GEM市场风险 - GEM市场定位为中小型公司提供上市平台，相比主板公司具有较高投资风险[1] - GEM上市公司证券可能承受较大市场波动风险，且无法保证高流动性市场[2] 董事会及管理层变动 - 执行董事郑伟京于2021年3月26日辞任主席兼CEO职务[8][10] - 张公俊于2021年3月26日获任主席兼CEO，2022年5月23日辞任合规主任[8][9] - 郭婵娇于2021年3月26日暂停职务并于同年6月28日正式退任[8][10] - 审计委员会主席于2022年5月23日由郑嘉福博士变更为曹海豪先生[9][10] - 薪酬委员会主席由2021年3月1日获委任的徐大伟先生担任[12][13] - 提名委员会主席历经三次变更：郑伟京→张公俊→刘正扬先生[12][14] - 张公俊先生于2021年3月26日获重新委任为公司主席兼首席执行官[196] - 万素园女士于2021年12月9日获委任为执行董事，拥有超过25年银行业经验[198] - 张公俊于2021年3月26日调任公司主席及行政总裁[200] - 张公俊于2015年7月15日由独立非执行董事调任执行董事[200] - 张公俊自2019年6月21日起担任深圳证通电子股份独立董事[200] - 张公俊于2022年3月11日调任董事会提名委员会成员[200] - 张公俊于2021年3月26日获委任董事会提名委员会主席[200] - 张公俊曾于2008年8月至2012年1月担任Sino Grandness Food非执行董事[200] - 张公俊曾担任深圳大华投资管理董事总经理负责整体营运[200] - 张公俊于2013年7月获北京大学工商管理硕士学位[200] - 张公俊现为董事会薪酬委员会成员[200] - 张公俊于2011年12月20日获委任独立非执行董事[200] 收入和利润（同比环比） - 公司2021年收益为20,059千元人民币，同比增长1.7%[18] - 公司2021年净亏损265,276千元人民币，同比收窄43.4%[18] - 公司2021年每股基本亏损为人民币15.32分，同比改善43.4%[18] - 公司收入为人民币20.1百万元，税前亏损为人民币265.6百万元，年度亏损为人民币265.3百万元[66][69] - 集团营业额为人民币20.1百万元，同比增长1.7%[88][91] - 金融服务平台收入为人民币19.7百万元，同比增长27.6%[89][91] - 利息收入及融资租赁服务收入为人民币401,000元，同比下降87.1%[89][91] - 财务顾问服务收入为零（2020年：人民币1.2百万元）[89][91] - 公司拥有人应占亏损人民币265.3百万元（2020年：人民币468.7百万元）[105][108] - 第四季度收益大幅增加[67][69] 成本和费用（同比环比） - 利息开支为人民币228,000元，同比下降80.7%[93][99] - 行政及员工福利开支为人民币31.0百万元，同比下降42.4%[96] - 行政及雇员福利开支同比下降42.4%至人民币31.0百万元[101] - 2021年度员工总成本（含董事酬金）为780万元人民币，较2020年的2530万元人民币下降69.2%[190] 现金及流动性 - 公司2021年现金及现金等价物为14,086千元人民币，同比增长92.3%[18] - 现金及现金等价物为人民币14.1百万元，同比增长92.3%[67][69] - 银行结余及现金人民币14.1百万元（2020年：人民币7.3百万元）[106][109] - 认购事项净筹资2395万港元用于强化业务运营[161] 资产和负债状况 - 公司2021年总资产为88,205千元人民币，同比下降77.7%[18] - 公司2021年净负债为4,384千元人民币，2020年为净资产301,703千元[18] - 公司录得净负债人民币4.4百万元，而去年同期为净资产人民币301.7百万元[67][69] - 资产负债率为6.3%，同比上升2.3个百分点[67][69] - 集团借贷总额人民币5.6百万元（2020年：人民币15.7百万元）[106][109] - 负债资产比率6.3%（2020年：4.0%）[106][109] - 100%借贷将于一年内到期[106][109] - 48.6%借款以人民币计价，51.4%以港元计价[106][109] - 截至2021年12月31日集团存在净流动负债及净负债[160] - 2020年末集团抵押投资物业账面价值为4790万元人民币用于银行借款[179][185] - 2021年末集团资产无抵押情况（2020年末存在抵押）[179][185] 投资及资产减值 - 对应收账款及其他应收款项作出大额亏损拨备[66][69] - 投资物业公平值大幅减少[66][69] - 投资物业公平值亏损约人民币47.9百万元[95] - 金融资产公平值变动亏损约人民币196.0百万元[97] - 物业发展项目公平值亏损约人民币128.8百万元[98] - 投资物业公平值亏损人民币47.9百万元导致其他开支大幅增加[100] - 金融资产公平值变动产生亏损人民币196.0百万元（2020年：人民币362.3百万元）[102] - 贷款及应收账款减值损失合计人民币10.6百万元（2020年：人民币89.5百万元）[104][107] - 物业发展项目投资公平值约为人民币67.2百万元[77][81] - 物业发展项目投资按公平值计为人民币67,172,000元，占金融资产总额10%以上，占总资产5%以上[131][132] - 重庆巴南区合伙项目投资成本人民币45,000千元，公平值亏损8,383千元，占金融资产总额43.6%[133] - 重庆万州区合伙项目投资成本人民币37,990千元，公平值亏损6,938千元，占金融资产总额37.0%[133] - 东莞水乡经济区合伙项目投资成本人民币20,000千元，公平值亏损3,725千元，占金融资产总额19.4%[133] - 剩余9项物业发展项目投资公平值为零[136] 复牌及除牌相关事宜 - 公司股份自2021年3月29日起于联交所暂停买卖[25] - 联交所要求公司进行独立调查并满足六项复牌指引[26][27] - 公司于2021年12月20日成立独立调查委员会处理复牌事宜[30] - 公司已聘请北京大成律师事务所就相关拘留事件进行独立调查[30] - 公司股票暂停买卖连续12个月后联交所可撤销上市地位 12个月期限将于2022年3月28日届满[32] - 公司于2022年3月13日向交易所提交复牌建议并申请将除牌程序限期延后4个月[42][45] - 联交所上市委员会于2022年5月6日决定根据GEM上市规则第9.14A条取消公司上市地位[48] - 公司有权在7个营业日内（2022年5月18日前）将除牌决定提交上市复核委员会复核[49] - 公司已于2022年5月17日正式请求上市复核委员会复核除牌决定[50] - 上市复核委员会听证会定于2022年8月3日上午10:30举行[50] - 公司于2022年6月9日向上市复核委员会提交书面陈述及补充材料[50] - 若公司不请求复核 股份最后上市日为2022年5月23日 并于5月24日上午9:00起取消上市[49] - 联交所决定根据GEM上市规则第9.14A条取消公司上市地位[52] - 公司于2022年5月17日提交正式要求将除牌决定提交上市复核委员会复核[53] - 复核聆讯定于2022年8月3日上午10时30分举行[53] 独立调查与法律事宜 - 公司成立由独立非执行董事组成的独立调查委员会调查涉嫌非法吸收公众存款事件[32] - 公司成立补救行动委员会处理与扣押资产亏损相关的补救行动及企业管治事宜[37][40] - 公司委任北京大成律师事务所进行中国拘留事宜的补充独立调查[51][53] - 公司委任清洪资深大律师办事处及麦家荣律师行提供香港法律意见[55] - 调查发现无证据表明其他董事会成员对非法集资活动有实际了解[56] - 调查显示公司董事会未能确保有效的内部控制和风险管理系统[56][57] - 公司涉及诉讼金额人民币16,306,300元，涉及2019年贷款协议及担保[143] - 前董事郑伟京被要求偿还贷款本金人民币1530万元及应计利息[144] - 公司两间中国附属公司及其他被告对郑伟京的贷款民事责任承担连带责任[146] - 深圳南山法院认定郑伟京为深圳汇联金融实际控制人[148] - 相关担保文件仅由前董事郑伟京和郭婵娇签署未经董事会批准[147] - 非法吸收公众存款罪涉案未退还投资者金额约人民币6.8亿元[159] - 广发银行民事判决要求清偿连带责任约人民币1294.7万元（含未偿还本金、利息及诉讼费）[159] - 前董事郭女士自2020年12月7日起持续被拘留[163] 资产扣押与损失 - 集团约4787万元人民币投资物业被扣押[147] - 集团约5412.9万元人民币非上市股本证券被扣押[147] - 集团通过有限合伙持有的约1.288亿元人民币物业发展项目股权被扣押[147] - 被扣押资产总额约2.308亿元人民币（4787万+5412.9万+1.288亿）[147] - 平台业务已于2019年第四季度终止运营[146] - 被扣押资产预计不会返还给集团因被认定为非法吸收公众存款罪抵押物[151] 业务运营与风险 - 物业发展项目投资收入为零，相关财务顾问服务收入为零[66][74] - 金融平台转型面临用户流失、成本增加及政策变化等风险[127] - 中国物业市场受政府政策及经济环境影响存在投资风险[126] - 公司持有大量客户隐私数据面临网络安全风险[128] - 截至2021年12月31日，公司员工总数从2020年的90人减少至30人，降幅66.7%[190] - 2021年度集团产生亏损及经营现金流出[160] - 集团管理层预计持续经营能力可维持至少18个月[162][164] - 集团持有港元计价的银行结余，面临港元兑人民币汇率波动风险[181][187] 企业行动与交易 - 公司提议实施资本重组涉及股份合并、削减资本及股份分拆[60] - 公司与认购人签订认购协议发行36,042,067股新股每股认购价0.72港元[60] - 公司预计于2022年7月8日前向股东寄发通函[61] - 公司建议实行股本重组，涉及股份合并、资本削减及股份分拆[63] - 公司与认购人订立认购协议，配发及发行36,042,067股新股，认购价为每股0.72港元[63] - 公司完成非常重大出售交易获得销售所得款项1500万港元[161] - 公司于2022年6月29日完成重大资产出售，以1500万港元对价处置Expand Wealth Limited等公司股权[171][174] 审计与财务报告 - 公司董事会对报告内容承担全部责任，确认信息准确完整无误导[4][6] - 核数师因无法获取中国银行确认函导致审计范围受限[163] - 2020年度审计报告保留意见影响2021年期初余额及对应数据[168] - 公司确认2020年度审计保留意见已影响2021年度财报的期初余额及比较数字[173] 其他财务信息 - 主要往来银行为中国工商银行深圳卓越世纪中心支行[13][14] - 董事会对2021财政年度不派发末期股息[139][141] - 截至2021年末集团无重大资本承担（2020年：无）[180][186]

