港元，较2020年的251.353百万港元减少45.7%[11] - 资产净值为341.971百万港元，较2020年的349.620百万港元减少2.2%[11] - 银行结余及现金为33,657,000港元（2020年：28,721,000港元）[52] - 资本负债率降至29%（2020年：54%）[54] - 流动资产净值增至161,563,000港元（2020年：32,355,000港元），同比增长399%[55] - 流动比率提升至2.2倍（2020年：1.1倍）[55] - 应收贷款136,405,000港元由非流动资产重分类至流动资产[55] - 应收贷款及累计应收利息总额为322,021,000港元（2020年：331,366,000港元）[45] - 第三阶段（信贷减值）应收贷款规模达1.9619亿港元占未偿还贷款总额的60.8%[41] 资本与股权交易 - 60,000,000港元可换股债券转换为84,507,042股普通股（转换价每股0.71港元）[56] - 公司股份溢价为1,068,425千港元（2020年：920,537千港元）[190] - 累计亏损为859,307千港元（2020年：758,037千港元）[190] - 可供分派储备为241,707千港元（2020年：195,089千港元）[190] - 资本储备为32,589千港元（两年持平）[190] 业务运营：放债与财资管理 - 财资管理业务实现分部溢利14.38百万港元，较2020年亏损15.88百万港元扭亏为盈[14] 业务运营：出售与终止业务 - 出售Safe2Travel 49%股权获现金108,000新加坡元（相当于626,000港元）[65] - 出售Harvest Well总代价1港元，设收益共享调整机制（公司间往来账净额12,707,000港元）[67] - 公司出售Harvest Well的100%权益以削减新加坡旅游业务亏损[78] - 公司出售Safe2Travel的49%权益[78] - 公司于2021年8月出售Harvest Well后不再承担Safe2Travel后续亏损[92] - SA出售事项以1港元现金对价进行并设立99%收益共享机制[96] - 公司已于2020年12月出售Solution Apex因此后续亏损不会对集团产生进一步负面影响[105] 内部控制与风险事件 - 公司因SA事件确认资产亏损5876.5万港元[83] - 公司因SA事件涉及三笔声称付款总额4753.4万港元[86] - 公司因SA事件涉及未授权现金提取1123.1万港元[86] - Solution Apex发生未经授权付款4753.4万港元及现金提取1123.1万港元[93] - 公司就SA事件确认亏损约5876.5万港元[96] - 调查显示缺乏前高级职员配合且未找到资金提取支持文件[97] - 公司评估从Solution Apex收回投资的可能性极低[97][99] - 截至报告日期未通过收益共享机制收回任何款项[99] - 前核数师无法获得足够审计凭证以核实SA事件中向声称三名人士的付款及未授权现金提取的商业实质和性质[100] - 前核数师无法确定是否需对综合损益中确认的58,765,000港元亏损金额进行调整[100] - 公司因缺乏前高级职员配合已用尽内部调查手段并将此事交由法律顾问跟进[101] - 公司将Solution Apex的全部资产项目减记为零以反映集团蒙受的亏损程度[105] - 公司确认Solution Apex的银行结余及现金58,765,000港元悉数减值并在2020年度财报中反映[107] - 公司认为SA事件不会对2021年12月31日的综合财务状况产生任何结转影响[105] - 公司因前高级职员个人行为导致投资损失4753.4万港元及未授权现金提取1123.1万港元[173] 风险管理措施 - 公司已采纳新的内部监控措施以增强内部控制[82] - 新内部控制政策要求超过500万港元的现金提取或投资需至少两名执行董事书面批准[173] - 公司委聘内部控制顾问测试新政策有效性，未发现存在问题[173][174] - 内部监控顾问及外部审计师未发现风险管理及内部监控系统存在重大缺陷[174] - 公司对超过5,000,000港元的现金提取/投资交易要求至少两名执行董事书面批准[115][116] - 