收入和利润（同比环比） - 截至2021年9月30日止九个月营业额为人民币614.9万元，较2020年同期的1500.2万元下降59.0%[8] - 2021年前九个月公司拥有人应占亏损为人民币765.4万元，较2020年同期亏损2.452亿元大幅收窄[8] - 2021年前九个月每股基本亏损为人民币0.44分，较2020年同期的14.16分显著改善[8] - 2021年第三季度收益为人民币97.4万元，较2020年同期的613.3万元下降84.1%[10] - 2021年前九个月除所得税前亏损为人民币795.9万元，较2020年同期亏损2.5506亿元大幅收窄[10] - 2021年第三季度公司拥有人应占溢利为人民币146.2万元，2020年同期为亏损1.4605亿元[11] - 2021年第三季度每股基本盈利为人民币0.08分，2020年同期为亏损8.43分[11] - 公司截至2021年9月30日止三个月的收益为人民币97.4万元，较2020年同期的613.3万元大幅下降84.1%[25] - 截至2021年9月30日止九个月的总收益为614.9万元，较2020年同期的1500.2万元下降59.0%[25] - 截至2021年9月30日止九个月营业额为人民币6.1百万元，同比下降59.0%[62] - 公司所有者应占亏损为人民币7.7百万元（2020年同期为亏损人民币245.2百万元）[72] - 公司拥有人应占亏损为人民币770万元，较2020年亏损2.452亿元收窄96.9%[76] - 截至2021年9月30日止九个月公司拥有人应占亏损为人民币765.4万元，较2020年同期亏损人民币2.45201亿元大幅收窄96.9%[37] 成本和费用（同比环比） - 员工福利开支从2020年同期的677.0万元降至2021年的173.9万元，下降74.3%[30] - 银行借款利息支出从2020年同期的21.6万元降至2021年为零[28] - 截至2021年9月30日止三个月财务成本为0元，2020年同期为28.8万元[28] - 核数师酬金从2020年同期的0元增加至2021年的5.9万元[30] - 利息开支为人民币97,000元，同比下降89.8%[64] - 行政及雇员福利开支为人民币15.8百万元，同比下降60.1%[66] 金融资产公允价值变动 - 金融资产公平值变动收益为人民币1095.3万元，2020年同期为亏损2.1153亿元[10] - 金融资产亏损拨备变动为人民币922.2万元支出，2020年同期为1908.7万元支出[10] - 公司2021年第三季度按公平值计入损益的金融资产公平值变动为亏损464.8万元，而2020年同期为收益1.304亿元[30] - 金融资产公允价值变动产生收益约人民币11.0百万元（2020年同期为亏损约人民币211.5百万元）[71] - 金融资产公允价值变动收益为人民币1100万元，2020年同期为亏损2.115亿元[75] - 房地产项目投资公允价值收益各为人民币252.4万元[87] - 投资于重庆合伙企业的投资成本为45000千元人民币，截至2021年9月30日公平值为40266千元人民币，期间公平值收益为2598千元人民币，占金融资产总额12.3%，占总资产10.3%[88] - 另一重庆合伙企业的投资成本为37990千元人民币，公平值为34002千元人民币，期间公平值收益为2193千元人民币，占金融资产总额10.4%，占总资产8.7%[88] - 广东合伙企业的投资成本为25000千元人民币，公平值为55595千元人民币，占金融资产总额16.9%，占总资产14.3%[88] 各业务线表现 - 平台服务收入从2020年同期的502.4万元下降至2021年的90.3万元，降幅达82.0%[25] - 利息收入由2020年同期的66.6万元降至2021年的7.1万元，下降89.3%[25] - 财务顾问服务收入从2020年同期的44.1万元降至2021年为零[25] - 金融服务平台收入为人民币5.9百万元，同比下降14.0%[63] - 贷款服务、融资租赁及保理服务收入为人民币236,000元，同比下降90.6%[63] - 财务顾问服务收入为零[63] - 物业发展项目在回顾期内未产生任何收入[50] - 公司持有典当、融资租赁及保理等国家核发牌照[80][82] 投资组合与资产构成 - 持有按公允价值计入损益的金融资产人民币2.423亿元，占金融资产总额11.9%[85][87] - 两项深圳合伙投资各占金融资产总额11.9%，各占总资产10.0%[87] - 截至2021年9月30日，其余7项物业发展投资的公平值范围为零至约17896千元人民币[89] - 上述7项投资占金融资产总额的百分比范围为零至约5.5%[89] - 上述7项投资占总资产的百分比范围为零至约4.6%[89] - 公司为一项贷款纠纷计提了16306.3千元人民币的预计损失拨备[94] - 公司约47870千元人民币的投资性物业被扣押[97] - 公司约54129千元人民币的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产被扣押[97] - 公司通过有限合伙持有的物业发展项目投资约133836千元人民币被扣押，该投资被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[97] - 扣押资产包括投资物业约人民币4787万元（2020年：人民币4787万元）[98] - 扣押资产中非上市股本证券约人民币5412.9万元（2020年：人民币5412.9万元）[98] - 通过有限合伙持有的物业发展项目股权约人民币1.338亿元（2020年：人民币1.288亿元）[98] - 应收集团公司款项约人民币199万元（2020年：人民币199万元）[100][101] - 其他资产约人民币25.4万元（2020年：人民币42.6万元）[100][101] - 质押投资物业账面价值为人民币4790万元，与2020年底持平[74][77] 财务健康状况与流动性 - 公司银行结余及现金为人民币160万元，较2020年底的730万元下降78.1%[73][77] - 公司借贷总额为人民币1540万元，较2020年底的1570万元下降1.9%[73][77] - 负债资产比率保持4.0%，与2020年持平[73][77] - 截至2021年9月30日公司总权益为人民币2.939亿元，较2021年初人民币3.017亿元减少2.6%[42] - 2021年九个月期间全面收益总额为亏损人民币781.3万元，其中汇兑储备增加人民币15.5万元[42] - 非控股权益从2021年初人民币1222.4万元减少至2021年9月末人民币1191万元，降幅2.6%[42] - 2021年九个月期间法定储备增加人民币7000元，源于利润转拨[42] 税务状况 - 2021年九个月期间所得税开支为人民币9000元，而2020年同期为所得税抵免人民币811.5万元[32] - 中国企业所得税税率保持25.0%，香港利得税基本税率保持16.5%，其中符合条件子公司首200万港元利润适用8.25%优惠税率[33][34] 股息政策 - 董事会不建议派付2021年前九个月中期股息[8] - 公司决定不宣派2021年九个月期间中期股息，与2020年同期一致[36] 股本与股份结构 - 公司加权平均普通股数量保持17.31433亿股，与2020年同期持平[37] - 董事张公俊持有880万股相关股份，占公司持股约0.51%[105] - 明晟投资有限公司持有约3.677亿股股份，占公司股权约21.24%[111] - 郑伟京先生通过直接及间接方式合计持有约4.084亿股，占公司股权约23.59%[111] - 中非资源控股有限公司持有约2.557亿股股份，占公司股权约14.77%[111] - 翔昇有限公司持有约1.555亿股股份，占公司股权约8.98%[111] - 黄锡光先生通过全资控股公司持有255,676,042股，占总股本14.77%[112][116] - 胡金喜先生通过全资控股公司及个人持有167,629,087股，占总股本9.68%[112][116] - 傅善平女士通过全资控股公司持有155,518,650股，占总股本8.98%[112][116] - 金百盛信贷有限公司直接持有408,369,769股，占总股本23.59%[112][116] - 施安东先生通过全资控股金百盛信贷有限公司间接持有408,369,769股，占总股本23.59%[112][116] 购股权计划 - 公司购股权计划可发行股份上限为173,143,250股，占报告日已发行股本约10%[124][128] - 购股权计划规定任何参与者在12个月内获授期权不得超过已发行股本1%[125][129] - 2015年授予76,000,000股购股权，分三批行权且需达成利润目标[135] - 购股权行权价需不低于要约日收盘价、前5日平均收盘价及面值最高者[133] - 购股权计划有效期自2011年12月20日起为期10年[134] - 2015年购股权计划授予76,000,000股股份，分三期行使，每期占比30%[136] - 2015年购股权I归属条件：2015年税后溢利≥3500万元人民币则100%归属，≥2500万元但<3500万元则50%归属[137] - 2015年购股权II归属条件：2016年税后溢利≥6500万元人民币则100%归属，≥5000万元但<6500万元则50%归属[138] - 2015年购股权III归属条件：2017年税后溢利≥1亿元人民币则100%归属，≥8000万元但<1亿元则50%归属[139] - 2018年购股权计划授予98,000,000股股份，分四期行使，占比分别为10%/20%/30%/40%[141][143] - 2018年购股权I行使价0.842港元，归属条件：2017年税后溢利≥1亿元人民币则100%归属，≥8000万元但<1亿元则50%归属[145] - 所有购股权均需达成盈利目标方可归属，未达成目标则不予归属[136][142] - 2015年购股权行使价均为1.046港元[137][138][139] - 2015年购股权计划有效期至2021年12月19日[136] - 2018年购股权计划有效期至2023年1月14日[141][143] - 2018年购股权II归属条件：2018年除所得税后溢利需达人民币1.5亿元（100%归属）或1亿元（50%归属）[146] - 2018年购股权III归属条件：2019年除所得税后溢利需达人民币2亿元（100%归属）或1.5亿元（50%归属）[147] - 2018年购股权IV归属条件：2020年除所得税后溢利需达人民币2.5亿元（100%归属）或2亿元（50%归属）[149] - 2019年5月31日归属2018年购股权II数量：684万股（对应50%归属条件）[150][152] - 2020年5月31日2018年购股权III零归属（未达人民币1.5亿元门槛）[150][152] - 2021年5月31日2018年购股权IV零归属（未达人民币2亿元门槛）[150][152] - 截至2021年9月30日购股权计划可发行证券总数：3318万股[151][152] - 可发行证券总数占公司已发行股本比例：1.9%[151][152] - 所有购股权行使价统一为每股0.842港元[146][147][149] - 2015年购股权I于2016年5月31日全额归属2280万股[150][152] - 截至2021年9月30日，公司尚未行使的购股权总数为33,180,000份[156] - 期内（截至2021年9月30日）共有41,160,000份购股权失效，占期初总数74,340,000份的55.4%[156] - 执行董事张公俊先生持有8,800,000份尚未行使购股权[155] - 雇员合计持有15,580,000份尚未行使购股权[156] - 顾问合计持有7,560,000份尚未行使购股权[156] - 2021年期间未授予任何新购股权[155][156] 公司治理与董事会 - 2021年1月1日至3月25日期间郑伟京先生同时担任公司主席和行政总裁[165] - 自2021年3月26日起张公俊先生同时担任公司主席和行政总裁[165] - 公司目前不符合企业管治守则第A.2.1条关于主席与行政总裁角色分离的要求[165] - 2021年3月1日任命徐大伟先生为独立非执行董事后，公司重新符合守则第A.5.1条要求[161] - 公司截至2021年9月30日止九个月未发生董事违反证券交易行为守则的情况[172] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成（郑嘉福博士、苗波博士、徐大伟先生）[175][176] - 公司董事会确认截至2021年9月30日止九个月财务资料符合GEM上市规则及适用会计准则[175][176] - 公司确认截至2021年9月30日无董事及控股股东存在竞争性权益或利益冲突[173] - 公司2021年第三季度报告于2021年11月8日由主席兼CEO张公俊签署发布[177][179] - 公司报告将在GEM网站及公司官网公示至少7天[178][179] - 公司执行董事为张公俊（主席兼行政总裁）[177][179] - 公司独立非执行董事为郑嘉福博士、苗波博士及徐大伟先生[177][179] 运营效率与战略调整 - 公司通过优化人力资源和组织架构提升运营效率[57] 外部环境与风险 - 房地产行业监管政策收紧导致公司作为房地产金融服务提供商的定位受到显著影响[44]