公司通过投资上市证券限制财资管理业务的流动资金风险[114] - 公司维持循环贷款融资及银行透支融资以满足营运中的或有事项[114] - 公司要求孖展客户应收款项超过限额时追收保证金[113] - 公司对超过限额的孖展客户采取禁止进一步购买证券或强制平仓措施[113] - 公司通过投资不同股票分散价格风险[115] - 公司采用远期外汇合约、外汇期权等金融工具对冲外汇风险[115] - 公司持续增加信息技术系统安全，升级防火墙及防毒软件预防网络攻击[120] - 公司制定业务应急计划确保信息技术危害导致中断时的业务持续性[121] - 公司密切监测监管环境变动，确保有充足资源及时作出所需变动[119] - 公司设定投资上限限制个别投资亏损以缓解经济风险[110] - 公司已采纳新的内部控制政策以减轻人员风险[104] 公司治理与董事会 - 董事会年内举行22次会议，执行董事张國偉和蒙品文全勤出席22次，蒙建强出席21次[140] - 独立非执行董事全部全勤出席22次董事会会议[140] - 公司举行2次股东大会，所有董事全勤出席[144] - 执行董事会年内举行4次会议处理日常业务运营[145] - 所有董事均参与持续专业发展培训[139] - 董事会成员包含3名执行董事和3名独立非执行董事[130] - 独立非执行董事每三年轮值退任一次[134] - 公司自2013年起实施董事会多元化政策[136] - 公司未设立行政总裁职位，由执行董事集体履行职责[135] - 提名委员会由2名独立非执行董事和1名执行董事组成[147] - 提名委员会在2021年举行1次会议，成员出席率100%[150] - 薪酬委员会在2021年举行2次会议，成员出席率100%[152] - 审核委员会在2021年举行11次会议，成员出席率100%[155] - 企业管治委员会在2021年举行1次会议，成员出席率100%[159] - 公司秘书朱曼婷女士2021年参加超过15小时专业培训[160] - 年报及股东周年大会通函提前至少20个营业日寄发股东[161] - 股东大会表决除程序性事项外均需以投票方式进行[168] - 股东特别大会需由持有不少于十分之一投票权股本的股东书面要求召开[164] - 公司通过季度/中期/年度报告及网站公告与股东沟通[171] 审计与内部控制架构 - 支付给国卫会计师事务所核数服务费用60万港元[156] - 支付给国卫会计师事务所非核数服务费用25万港元[156] - 支付给大华马施云会计师事务所非核数服务费用30万港元[156] - 支付给其他审计师行核数服务费用8.5万港元[156] - 公司未设立内部审核部门，委聘独立专业人士担任内部监控顾问[172] - 内部监控系统涵盖收益管理、支出管理、现金及库务管理等主要业务层面[170] - 采用风险模型评估风险评级并确定纠正措施优先次序[172] - 核数师无法获取足够审计凭证以确认Safe2Travel截至2020年12月31日年度财务数据是否存在重大错报[88] - 审计调整可能影响2021年1月1日期初余额及出售日前财务表现[88] - 公司无法获取Safe2Travel在HW出售后的会计账簿及记录[87] 人力资源与组织 - 员工总数减少至25名（2020年：93名），同比下降73%[74] 股息与分派政策 - 公司2021年未派发股息[184] - 公司无预定的派息比率，股息由董事会酌情决定[177] 抵押与担保 - 投资物业167,200,000港元作为银行借款担保[59] - 提供赔偿担保最高1,000,000新加坡元（相当于5,760,000港元）[62] 业务战略与展望 - 公司计划在2022年保持而非扩大贷款组合规模[77] - 公司证券投资策略将适时变现为现金[77] - 公司计划在香港发展粤港澳大湾区旅游业务[78] - 公司面临业务风险包括旅游业务和经纪业务的价格竞争[110] 其他公司信息 - 公司为投资控股公司，年内主营业务无重大变动[181] - 年内无购买、赎回或出售上市证券[188] - 购股权计划下无已授出且未行使的购股权[200] - 董事及主要行政人员无股份及相关权益披露[198] - Safe2Travel因市场竞争、经济不稳定及COVID-19影响遭受损失[92]