营业额变化（同比） - 公司截至2021年6月30日止六个月营业额为人民币5,175,000元，较2020年同期的人民币8,869,000元下降41.7%[8] - 公司截至2021年6月30日止三个月营业额为人民币1,306,000元，较2020年同期人民币6,359,000元下降79.5%[11] - 截至2021年6月30日止六個月收益為人民幣5,175千元，較2020年同期的8,869千元下降41.6%[38] - 公司2021年上半年营业额为人民币5.2百万元，同比下降41.7%[99] 利润与亏损（同比） - 公司截至2021年6月30日止六个月拥有人应占亏损为人民币9,116,000元，较2020年同期亏损人民币99,152,000元大幅收窄[8] - 公司截至2021年6月30日止六个月除所得税前亏损为人民币9,357,000元，较2020年同期亏损人民币107,075,000元收窄91.3%[11] - 公司截至2021年6月30日止六个月全面收益总额为亏损人民币11,376,000元，较2020年同期亏损人民币99,644,000元收窄88.6%[11] - 公司期内亏损为人民币9,366千元，相比2020年同期亏损人民币99,454千元显著收窄90.6%[20] - 公司截至2021年6月30日止六个月的净亏损为人民币911.6万元，较2020年同期的9915.2万元大幅收窄[53] - 公司拥有人应占亏损约人民币9.1百万元（2020年同期亏损人民币99.2百万元）[109] 每股数据（同比） - 公司截至2021年6月30日止六个月每股基本亏损为人民币0.53分，较2020年同期每股亏损人民币5.73分显著改善[8] - 公司加权平均普通股数量为17.31433亿股，与2020年同期持平[53] 业务线收入表现（同比） - 平台服務收入2021年上半年為人民幣5,010千元，較2020年同期的1,849千元大幅增長171.0%[38] - 利息收入2021年上半年為人民幣165千元，較2020年同期的1,828千元下降91.0%[38] - 財務顧問服務收入2021年上半年為零，2020年同期為人民幣5,176千元[38] - 其他收入淨額2021年上半年為人民幣22千元，較2020年同期的519千元下降95.8%[38] - 金融服务平台收入约人民币5.0百万元，同比增长171.0%[100] - 贷款服务、融资租赁及保理服务收入约人民币165,000元，同比下降91.1%[100] 成本和费用（同比） - 財務成本2021年上半年為人民幣97千元，較2020年同期的667千元下降85.5%[40] - 僱員福利開支2021年上半年為人民幣4,882千元，較2020年同期的12,980千元下降62.4%[45] - 物業、廠房及設備折舊2021年上半年為人民幣429千元，較2020年同期的1,512千元下降71.6%[45] - 核數師酬金2021年上半年為人民幣330千元，較2020年同期的1,804千元下降81.7%[45] - 公司利息开支为人民币97,000元，同比下降85.5%[101] - 行政及雇员福利开支约人民币11.5百万元，同比下降53.1%[107] - 员工总成本为人民币490万元，同比下降62.3%[155][157] 金融资产公平值变动 - 金融资产公平值变动收益为人民币6,305,000元，较2020年同期亏损人民币81,103,000元实现扭亏[11] - 按公平值計入損益的金融資產公平值變動2021年上半年為收益人民幣6,305千元，2020年同期為收益81,103千元[45] - 金融资产公平值变动收益约人民币6.3百万元（2020年同期亏损约人民币81.1百万元）[108] 金融资产亏损拨备 - 金融资产亏损拨备为人民币9,222,000元，较2020年同期人民币10,086,000元减少8.6%[11] - 贷款损失拨备达78,705千元人民币，较2020年末69,485千元增长13.3%[76] - 当期新增贷款损失拨备9,237千元人民币，较2020年同期大幅减少[77] 所得税 - 公司截至2021年6月30日止六个月所得税开支为人民币9,000元，而2020年同期为所得税抵免人民币7,621,000元[11] - 当期中国大陆企业所得税计提9千元，2020年同期为退税761.6万元[48] 现金流 - 经营活动所用现金净额为人民币1,688千元，相比2020年同期的人民币8,510千元改善80.2%[23] 资产变化（期初与期末比较） - 现金及现金等价物从2020年末的人民币7,324千元大幅减少至2021年6月的人民币2,835千元，下降61.3%[15] - 按公平值计入损益的金融资产从2020年末的人民币263,159千元增加至2021年6月的人民币269,464千元，增长2.4%[15] - 投资物业保持稳定，维持在人民币47,870千元[15] - 公司总资产净额从2020年末的人民币301,703千元下降至2021年6月的人民币290,327千元，减少3.8%[17] - 本公司拥有人应占权益从2020年末的人民币289,479千元下降至2021年6月的人民币278,353千元，减少3.8%[17] - 非控股权益从2020年末的人民币12,224千元微降至2021年6月的人民币11,974千元，减少2.0%[17] - 银行贷款从2020年末的人民币15,735千元略降至2021年6月的人民币15,449千元，减少1.8%[17] - 流动负债净额从2020年末的人民币69,967千元扩大至2021年6月的人民币86,831千元，增加24.1%[17] - 贷款及应收账款总额为84,277千元人民币，较2020年末84,782千元略有下降[76] - 贷款及应收账款净额为5,572千元人民币，较2020年末15,297千元下降63.6%[76] - 银行结余及现金约人民币2.8百万元（2020年底：人民币7.3百万元）[110] - 公司总借贷约人民币15.4百万元（2020年底：人民币15.7百万元）[110] - 截至2021年6月30日公司所有者权益约为2.78353亿元人民币（2020年末：2.89479亿元）[140] - 公司拥有人应占权益为人民币278,353,000元，较2020年末下降3.8%[145] 金融资产投资明细 - 按公允价值计入损益的金融资产中非上市股本证券投资达2.37656亿元，较2020年末的2.31351亿元有所增长[61] - 非上市债务证券投资保持稳定为3180.8万元，与2020年末持平[61] - 按公允价值计入其他全面收益的金融资产中非上市股本证券投资为5412.9万元，与2020年末持平[61][62] - 按公平值计入损益的物业发展项目投资总额为人民币237,656,000元[126] - 深圳合伙1603投资成本40,000千元，公平值收益1,664千元，占金融资产总额11.8%[127] - 昆明合伙1605投资成本40,000千元，公平值收益1,664千元，占金融资产总额11.8%[127] - 重庆合伙1801投资成本45,000千元，公平值收益1,713千元，占金融资产总额12.2%[127] - 重庆合伙1802投资成本37,990千元，公平值收益1,446千元，占金融资产总额10.3%[127] - 广东合伙1802投资成本25,000千元，公平值亏损593千元，占金融资产总额17.0%[127] - 广东合伙1802项目土地面积33,664平方米[127] - 金融资产个别公平值范围为零至约1750.3万元人民币，占金融资产总额比例最高达5.4%[131] 贷款及应收款质量 - 180天以上逾期贷款占比极高，达78,513千元人民币，占总额的93.2%[78] - 既无逾期亦未减值贷款仅5,764千元人民币，较2020年末20,555千元下降72%[78] 投资与业务结构 - 公司通过有限合伙形式在中国物业发展项目投资总额达2.37656亿元[61][62] - 持有资产抵押证券单位的10.5%，以信托公司应收贷款作抵押[62] - 投资中国某实体5%股权，投资金额5412.9万元[62] - 融资租赁期限为1至3年，其他贷款期限为1至10年[72][73] - 应收投资收入通常在有限合伙董事会批准后3个月内结算[70][73] - 公司持有典当、融资租赁、保理等国家牌照[117][119] - 公司剩余7项物业发展项目投资覆盖深圳、东莞、福建、襄阳、武汉、昆明、广东及重庆等地[130] - 公司正积极寻求粤港澳大湾区投资发展机会[130] 股息政策 - 公司未宣派截至2021年6月30日止六个月的中期股息[8] - 公司未宣派2021年中期股息，与2020年情况相同[52][56] 诉讼与调查 - 针对郑先生的贷款纠纷诉讼涉及索赔金额1630.63万元人民币，公司已全额计提拨备[132] - 深圳市汇联互联网金融涉嫌非法吸收公众存款案调查仍在进行中[134] - 未清偿资金相关潜在索赔涉及集团应收款项199万元人民币及其他资产26万元人民币[136][138] 资产扣押 - 公司投资物业约4787万元人民币被公安机关扣押（2020年同期：4787万元）[135][137] - 按FVOCI计量的非上市股本证券约5412.9万元人民币被扣押（2020年同期：5412.9万元）[135][137] - 按FVTPL计量的物业发展项目投资约1.31573亿元人民币被扣押（2020年同期：1.28838亿元）[135][137] 抵押资产 - 投资物业抵押账面价值为人民币47.9百万元[115][118] - 投资物业抵押账面价值为人民币47.9百万元用于银行融资[144][149] 财务比率 - 负债资产比率为4.0%（2020年同期：4.0%）[110] 员工情况 - 员工总数从90人减少至37人，降幅达58.9%[155][157] 股权结构 - 董事张公俊持有8,800,000股相关股份，占比0.51%[162] - 董事郑嘉福持有620,000股相关股份，占比0.04%[162] - 董事苗波持有620,000股相关股份，占比0.04%[162] - 明晟投资有限公司持有367,739,567股股份，占总股本21.24%[168] - 郑伟京先生通过实益及受控法团权益总计持有408,369,769股股份，占总股本23.59%[168] - 中非资源控股有限公司持有255,676,042股股份，占总股本14.77%[168] - 黄锡光先生通过受控法团权益持有255,676,042股股份，占总股本14.77%[169] - 胡金喜先生通过实益及受控法团权益总计持有167,629,087股股份，占总股本9.68%[169] - 金百盛信贷有限公司持有408,369,769股股份，占总股本23.59%[169] - 施安东先生通过受控法团权益持有408,369,769股股份，占总股本23.59%[169] 购股权计划 - 购股权计划可供发行股份总数173,143,250股，占报告日已发行股本约10%[181] - 购股权计划有效期自2011年12月20日起10年[190] - 接纳购股权需支付1.00港元费用[189] - 公司于2015年12月17日授出购股权可认购总计76,000,000股股份[194][195] - 2015年购股权I行使价为每股1.046港元[197] - 2015年购股权I归属条件要求2015年税后利润不低于人民币3,500万元方可100%归属[197] - 2015年购股权II归属条件要求2016年税后利润达到人民币5,000-6,500万元可50%归属[198] - 2015年购股权III归属条件要求2017年税后利润不低于人民币10,000万元方可100%归属[199] - 2018年1月15日授出购股权可认购总计98,000,000股股份[199][200] - 2018年购股权I占比10%行使期为2018年6月1日至2023年1月14日[199][200] - 2018年购股权II占比20%行使期为2019年6月1日至2023年1月14日[199][200] - 2018年购股权III占比30%行使期为2020年6月1日至2023年1月14日[199][200] - 2018年购股权IV占比40%行使期为2021年6月1日至2023年1月14日[199][200] 风险因素 - 房地产调控政策导致融资渠道受阻，对公司主营业务产生重大影响[80][81] - 房地产行业受政策收紧影响项目估值和回报[116][119] - 集团面临港元兑人民币汇率波动风险，未做对冲安排[150][152] - 采用保守库务政策，通过信用评估降低信贷风险[151][153] 其他公司信息 - 公司法定股本50亿股，已发行17.31亿股[78] - 无重大收购或出售附属公司及联属公司[146]

收入和利润（同比环比） - 截至2021年3月31日止三个月营业额为人民币3,869,000元，较2020年同期的2,510,000元增长54.1%[8] - 2021年第一季度公司拥有人应占亏损为人民币685,000元，较2020年同期的27,896,000元大幅收窄[8] - 2021年第一季度每股基本亏损为人民币0.04分，相比2020年同期的1.61分显著改善[8] - 公司2021年第一季度总收益为386.9万元人民币，较2020年同期的251万元增长54.1%[26] - 2021年第一季度营业额为390万元人民币，同比增长54.1%[65] - 公司拥有人应占亏损为70万元人民币（2020年同期亏损2790万元）[75] - 截至2021年3月31日止三个月基本每股亏损为人民币68.5万元（2020年同期：人民币2,789.6万元）[38][43] - 公司拥有人应占期内亏损为人民币68.5万元（2020年同期：人民币2,789.6万元）[44] - 期内全面收益总额亏损为人民币354.6万元（2020年同期：人民币3,133.2万元）[44] 成本和费用（同比环比） - 雇员福利开支为人民币2,931,000元，较2020年同期的6,383,000元减少54.1%[10] - 其他行政开支为人民币3,430,000元，较2020年同期的4,686,000元减少26.8%[10] - 财务成本为人民币74,000元，较2020年同期的330,000元减少77.6%[10] - 所得税开支为人民币9,000元，较2020年同期的20,000元减少55%[10] - 汇兑差额损失为人民币2,744,000元，较2020年同期的2,452,000元扩大11.9%[10] - 财务成本显著下降至7.4万元人民币，较2020年同期的33万元减少77.6%[28] - 雇员福利开支降至293.1万元人民币，较2020年同期的638.3万元减少54.1%[31] - 所得税开支为9000元人民币，较2020年同期的2万元减少55%[32] - 利息开支为7.4万元人民币，同比下降77.6%[67] - 行政及雇员福利开支为640万元人民币，同比下降42.5%[73] 各条业务线表现 - 平台服务收入大幅增至378万元人民币，较2020年同期的50万元增长656%[26] - 财务顾问服务收入从2020年第一季度的191.2万元人民币降至0元[26] - 利息收入保持稳定，2021年第一季度为8.9万元人民币，2020年同期为9万元[26] - 金融服务平台收入为380万元人民币，同比增长656.0%[66] - 贷款服务、融资租赁及保理服务收入为8900万元人民币，同比下降1.1%[66] - 财务顾问服务收入为零，同比下降100%[66] - 回顾期内公司物业发展项目未产生任何收入[53] 其他财务数据 - 金融资产公平值变动收益为人民币1,753,000元，而2020年同期为亏损17,153,000元[10] - 金融资产亏损拨备变动为0元，2020年同期为计提拨备2,842,000元[10] - 按公平值计入损益的金融资产产生正收益175.3万元人民币，2020年同期为亏损1715.3万元[31] - 金融资产公平值变动收益为180万元人民币（2020年同期亏损1715.3万元）[74] - 截至2021年3月31日现金及银行结余为390万元人民币（2020年末为730万元）[80] - 总借贷为1560万元人民币，资产负债率为4.0%[80] - 公司银行结余及现金为人民币390万元，较2020年底的730万元下降46.6%[84] - 公司借贷总额为人民币1560万元，较2020年底的1570万元基本持平[84] - 资产负债比率为4.0%，与2020年持平[84] - 抵押投资物业账面价值为人民币4790万元，与2020年底持平[84] - 按公允价值计量的物业发展项目投资总额为人民币2.649亿元[91] - 汇兑储备从期初人民币369.7万元减少至期末人民币95.3万元[44] - 保留盈利╱（累计亏损）从期初人民币-26,934.3万元恶化至期末人民币-27,003.5万元[44] - 非控股权益从期初人民币1,222.4万元减少至期末人民币1,210.7万元[44] - 加权平均普通股数量为1,731,433,000股（2020年同期：1,731,433,000股）[38][43] 管理层讨论和指引 - 公司专注于存量物业发展项目的开发，并通过业务转型降低合规风险和运营成本[47][49] - 中国企业所得税税率保持25%，香港利得税税率保持16.5%[33][34] - 公司未计提香港利得税拨备，因2021年第一季度无应税利润[34] - 公司决定不派发截至2021年3月31日止三个月的中期股息（2020年同期：无）[37][40] - 涉嫌非法吸收公众存款案调查仍在进行中[99] - 诉讼案件计提亏损拨备人民币16,306,300元[97] - 担保文件项下潜在申索限于扣押资产范围[101] 资产和投资明细 - 深圳合伙项目1603投资公允价值3741.9万元，占金融资产总额11.7%，占总资产9.6%[92] - 广东合伙项目1802投资公允价值5451.5万元，产生公允价值亏损113万元[92] - 重庆合伙项目1801投资公允价值3851.5万元，占金融资产总额12.1%，占总资产9.8%[92] - 重庆合伙项目1802投资公允价值3252.4万元，占金融资产总额10.2%，占总资产8.3%[92] - 昆明合伙项目1605投资公允价值3741.9万元，占金融资产总额11.7%，占总资产9.6%[92] - 金融资产个别公平值范围为零至约人民币17,118,000元[96] - 金融资产公平值占总资产比例个别范围为0%至4.4%[96] - 扣押资产包含投资物业约人民币47,870,000元[100] - 扣押资产包含非上市股本证券约人民币54,129,000元[100] - 按公平值计入损益金融资产约人民币129,354,000元[100] - 应收集团公司款项约人民币1,990,000元[101] - 其他扣押资产约人民币263,000元[101] 股东结构和持股情况 - 张公俊先生持有10,400,000股，占公司总股份的0.60%[107] - 郭婵娇女士持有10,400,000股，占公司总股份的0.60%[107] - 郑嘉福博士持有860,000股，占公司总股份的0.05%[107] - 苗波博士持有860,000股，占公司总股份的0.05%[107] - 明晟投资有限公司持有367,739,567股，占公司总股份的21.24%[113] - 郑伟京先生及其控制法团共持有408,369,769股，占公司总股份的23.59%[113] - 中非资源控股有限公司持有255,676,042股，占公司总股份的14.77%[113] - 逸隆有限公司持有145,429,087股，占公司总股份的8.40%[113] - 翔昇有限公司持有155,518,650股，占公司总股份的8.98%[113] - 金百盛信贷有限公司持有408,369,769股，占公司总股份的23.59%[115] 购股权计划详情 - 购股权计划可供发行股份总数为173,143,250股，占报告日期已发行股本约10%[127][131] - 2015年授出购股权可认购总股份76,000,000股，分三批各占30%/30%/40%[139][140] - 购股权行使价不低于要约日收市价、前五个营业日平均收市价及股份面值最高者[136][137] - 各参与者12个月内获授购股权不得超过公司已发行股本1%[128][132] - 购股权接纳需支付1.00港元，且不迟于要约日起21日内[134][135] - 购股权计划有效期自2011年12月20日起10年[138][140] - 2015年购股权I归属条件要求2015年度税后利润不低于人民币3500万元[141] - 购股权行使期限最长不超过授出日起10年[129][132] - 购股权计划涵盖对象包括员工、董事、股东、供应商及客户等[122][125] - 2015年授出购股权行使价定为每股1.046港元[141] - 2015年购股权II的归属条件为：2016年税后利润（扣除股份支付费用前）达到或超过人民币6500万元则100%归属，达到或超过人民币5000万元但低于6500万元则50%归属，低于5000万元则不归属[142] - 2015年购股权III的归属条件为：2017年税后利润（扣除股份支付费用前）达到或超过人民币1亿元则100%归属，达到或超过人民币8000万元但低于1亿元则50%归属，低于8000万元则不归属[144] - 2018年1月15日公司授予总计98,000,000股购股权，其中10%（980万股）为2018购股权I，20%（1960万股）为2018购股权II，30%（2940万股）为2018购股权III，剩余40%（3920万股）为2018购股权IV[145][147] - 2018年购股权I行使价为每股0.842港元，行使期为2018年6月1日至2023年1月14日[149] - 2018年购股权I归属条件为：2017年税后利润（扣除股份支付费用前）达到或超过人民币1亿元则100%归属，达到或超过人民币8000万元但低于1亿元则50%归属，低于8000万元则不归属[149] - 所有2018年购股权均需达成相关盈利目标方可归属，未达成目标则不得归属[146][147] - 2015年购股权II行使价为每股1.046港元，行使期为2017年6月1日至2021年12月19日[142] - 2015年购股权III行使价为每股1.046港元，归属日期为2018年5月31日[144] - 2018年购股权II归属条件：2018年税后利润达人民币1.5亿元可100%归属，达1亿至1.5亿元可50%归属，低于1亿元不归属[150] - 2018年购股权III归属条件：2019年税后利润达人民币2亿元可100%归属，达1.5亿至2亿元可50%归属，低于1.5亿元不归属[152] - 2018年购股权IV归属条件：2020年税后利润达人民币2.5亿元可100%归属，达2亿至2.5亿元可50%归属，低于2亿元不归属[154] - 截至2021年3月31日购股权计划可发行股份总数7232万股，占已发行股本约4.2%[157][158] - 2019年5月31日2018年购股权II已归属684万股[156][158] - 2020年5月31日2018年购股权III零归属[156][158] - 所有购股权行使价均为每股0.842港元[150][152][154] - 2018年购股权II行使期为2019年6月1日至2023年1月14日[150] - 2018年购股权III行使期为2020年6月1日至2023年1月14日[152] - 2018年购股权IV行使期为2021年6月1日至2023年1月14日[154] - 截至2021年3月31日，公司尚未行使的购股权总数从74,340,000份减少至72,320,000份，期内失效2,020,000份[162] - 执行董事郑伟京持有的购股权全部失效，其于2015年12月17日授予的1,000,000份和2018年1月15日授予的1,020,000份均告失效[161] - 执行董事张公俊持有购股权10,400,000份，包括2015年12月17日授予的8,000,000份和2018年1月15日授予的2,400,000份[161] - 执行董事郭婵娇持有购股权10,400,000份，包括2015年12月17日授予的8,000,000份和2018年1月15日授予的2,400,000份[161] - 雇员合计持有购股权39,120,000份，包括2015年12月17日授予的21,000,000份和2018年1月15日授予的18,120,000份[162] - 顾问合计持有购股权10,680,000份，包括2015年12月17日授予的6,000,000份和2018年1月15日授予的4,680,000份[162] - 2021年第一季度公司未授出、行使或注销任何购股权[162][163] 公司治理和董事信息 - 自2021年3月26日起，张公俊同时担任公司主席和首席执行官职务[170][172] - 公司确认截至2021年3月31日，董事、控股股东及其关联人均无与集团业务竞争的利益冲突[176] - 公司截至2021年3月31日止三个月未发生董事违反证券交易行为守则的情况[177] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成包括郑嘉福博士苗波博士和徐大伟先生[180][183] - 公司截至2021年3月31日止三个月的未经审核简明综合业绩已由审计委员会审阅[180][183] - 公司董事会认为财务资料编制符合适用会计准则及GEM上市规则要求[180][183] - 公司于2021年3月31日无董事控股股东及其紧密联系人与集团业务存在竞争权益[178] - 公司报告将于GEM网站及公司网站刊载至少7天[182][184] - 公司执行董事包括张公俊（主席兼行政总裁）及郭婵娇（2021年3月26日被暂停职务）[181][184] - 公司独立非执行董事包括郑嘉福博士苗波博士和徐大伟先生[181][184] - 公司2021年第一季度报告发布日期为2021年5月13日[181][184] - 公司名称汇联金融服务控股有限公司英文名Flying Financial Service Holdings Limited[186] 其他交易和活动 - 截至2021年3月31日止三个月，公司及其子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[165][168]

财务数据关键指标变化 - 公司2020年总营业收入为人民币1.23亿元[8] - 公司2020年净亏损为人民币1.17亿元[8] - 公司2020年每股亏损为人民币0.03元[8] - 公司收益为1972.1万元人民币，同比下降81.1%[18][21] - 公司拥有人应占年度亏损为4.687亿元人民币，同比减少30.4%[18][21] - 总资产为3.947亿元人民币，同比下降53.8%[18] - 现金及现金等价物为732.4万元人民币，同比下降56.8%[18][35] - 资产净额为3.017亿元人民币，同比下降60.2%[18][35] - 除所得税前亏损为4.908亿元人民币[21][34] - 债务权益比率同比上升约3.3个百分点至5.2%[35] - 资本负债率同比上升约2.3个百分点至4.0%[35] - 每股基本亏损为人民币27.07分，同比改善30.4%[18] - 公司收入为人民币19.7百万元，除所得税前亏损人民币490.8百万元，拥有人应占年度亏损人民币468.7百万元[37] - 现金及现金等值项目为人民币7.3百万元，同比下降56.8%[38] - 净资产为人民币301.7百万元，同比下降60.2%[38] - 债务权益比率及资产负债率分别为5.2%及4.0%，同比上升3.3个百分点及2.3个百分点[38] - 营业额同比下降81.1%至1970万元人民币[58][61] - 公司所有者应占年度亏损46870万元人民币[75] - 银行结余及现金减少至730万元人民币[76] - 公司拥有人应占年内亏损约人民币468.7百万元（2019年：673.7百万元）[79] - 银行结余及现金约人民币7.3百万元（2019年：17.0百万元）[80] - 借贷总额约人民币15.7百万元（2019年：14.4百万元）[80] - 负债资产比率约为4.0%（2019年：1.7%）[80] - 100%借贷将于一年内到期（2019年：15.0%）[80] - 借贷中约19.0%及81.0%分别以固定及浮动利率计息（2019年：0%及100%）[80] 成本和费用 - 员工总成本（包括董事酬金）为人民币25.3百万元（2019年：人民币48.8百万元），同比下降48.2%[159] 各业务线表现 - 财务顾问服务收入同比下降96.2%至120万元人民币[59][61] - 金融服务平台收入同比下降21.0%至1540万元人民币[59][61] - 利息及融资租赁服务收入同比下降26.9%至310万元人民币[59][61] - 物业发展项目投资收入降为零（2019年：4900万元人民币）[59][61] - 物业发展项目投资收入大幅减少，2020年无投资收入产生[43][46] - 金融科技平台发展受旅行限制阻碍，影响财务表现[49][52] - 金融服務平台轉型面臨用戶流失、成本增加及政策變化等不確定因素[102] 资产和投资表现 - 公司投资物业价值为人民币1.12亿元[8][256] - 房地产投资利润及估值严重下滑导致经营业绩大幅亏损[21][34] - 物业发展项目投资公平值约为人民币231.4百万元[47][51] - 金融资产公平值变动造成亏损36230万元人民币[66][71] - 贷款及应收账款减值损失达8950万元人民币[74] - 金融资产公平值亏损约人民币144.4百万元[77] - 贷款及应收账款减值约人民币89.5百万元（2019年：108.3百万元）[78] - 按公平值计入损益之金融资产的公平值亏损约人民币362.3百万元[79] - 投资物业抵押账面值约人民币47.9百万元（2019年：49.1百万元）[81][86] - 截至2020年12月31日物業發展項目投資總額達人民幣2.31351億元[106][107] - 深圳合夥企業1603投資公平值人民幣3659.7萬元，佔金融資產總額11.5%，總資產9.3%[108] - 重慶合夥企業1801投資公平值人民幣3766.8萬元，佔金融資產總額11.9%，總資產9.5%[108] - 廣東合夥企業1802投資公平值人民幣5564.5萬元，佔金融資產總額17.5%，總資產14.1%[108] - 剩餘7項物業投資個別公平值範圍為零至人民幣1674.1萬元[117] - 剩餘投資個別佔金融資產總額比例0%-5.3%，佔總資產比例0%-4.2%[117] - 投資項目覆蓋深圳、東莞、福建等8個地區，包括舊改項目[112][114] - 公司投资物业抵押账面总值为人民币47.9百万元（2019年：人民币49.1百万元）[148] 风险与减值 - 因客户还款能力下降，对应收账款及其他应收款项作出大额亏损拨备[37] - 公司计提拨备亏损人民币16,306,300元用于应对郑伟京相关贷款申索[119] - 網路安全風險涉及大量客戶私人及信貸資料處理[103] 流动性和资金状况 - 现金减少主要由于缺乏充足经营收入以应付开支费用[38] - 公司银行借款人民币15,735,000元正进行债务重组谈判[139][142] - 公司正与潜在投资者磋商集资计划以改善流动性[138][139][142] - 总借款达1570万元人民币，其中100%为一年内到期[76] 法律和资产扣押 - 公司投资物业约人民币47,870,000元被扣押[120] - 公司非上市股本证券约人民币54,129,000元被扣押[120] - 公司通过有限合伙持有的物业发展项目投资约人民币128,838,000元被扣押[120] - 深圳市汇联互联网金融拥有应收集团公司款项约人民币1,990,000元[121] - 深圳市汇联互联网金融拥有其他资产约人民币426,000元[121] 审计和内部控制 - 核数师无法获得足够证据评估有限合伙企业投资的公允价值[127] - 核数师无法获得足够证据评估资产抵押证券投资的公允价值[129] - 公司2020年度综合财务报表被核数师出具无法表示意见的审计报告[122] - 核数师因缺乏有限合伙企业财务资料无法确认投资公允价值估值[135] - 核数师因中国公司印章被扣押无法验证银行结余、借贷及应付款项的准确性[136][141] 管理层和治理变动 - 郑伟京（48岁）于2021年3月26日辞任主席、执行董事及行政总裁职务[169][172] - 张公俊（55岁）于2021年3月26日调任为主席兼行政总裁[170][172] - 郭婵娇（41岁）自2021年3月26日起被暂停执行董事及集团所有职务[177][179] - 徐大伟先生于2021年3月1日获委任为董事会薪酬委员会主席[190][191] - 周志荣先生于2020年10月31日辞任财务总监职务[193] - 张公俊先生于2021年3月26日获委任为合规主任[195][197] - 周志荣先生自2020年11月1日起作为外部服务供应商担任公司秘书[193] 董事会及委员会构成 - 郑嘉福博士（58岁）具备审计委员会主席资格，符合GEM上市规则第5.05(2)条要求[183] - 张公俊自2019年6月21日起担任深交所上市公司证通电子（股票代码：002197）独立董事[174] - 郑嘉福曾于2013年8月10日至2018年10月22日担任港交所主板上市公司中生联合（股票代码：3332）独立非执行董事[183] - 郑嘉福于2018年11月16日获委任为港交所主板上市公司通天酒业（股票代码：389）独立非执行董事[183] - 郭婵娇于2012年5月获得纽约理工学院工商管理硕士学位[175][178] - 郑嘉福博士于2011年12月20日获委任为独立非执行董事[184] - 苗波博士于2015年7月15日获委任为独立非执行董事[187] - 周志荣先生于2015年7月16日获任公司秘书及财务总监[193] - 郑嘉福博士担任董事会审核委员会主席及提名委员会成员[185] - 苗波博士担任审核委员会、薪酬委员会及提名委员会成员[188] - 徐大伟先生担任审核委员会及提名委员会成员[190] 运营和人员 - 受COVID-19影响，物业发展项目建设及销售活动暂停或延期[43][46] - 公司员工总数减少至90人（2019年：158人），同比下降43.0%[159] 公司基本信息 - 公司股份代码为8030[1][17] - 公司主要往来银行为中国工商银行深圳卓越世纪中心支行[12][14] - 公司注册办事处位于开曼群岛[13][15] - 公司香港主要营业地点位于尖沙咀么地道61号冠华中心13楼1309室[13][14] - 公司中国主要营业地点位于深圳市南山区深圳软件产业基地1号楼C栋18层[15] - 公司核数师为BDO Limited（香港立信德豪会计师事务所有限公司）[13][14] 财务风险 - 公司外汇风险主要来自港元计值银行结余（非功能货币），未做对冲安排[150][156] 资本和投资计划 - 公司无重大资本承担（2019年：无）[149][155] - 公司无重大投资或资本资产的具体计划[146][152] 股息和股份事务 - 2020財政年度未建議派付末期股息[113][115] - 公司将于2021年6月17日至6月23日暂停办理股份过户登记[164] - 股权转让文件需于2021年6月16日下午4:30前提交至香港股份过户登记处[164]

收入和利润（同比环比） - 截至2020年9月30日止九个月营业额为人民币1500.2万元，较2019年同期减少84.4%[9] - 截至2020年9月30日止九个月公司拥有人应占亏损为人民币2.452亿元，2019年同期为盈利人民币2357.4万元[9] - 截至2020年9月30日止九个月每股基本亏损为人民币14.16分，2019年同期为每股盈利人民币1.36分[9] - 第三季度收益为人民币613.3万元，较2019年同期1110.6万元下降44.6%[12] - 截至2020年9月30日止九个月收益为人民币1500.2万元，较2019年同期的9603.6万元下降84.4%[27] - 2020年第三季度收益为人民币613.3万元，较2019年同期的1106万元下降44.5%[27] - 2020年前九个月财务咨询收入为人民币561.7万元，较2019年同期的2713.6万元下降79.3%[27] - 2020年第三季度平台服务收入为人民币502.4万元，较2019年同期的558万元下降9.9%[27] - 2020年前九个月其他收入净额为人民币101.3万元，较2019年同期的526.2万元下降80.7%[27] - 2020年第三季度其他收入净额为人民币49.4万元，较2019年同期的84.9万元下降41.8%[27] - 截至2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损约为人民币245,201,000元，而2019年同期为溢利约23,574,000元[37] - 公司截至2020年9月30日止九个月的基本每股亏损为0.14元人民币，基于加权平均约1,731,433,000股普通股计算[37] - 2020年前九个月公司净亏损人民币2.46949亿元，而2019年同期为盈利2400.5万元[42] - 2020年前九个月公司保留盈利累计亏损人民币4854.6万元，较期初1.96655亿元下降124.7%[42] - 截至2020年9月30日止九个月营业额为人民币1500万元，同比下降84.4%[71][73] - 财务顾问服务收入为人民币560万元，同比下降79.3%[72][73] - 金融服务平台收入为人民币690万元，同比下降56.4%[72][73] - 贷款服务、融资租赁及保理服务收入为人民币250万元，同比下降39.9%[72][73] - 截至2020年9月30日止九个月公司所有者应占亏损为人民币2.452亿元（2019年同期为盈利2360万元）[84] - 公司拥有人应占亏损约人民币2.452亿元（2019年同期溢利人民币0.236亿元）[86] 成本和费用（同比环比） - 九个月僱员福利开支减少至人民币1975万元，较2019年同期3865.6万元下降48.9%[12] - 九个月其他行政开支减少至人民币1975.4万元，较2019年同期4492.9万元下降56%[12] - 2020年前九个月财务成本为人民币95.5万元，较2019年同期的679.2万元下降85.9%[29] - 2020年第三季度财务成本为人民币28.8万元，较2019年同期的191.6万元下降85.0%[29] - 2020年前九个月银行借款利息为人民币59.8万元，较2019年同期的217万元下降72.4%[29] - 2020年第三季度银行借款利息为人民币21.6万元，较2019年同期的65.6万元下降67.1%[29] - 截至2020年9月30日止九个月，雇员福利开支总额为19,750,000元人民币，较2019年同期的38,656,000元下降48.9%[31] - 截至2020年9月30日止九个月，所得税开支为8,115,000元人民币，而2019年同期为所得税抵免11,047,000元[32] - 租赁资产折旧费用为2,176,000元人民币，较2019年同期的4,196,000元下降48.1%[31] - 物业、厂房及设备折旧费用为2,248,000元人民币，较2019年同期的920,000元增长144.3%[31] - 利息开支减少85.9%至人民币95.5万元[75][78] - 行政及雇员福利开支下降52.7%至人民币3950万元[77][80] 金融资产公允价值变动 - 金融资产公平值变动导致九个月亏损人民币2.115亿元，2019年同期为收益人民币1561.3万元[12] - 金融资产亏损拨备变动产生九个月损失人民币1908.7万元，2019年同期为收益人民币1045.2万元[12] - 截至2020年9月30日止三个月金融资产公平值变动损失人民币1.304亿元[12] - 按公平值计入损益的金融资产公平值变动产生收益211,533,000元人民币，2019年同期为损失15,613,000元[31] - 截至2020年9月30日止三个月，按公平值计入损益的金融资产公平值变动收益为130,430,000元人民币，2019年同期为损失3,408,000元[31] - 金融资产公允价值变动造成约人民币2.115亿元亏损[82] - 2020年第三季度因项目公司股权处置确认额外公允价值亏损人民币1.43亿元[83] - 金融资产公允价值变动亏损约人民币2.115亿元，主要因物业发展项目投资亏损[85] - 2020年第三季度进一步确认物业发展项目公允价值亏损约人民币1.43亿元[85] 业务线表现 - 公司核心业务物业发展项目投资在2020年回顾期内未产生任何投资收入[56] - 公司专注于发展存量物业发展项目并通过金融科技平台输出行业经验和技术服务[45][47] - 公司采取业务转型方式降低合规风险和经营成本，应对行业下行周期[45][47] - 公司将持续加大技术研发投入发展非接触式服务系统[99][102] - 供应链保理及财务顾问业务预期未来财年收入增长[97][100] 地区表现 - 物业发展项目主要集中于粤港澳大湾区的深圳及东莞（57）（59） - 物业发展项目主要集中粤港澳大湾区，受特殊经济政策影响资产价格预期上升[95][96] 管理层讨论和指引 - 2019年房地产行业出现负增长，第四季度销售面积增速转负[52][54] - 2020年上半年因COVID-19疫情导致公司物业发展项目的建设和销售活动大部分暂停或推迟[56] - 公司因物业发展项目销售现金流延迟和有限合伙还款低于预期，记录重大公允价值损失[56] 股息政策 - 董事会不建议支付2020年九个月中期股息[9] - 截至2020年9月30日止九个月，公司未宣派任何中期股息，与2019年同期一致[36][39] 其他财务数据 - 2020年前九个月其他全面收益亏损人民币130万元，主要来自汇兑储备变动[42] - 公司按25.0%的税率计算中国企业所得税，香港利得税率为16.5%，但2020年前九个月在香港无应课税溢利[34][35] - 公司2020年9月30日股东权益总额为人民币5.1015亿元，较2020年1月1日的7.57229亿元下降32.6%[42] - 截至2020年9月30日现金及银行结余约人民币740万元（2019年末：人民币1700万元）[88][91] - 截至2020年9月30日借贷总额约人民币1650万元（2019年末：人民币1440万元）[88][91] - 负债资产比率2.7%（2019年：1.7%）[88][91] - 抵押投资物业账面价值约人民币4910万元（2019年末持平）[89][91] - 集团持有按公平值计入损益的物业发展项目投资约人民币413,896,000元[109] - 深圳合伙项目投资公平值为人民币74,936,000元，占金融资产总额16.5%，占总资产12.5%[111] - 昆明合伙项目投资公平值为人民币90,953,000元，占金融资产总额20%，占总资产15.1%[111] - 深圳合伙项目报告期内公平值亏损人民币13,653,000元[111] - 昆明合伙项目报告期内公平值亏损人民币53,461,000元[111] - 剩余11项物业项目投资公平值范围为零至约人民币44,347,000元[115] - 剩余项目占金融资产总额比例最高约9.8%[115] - 剩余项目占总资产比例最高约7.4%[115] - 深圳合伙项目土地面积为19,323平方米[111] - 昆明合伙项目土地面积为101,798平方米[111] 股权结构和购股权计划 - 郑伟京先生直接及通过明晟投资有限公司合计持有公司股份408,369,769股，占总股本23.59%[118] - 郑伟京先生通过汇联资产管理持有广东汇金典当股份有限公司注册资本人民币71,240,000元，对应70.53%股权[124] - 明晟投资有限公司持有公司股份367,739,567股，占总股本21.24%[130] - 张楚珊女士通过配偶权益持有公司股份408,369,769股，占总股本23.59%[130] - 中非资源控股有限公司持有公司股份255,676,042股，占总股本14.77%[130] - 黄锡光先生通过受控法团权益持有公司股份255,676,042股，占总股本14.77%[131] - 胡金喜先生直接及通过逸隆有限公司合计持有公司股份167,629,087股，占总股本9.68%[131] - 翔昇有限公司持有公司股份155,518,650股，占总股本8.98%[130] - 金百盛信贷有限公司通过证券权益持有公司股份408,369,769股，占总股本23.59%[131] - 郑伟京先生持有2,020,000份实物结算购股权，占总股本0.12%[120] - 张楚珊女士持有2,020,000股股份，占公司已发行股本约0.12%[134] - 购股权计划下可发行股份总数为173,143,250股，占报告日已发行股本约10%[142] - 每位参与者在任何12个月期间获授购股权上限为公司已发行股本的1%[142] - 2015年12月17日授予76,000,000股购股权予董事、雇员及顾问[150] - 30%购股权（Share Option 1）行使期为2016年6月1日至2021年12月19日[150] - 30%购股权（Share Option 2）行使期为2017年6月1日至2021年12月19日[150] - 剩余购股权（Share Option 3）行使期为2018年6月1日至2021年12月19日[150] - 所有购股权行使均需达成相关利润目标[150] - 购股权计划有效期为10年，自2011年12月20日起生效[149] - 接纳购股权需支付1.00港元[145] - 公司于2015年12月17日授出购股权可认购总计76,000,000股股份[151] - 购股权I（30%）行使期为2016年6月1日至2021年12月19日[151] - 购股权II（30%）行使期为2017年6月1日至2021年12月19日[151] - 购股权III（40%）行使期为2018年6月1日至2021年12月19日[151] - 购股权I归属条件：2015年税后利润≥3500万元人民币100%归属，≥2500万元50%归属[154] - 购股权II归属条件：2016年税后利润≥6500万元人民币100%归属，≥5000万元50%归属[155] - 购股权III归属条件：2017年税后利润≥1亿元人民币100%归属，≥8000万元50%归属[156] - 公司于2018年1月15日新增授出98,000,000股购股权[156] - 2018年购股权I（10%）行使期为2018年6月1日至2023年1月14日[156] - 2018年购股权II（20%）、III（30%）和IV（40%）分阶段行使至2023年[157] - 2018年购股权I归属条件：2017年税后利润（扣除股份付款前）达到人民币1亿元（100%）或8000万元（50%）[160] - 2018年购股权II归属条件：2018年税后利润（扣除股份付款前）达到人民币1.5亿元（100%）或1亿元（50%）[161] - 2018年购股权III归属条件：2019年税后利润（扣除股份付款前）达到人民币2亿元（100%）或1.5亿元（50%）[163] - 2018年购股权IV归属条件：2020年税后利润（扣除股份付款前）达到人民币2.5亿元（100%）或2亿元（50%）[164] - 所有购股权行使价均为每股0.842港元[160][161][163][164] - 2018年购股权I于2018年5月31日归属980万股[166] - 2018年购股权II于2019年5月31日归属684万股[166] - 2018年购股权III于2020年5月31日未归属任何股份[166] - 2015年购股权1于2016年5月31日归属2280万股[166] - 2015年购股权2于2017年5月31日归属1935万股[166] - 截至2020年9月30日，购股权计划下可供发行的证券总数为78,720,000股，占公司已发行股本约4.5%[167][168] - 截至2020年9月30日，尚未行使的购股权总数从年初的102,600,000股减少至78,720,000股，期内失效23,880,000股[170] - 执行董事郑伟京持有尚未行使购股权2,020,000股（2015年授予1,000,000股；2018年授予1,020,000股）[169] - 执行董事张公俊持有尚未行使购股权10,400,000股（2015年授予8,000,000股；2018年授予2,400,000股）[169] - 执行董事郭婵娇持有尚未行使购股权10,400,000股（2015年授予8,000,000股；2018年授予2,400,000股）[169] - 雇员合计持有尚未行使购股权42,640,000股（2015年授予22,000,000股；2018年授予20,640,000股）[170] - 顾问合计持有尚未行使购股权10,680,000股（2015年授予6,000,000股；2018年授予4,680,000股）[170] - 独立非执行董事合计持有尚未行使购股权2,540,000股（三位董事各持有860,000股）[170] 公司治理和合规 - 报告期内公司及子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[172][175] - 公司存在企业管治守则偏离情况：董事长郑伟京同时兼任行政总裁职务[173][174][176] - 公司截至2020年9月30日止九个月未发生董事违反证券交易行为守则的情况[183] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成包括郑嘉福博士梁宝汉先生及苗波博士[186][187] - 公司截至2020年9月30日止九个月未审核简明综合业绩已由审计委员会审阅[186][187] - 公司董事会认为财务资料编制符合适用会计准则及GEM上市规则要求[186][187] - 公司执行董事包括郑伟京先生（主席兼行政总裁）张公俊先生及郭婵娇女士[188][190] - 公司独立非执行董事包括郑嘉福博士梁宝汉先生及苗波博士[188][190] - 公司报告于2020年11月12日发布并在GEM网站至少刊载7天[189][190] - 公司截至2020年9月30日无董事或控股股东存在竞争性权益或利益冲突[184]

收入和利润（同比环比） - 公司营业额为人民币886.9万元，较2019年同期人民币8497.6万元下降89.6%[3] - 公司拥有人应占亏损为人民币9915.2万元，而2019年同期为盈利人民币3249.3万元[3] - 每股基本亏损为人民币5.73分，2019年同期为每股盈利人民币1.88分[3] - 除所得税开支前亏损为人民币1.07075亿元，2019年同期为盈利人民币4581.4万元[5] - 期内亏损为99,454千元，其中本公司拥有人应占亏损为99,152千元[16] - 截至2020年6月30日止六个月的收益为人民币886.9万元，较2019年同期的8497.6万元大幅下降89.6%[32] - 截至2020年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为人民币99,152,000元，而2019年同期为溢利约人民币32,493,000元[46] - 集团2020年上半年营业额为890万元人民币，同比下降89.6%[103] - 集团营业额同比下降89.6%至人民币8.9百万元[106] - 公司拥有人应占亏损人民币99.2百万元（去年同期溢利人民币32.5百万元）[112][116] 成本和费用（同比环比） - 2020年上半年财务成本为人民币66.7万元，较2019年同期的487.6万元下降86.3%[35] - 2020年上半年雇员福利开支为人民币1298万元，较2019年同期的2703.2万元下降52.0%[39] - 2020年上半年薪金及工资金额为人民币1195.3万元，较2019年同期的2299.8万元下降48.0%[39] - 2020年上半年核数师酬金为人民币180.4万元，较2019年同期的55.8万元增加223.3%[39] - 利息支出下降86.3%至66.7万元人民币，主要因2019年公司债券赎回[105] - 利息开支同比下降86.3%至人民币667,000元[107] - 行政及雇员福利开支同比下降58.9%至人民币24.6百万元[110][114] - 六个月员工总成本为人民币1300万元，较2019年同期的2700万元下降51.9%[160][162] 各业务线表现 - 财务顾问服务收入在2020年上半年为人民币517.6万元，较2019年同期的2265.3万元下降77.2%[32] - 平台服务收入在2020年上半年为人民币184.9万元，较2019年同期的1017.9万元下降81.8%[32] - 2020年上半年来自物业发展项目的投资收入为零，而2019年同期为4896.4万元[32] - 2020年上半年其他收入净额为人民币51.9万元，较2019年同期的441.3万元下降88.2%[32] - 财务顾问服务收入为520万元人民币，同比下降77.2%[104] - 金融服务平台收入为180万元人民币，同比下降81.8%[104] - 贷款服务、融资租赁及保理服务收入为180万元人民币，同比下降42.0%[104] - 物业发展项目投资业务在回顾期内未产生任何投资收入[88][90] - 财务顾问服务收入同比下降77.2%至人民币5.2百万元[106] - 金融服务平台收入同比下降81.8%至人民币1.8百万元[106] - 贷款服务、融资租赁及保理服务收入同比下降42.0%至人民币1.8百万元[106] 金融资产表现 - 按公平值计入损益的金融资产公平值变动造成损失人民币8110.3万元，2019年同期为收益人民币1220.5万元[5] - 金融资产亏损拨备达人民币1008.6万元，2019年同期为收益人民币1045.2万元[5] - 按公平值计入损益的金融资产从2019年末人民币6.25431亿元减少至人民币5.44328亿元[10] - 按公平值计入损益的金融资产之公平值变动在2020年上半年产生收益人民币8110.3万元，而2019年同期为亏损1220.5万元[39] - 金融资产公平值变动录得亏损人民币81.1百万元[111][115] - 贷款及应收账款总额从2019年末的人民币98,259千元下降至2020年中的人民币92,755千元，降幅为5.6%[69] - 贷款及应收账款亏损拨备从2019年末的人民币38,243千元增加至2020年中的人民币50,008千元，增幅为30.8%[69] - 贷款及应收账款净额从2019年末的人民币60,016千元下降至2020年中的人民币42,747千元，降幅为28.8%[69] - 超过180天的逾期贷款从2019年末的人民币32,815千元大幅增加至2020年中的人民币62,995千元，增幅达92.0%[72] - 31至90天的逾期贷款从2019年末的人民币27,953千元大幅下降至2020年中的人民币844千元，降幅为97.0%[72] - 既未逾期亦未减值的贷款从2019年末的人民币31,994千元下降至2020年中的人民币25,714千元，降幅为19.6%[72] - 公司持有按公平值计量的物业发展项目投资约人民币5.09688亿元[138] - 深圳合伙1601投资公平值为人民币8824.7万元，占金融资产总额15.1%，占总资产11.9%[140] - 深圳合伙1604投资公平值为人民币7317.2万元，占金融资产总额12.5%，占总资产9.8%[140] - 昆明合伙1701投资公平值为人民币8863万元，占金融资产总额15.2%，占总资产11.9%[140] - 剩余10项物业投资公平值区间为0-5109.9万元人民币[144] - 剩余投资占金融资产总额比例区间为0-8.7%[144] - 剩余投资占总资产比例区间为0-6.9%[144] - 深圳合伙1601投资报告期内公平值亏损1546.9万元人民币[140] - 深圳合伙1604投资报告期内公平值亏损1541.7万元人民币[140] 现金流和流动性 - 现金及现金等值项目从2019年末人民币1697.3万元减少至人民币765.8万元[10] - 现金及现金等价物从期初的16,973千元下降至期末的7,658千元，减少9,127千元（53.8%）[19] - 经营活动所用现金净额为8,510千元，较去年同期74,380千元有所改善[19] - 银行结余及现金降至人民币7.7百万元（2019年末：人民币17.0百万元）[118][121] - 总借贷为人民币13.3百万元，负债资产比率为1.8%（2019年：1.7%）[118][121] - 集团未安排汇率风险对冲，持有港元计值银行结余[155][157] - 集团采用保守库务政策，持续监控流动性风险[156][158] 资产和负债状况 - 流动资产从2019年末人民币1.26234亿元减少至人民币9944.3万元[10] - 公司资产净额从2019年12月31日的757,229千元下降至2020年6月30日的657,585千元，减少99,644千元（13.2%）[12] - 保留盈利从196,655千元下降至97,503千元，减少99,152千元（50.4%）[16] - 流动负债从84,012千元下降至74,075千元，减少9,937千元（11.8%）[12] - 即期税项负债从29,676千元下降至22,014千元，减少7,662千元（25.8%）[12] - 租赁负债从5,176千元下降至2,603千元，减少2,573千元（49.7%）[12] - 非控股权益从11,778千元下降至11,476千元，减少302千元（2.6%）[12] - 汇兑储备从2,732千元下降至2,542千元，减少190千元（7.0%）[16] - 截至2020年6月30日，按公平值计入损益的金融资产为人民币544,328,000元，较2019年末的人民币625,431,000元减少[53] - 截至2020年6月30日，对有限合伙企业的投资总额为人民币509,688,000元，较2019年末的人民币590,791,000元减少[54] - 截至2020年6月30日，物业、厂房及设备中的使用权资产账面值约为人民币2,382,000元，较2019年的人民币4,014,000元减少[48] - 按公平值计入其他全面收益之金融资产为人民币40,300,000元，与2019年末相同[53] - 集团投资物业抵押账面总值为人民币4910万元，与2019年末持平[149][154] - 公司所有者权益约为人民币6.46109亿元（2019年末：7.45451亿元）[145] - 公司拥有人应占权益为人民币6.461亿元，较2019年末的7.455亿元下降13.3%[150] 税务影响 - 所得税抵免为人民币762.1万元，2019年同期为所得税开支人民币1148.9万元[5] - 截至2020年6月30日止六个月，所得税开支为人民币7,621,000元，而2019年同期为人民币11,489,000元[41] - 截至2020年6月30日止三个月，所得税开支为人民币7,641,000元，而2019年同期为人民币5,616,000元[41] - 公司在中国适用的企业所得税税率为25%，在香港适用的利得税税率为16.5%[42][43] 运营和人力资源 - 员工总数114人，较2019年末的158人减少27.8%[160][162] - 集团通过优化人力资源和组织架构提升运营效率及人均效能[99][101] - 报告期内无重大附属公司收购处置事项[146][151] - 截至报告期末无重大资本支出计划[147][152] 管理层和股东信息 - 董事长郑伟京通过个人及控股公司合计持有公司23.59%股份[167] - 六名董事合计持有未行使购股权对应公司股份1.47%[169] - 郑伟京先生通过受控法团持有公司股本权益人民币7124万元，占公司总股本权益的70.53%[173][176] - 明晟投资有限公司持有公司股份367,739,567股，占公司总股份的21.24%，由郑伟京先生全资拥有[179][182] - 张楚珊女士（郑伟京配偶）通过配偶权益持有公司股份408,369,769股，占公司总股份的23.59%[179][182] - 中非资源控股有限公司持有公司股份255,676,042股，占公司总股份的14.77%，由黄锡光先生全资拥有[179][182] - 逸隆有限公司持有公司股份145,429,087股，占公司总股份的8.40%，由胡金喜先生全资拥有[179][182] - 翔昇有限公司持有公司股份155,518,650股，占公司总股份的8.98%，由傅善平女士全资拥有[179][182] - 金百盛信贷有限公司持有公司股份408,369,769股，占公司总股份的23.59%，由施安东先生全资拥有[180][182] - 施安东先生通过受控法团权益持有公司股份408,369,769股，占公司总股份的23.59%[180][182] - 张楚珊女士持有相关股份好仓2,020,000股，占公司总股份的0.12%[183] - 截至2020年6月30日，除披露外公司董事及主要行政人员无其他股份权益或淡仓需要披露[174][175] 购股权计划 - 购股权计划下可供发行股份总数为173,143,250股，占报告日已发行股本约10%[193] - 任何12个月期间单个参与者获授期权上限不超过公司已发行股本1%[194] - 购股权计划有效期自2011年12月20日起为期10年[200] - 接受期权时需支付港币1.00元，且不迟于要约日后21天[199] - 期权行使价由董事厘定，不低于规定最低标准[200] - 期权行使前无强制持有期限要求（除非董事另作决定）[197] - 期权认购期限不超过授予日起10年[195] - 合格参与者范围涵盖员工、董事、股东、供应商及对集团有贡献人士[188][191] 其他重要事项 - 公司董事会决议不宣派截至2020年6月30日止六个月的中期股息（2019年：无）[45] - 加权平均普通股数目约为1,731,433,000股，与2019年同期相同[46] - 应收融资租赁款项的租赁期介乎1至3年[65][66] - 其他应收贷款的贷款期介乎1至10年[65][66] - 应收投资收入一般在有限合伙董事会会议批准后3个月内结算[63][66] - 2019年第四季度房地产行业销售面积出现负增长[84][86] - 集团大部分存量物业发展项目位于深圳及东莞（粤港澳大湾区内）[89][91] - 受COVID-19影响，物业建设项目暂停导致投资收入大幅减少及公允价值重大亏损[88][90] - 公司已发行及缴足普通股为1,731,433千股，股本为人民币142,004千元[74]

收入和利润（同比环比） - 公司2019年收入为1.0439亿元人民币，较2018年的2.20353亿元下降52.6%[10] - 公司年度亏损为6.73713亿元，而2018年盈利为1.02575亿元，同比下降756.8%[10][13] - 公司2019年收入为1.044亿元人民币，税前亏损7.049亿元，年度亏损6.737亿元[29] - 公司收入为人民币1.044亿元，除所得税前亏损人民币7.049亿元，股东应占年度亏损人民币6.737亿元[31] - 公司2019年总营业额为人民币1.044亿元，同比下降52.6%[58] - 公司拥有人应占亏损为人民币673.7百万元（2018年：溢利人民币102.6百万元）[75][79] 成本和费用（同比环比） - 行政及员工福利支出为人民币1.019亿元，同比下降27.0%[64] - 利息开支为人民币7.3百万元，同比下降51.5%[68] - 行政及雇员福利开支为人民币101.9百万元，同比下降27.0%[70] - 员工总成本（含董事酬金）从2018年人民币6810万元降至2019年人民币4880万元，同比下降28.3%[142][146] 各业务线表现 - 金融服务平台收入为人民币1950万元，同比下降59.2%[59] - 财务顾问服务收入为人民币3160万元，同比下降42.1%[59] - 物业发展项目投资收入为人民币4900万元，同比下降56.3%[59] - 融资租赁收入为人民币80万元，同比下降64.9%[59] - 利息收入为人民币350万元，同比下降0.5%[59] - 互联网金融平台业务于2019年第四季度停止运营[44] - 互联网金融平台正进行战略转型[111] 资产和投资表现 - 金融资产公允价值变动造成损失人民币5.227亿元[65] - 其他权益投资公允价值损失人民币1160万元[67] - 按公平值计入损益之金融资产公平值亏损为人民币522.7百万元[71] - 计入其他全面收益之权益投资公平值亏损为人民币11.6百万元[71] - 商誉及无形资产减值亏损为人民币68.1百万元[73][77] - 金融资产亏损拨备为人民币108.3百万元（2018年：人民币13.2百万元）[74][78] - 公司持有按公平值计入损益的物业发展项目金融资产约人民币590,791,000元[119] - 深圳合伙1601投资公平值人民币103,716,000元，占金融资产总额15.6%，总资产12.1%[121] - 深圳合伙1604投资公平值人民币88,589,000元，占金融资产总额13.3%，总资产10.4%[121] - 昆明合伙1701投资公平值人民币144,414,000元，占金融资产总额21.7%，总资产16.9%[121] - 剩余10项物业投资公平值范围人民币0-48,435,000元[127] - 剩余投资占金融资产总额比例0%-7.3%[127] - 剩余投资占总资产比例0%-5.7%[127] 现金流和融资活动 - 银行结余及现金（包括受限银行存款）从2018年的1.38822亿元降至2019年的1697.3万元，下降87.8%[10] - 公司现金余额（含现金及等价物和受限存款）下降87.8%至1700万元人民币[30] - 现金余额人民币1700万元，同比下降87.8%[32] - 银行结余及现金为人民币17.0百万元（2018年：人民币138.8百万元）[76][80] - 公司赎回公司债券约5680万元人民币[30] - 公司偿还银行借款约6940万元人民币[30] - 偿还银行借款及公司债券约人民币126.3百万元[82][87] - 公司质押投资性房地产人民币49.1百万元获取银行融资[131] - 2018年质押资产包括投资性房地产人民币48.3百万元及银行存款人民币77.0百万元[131] - 公司抵押投资物业账面价值为人民币4910万元用于银行融资[137] - 2018年抵押资产包含投资物业人民币4830万元及银行存款人民币7700万元[137] 债务和资本结构 - 公司债务权益比率同比下降7.6个百分点至1.9%[30] - 公司资产负债率同比下降6.3个百分点至1.7%[30] - 债务权益比率1.9%，同比下降7.6个百分点[32] - 资产负债率1.7%，同比下降6.3个百分点[32] - 总借贷为人民币14.4百万元（2018年：人民币139.3百万元），负债资产比率为1.7%（2018年：8.0%）[76][80] 减值与拨备 - 对应收账款及其他应收款项计提大额亏损拨备[13] - 对互联网金融平台相关的商誉和无形资产进行全面减值[13] - 互联网金融平台转型导致商誉及无形资产全额减值[29] - 因客户还款能力受影响，公司对应收账款及其他应收款计提大额减值准备[29] - 对应收账款及其他应收款项计提大额亏损拨备[31][45] - 因监管环境变化导致商誉和无形资产全面减值[31][45] 物业发展项目 - 物业发展项目公允价值显著下降，但大部分位于大湾区，预计将受益于政策带来资产升值[14] - 房地产行业下行导致投资物业公平值大幅减少[17] - 物业发展项目投资确认公平值亏损人民币5.258亿元，含退出7个项目产生的亏损人民币6130万元[38][41] - 持有的物业发展投资公平值为人民币5.908亿元[43][46] - 公司与碧桂园合作超过20个项目[92] - 物业发展项目主要集中在粤港澳大湾区[96] 管理层讨论和指引 - 预计2020年下半年经济指标将出现反转[96][98] - 供应链保理及财务顾问业务预计新财年收入增长[97][99] - 持续加大技术研发投入发展非接触式服务方案[102][106] - 采取稳健策略聚焦存量项目提升运营效能[93][94] - 通过多样化融资手段增强现金流表现[91][94] - 寻求存量项目并购或出售机会以获得更高资本回报[91][94] - 采用保守库务政策，重点管理信贷风险及流动性风险[141][145] 风险因素 - 面临网络安全风险涉及大量客户个人数据及信用信息[112] - 公司存在港元兑人民币汇率风险，未做对冲安排[133][139] 公司管治和董事会 - 公司运营总监兼副总裁郭嬋嬌女士持有纽约理工学院工商管理硕士学位和南开大学国际贸易学士学位[159] - 独立非执行董事郑嘉福博士持有欧洲大学工商管理博士学位和迪肯大学工商管理硕士学位[161] - 独立非执行董事梁宝汉先生拥有超过20年会计、审计和财务管理经验[168] - 独立非执行董事梁宝汉先生现任联交所主板上市公司工盖有限公司（股份代号：1421）独立非执行董事[170] - 独立非执行董事梁宝汉先生现任联交所GEM上市公司医汇集团有限公司（股份代号：8161）独立非执行董事[170] - 独立非执行董事苗波博士持有中国政法大学法学学士学位和清华大学法学硕士学位[173] - 首席财务官兼公司秘书周志荣先生持有香港浸会大学工商管理（荣誉）学士学位（主修会计）[175] - 首席财务官周志荣先生是英国特许公认会计师公会资深会员及香港会计师公会会员[175] - 合规总监由执行董事郑伟京先生兼任[177] - 公司董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成，独立董事占比50%[193][194] - 独立非执行董事苗波博士（42岁）自2015年7月15日起任职，担任审核委员会、薪酬委员会及提名委员会成员[178] - 财务总监周志荣先生（42岁）自2015年7月16日起兼任公司秘书，持有香港浸会大学工商管理学士学位，是英国特许公认会计师公会资深会员[179] - 公司确认在2019年度已遵守GEM上市规则附录15的企业管治守则，除"主席及行政总裁"部分存在偏差[185][189] - 公司已采纳董事证券交易行为守则，标准不低于GEM上市规则第5.48-5.67条要求[187][190] - 全体董事在2019年度确认遵守证券交易规定准则和行为守则[187][190] - 公司为董事及高级管理人员购买董事及高级职员责任保险[200] - 董事会负责制定集团战略方向，监控运营活动和财务表现[198] - 执行董事与独立非执行董事分别签订正式服务协议和委任书[200] - 公司承诺持续审视企业管治常规以提升管治标准[186][189] 其他重要事项 - 公司总资产从2018年的17.43025亿元降至2019年的8.54816亿元，下降51.0%[10] - 资产净额从2018年的14.73165亿元降至2019年的7.57229亿元，下降48.6%[10] - 每股基本亏损为人民币38.91分，2018年为盈利5.92分[10] - 公司净资产下降48.6%至7.572亿元人民币[30] - 净资产人民币7.572亿元，同比下降48.6%[32] - 员工人数从281人减少至158人，部门数量从28个缩减至14个[53] - 公司员工总数从2018年281人减少至2019年158人，同比下降43.8%[142][146] - 董事会不建议支付2019财政年度末期股息[124][126] - 无重大收购出售事项[134] - 无重大资本性支出计划[135] - 无重大或然负债[136] - 无重大资本承担[138]

收入和利润（同比环比） - 公司截至2020年3月31日止三个月营业额为人民币251万元，较2019年同期下降94.2%[10] - 公司拥有人应占期内亏损为人民币2789.6万元，而2019年同期为盈利人民币1837.9万元[10] - 每股基本亏损为人民币1.61分，2019年同期为每股盈利人民币1.06分[10] - 收益为人民币251万元，相比2019年同期人民币4297.5万元大幅下降[12] - 除所得税开支前亏损为人民币2886万元，2019年同期为利润人民币2717.2万元[12] - 期内全面收益总额为亏损人民币3133.2万元，2019年同期为收益人民币2403.2万元[13] - 非控股权益应占期内亏损为人民币98.4万元，2019年同期为收益人民币292万元[13] - 2020年第一季度收益为2510千元人民币，较2019年同期42975千元人民币下降94.2%[26] - 公司2020年第一季度股东应占亏损约2789.6万元人民币[37][40] - 公司2019年同期股东应占盈利约1837.9万元人民币[37][40] - 公司2020年第一季度营业额为250万元人民币，同比下降94.2%[62] - 公司营业额为人民币2.5百万元，同比下降94.2%[66] - 公司拥有人应占亏损为人民币27.9百万元，去年同期为溢利人民币18.4百万元[71][74] 成本和费用（同比环比） - 金融资产公平值变动带来损失人民币1715.3万元，而2019年同期为收益人民币1152.1万元[12] - 金融资产亏损拨备为人民币284.2万元，2019年同期无此项[12] - 财务成本为330千元人民币，较2019年同期2597千元人民币下降87.3%[28] - 按公平值计入损益的金融资产公平值变动为17153千元人民币，2019年同期为负11521千元人民币[30] - 雇员福利开支为6383千元人民币，较2019年同期13217千元人民币下降51.7%[30] - 所得税开支为20千元人民币，较2019年同期5873千元人民币下降99.7%[31] - 公司债券实际利息支出为0千元人民币，2019年同期为1562千元人民币[28] - 公司利息支出下降至33万元人民币，同比下降87.3%[64] - 利息开支为人民币330,000元，同比下降87.3%[67] - 行政及雇员福利开支为人民币11.1百万元，同比下降57.2%[69][72] - 金融资产公平值变动损失为人民币17.1百万元[70][73] 各条业务线表现 - 财务顾问服务收入为1912千元人民币，较2019年同期10675千元人民币下降82.1%[26] - 平台服务收入为500千元人民币，较2019年同期7696千元人民币下降93.5%[26] - 利息收入为90千元人民币，较2019年同期1331千元人民币下降93.2%[26] - 其他收入净额为24千元人民币，较2019年同期2033千元人民币下降98.8%[26] - 财务顾问服务收入为191.2万元人民币，同比下降82.1%[63] - 金融服务平台收入为50万元人民币，同比下降93.5%[63] - 融资租赁及保理服务收入为8000元人民币，同比下降97.4%[63] - 财务顾问服务收入为人民币1,912,000元，同比下降82.1%[66] - 金融服务平台收入为人民币500,000元，同比下降93.5%[66] - 融资租赁及保理服务收入为人民币8,000元，同比下降97.4%[66] 管理层讨论和指引 - 董事会不宣派截至2020年3月31日止三个月的中期股息[10] - 公司2020年第一季度无香港利得税拨备因无应课税溢利[34] - 公司2020年第一季度未宣派中期股息[36][38] - 公司业务受中美贸易战和COVID-19疫情影响[44] - 2019年第四季度公司中止了金融服务平台业务[54] - 公司通过人力资源优化和组织架构重组提升运营效率[58] - 公司业务转型旨在降低合规风险和经营成本[45] - 公司计划通过互联网小贷平台发展住房抵押贷款、个人贷款及公司贷款三大产品分部[93] - 公司金融科技平台以保持低坏账率为经营目标[93] - 公司将继续投资物业发展项目作为普通业务过程[102] - 公司计划拓展供应链保理服务以增加业务量[93] - 公司预期各业务分部收益比例将趋于均衡[98] - 公司强调合规管理作为互联网小贷业务发展基石[89] - 公司计划加强现金流管理和成本控制以提升盈利能力[99] 其他财务数据 - 公司普通股加权平均数约17.314亿股[37][40] - 公司2020年第一季度总权益从年初7.572亿人民币下降至7.259亿人民币[41] - 公司2020年第一季度汇兑储备减少245.2万元人民币[41] - 银行结余及现金为人民币4.9百万元，较2019年底的人民币17.0百万元下降[76][79] - 借贷为人民币13.8百万元，负债资产比率为1.7%[76][79] - 截至2020年3月31日，公司持有按公平值计入损益的物业发展项目投资约人民币571,368,000元[103] - 物业发展项目投资占公司总资产5%或以上[103] - 物业发展项目投资占按公平值计量之金融资产总额10%或以上[103] - 深圳1601合伙投资截至2020年3月31日公平价值为99.116百万人民币，占总金融资产15.3%，总资产12.0%[105] - 深圳1604合伙投资九个月公平价值亏损5.767百万人民币，投资成本35百万人民币[105] - 昆明1701合伙投资规模最大，公平价值134.769百万人民币，占金融资产总额20.8%[105] - 剩余13项地产投资个别公平价值范围为零至49.749百万人民币[109] - 个别地产投资占金融资产总额比例最高达7.7%[109] 公司治理和股权结构 - 董事郑伟京直接及通过明晟投资合计持有公司股份23.59%[112] - 郑伟京持有253万股相关股份期权，占公司股本0.15%[115] - 张公俊与郭婵娇各持有1160万股相关股份，分别占股本0.67%[115] - 郑伟京先生通过受控法团持有广东汇金典当股份有限公司注册资本人民币7124万元，占股70.53%[119] - 郑伟京先生间接持有深圳智汇投资咨询有限公司45%股权，该公司持有汇联资产管理72%股权[119] - 明晟投资有限公司持有公司股份3.677亿股，占股21.24%，由郑伟京全资拥有[124][128] - 张楚珊女士（郑伟京配偶）通过配偶权益持有股份4.084亿股，占股23.59%[124][128] - 中非资源控股有限公司持有股份2.557亿股，占股14.77%，由黄锡光全资拥有[124][128] - 金百盛信贷有限公司持有股份4.084亿股，占股23.59%，由施安东全资拥有[125][128] - 逸隆有限公司持有股份1.454亿股，占股8.40%，由胡金喜全资拥有[124][128] - 翔昇有限公司持有股份1.555亿股，占股8.98%，由傅善平全资拥有[124][128] - 张楚珊女士通过配偶权益持有相关股份253万股，占公司股本0.15%[130] - 截至2020年3月31日，除披露外董事及高管无其他股份权益或淡仓[120][121] - 公司主席与行政总裁职务由郑伟京先生一人兼任，偏离企业管治守则第A.2.1条规定[178][180] - 公司确认所有董事在截至2020年3月31日止三个月内均遵守证券交易行为守则[184][187] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成包括郑嘉福博士（主席）、梁宝汉先生及苗波博士[190][194] - 公司执行董事包括郑伟京（主席兼行政总裁）、张公俊及郭婵娇[191][194] - 公司独立非执行董事包括郑嘉福博士、梁宝汉先生及苗波博士[191][194] 购股权计划 - 购股权计划下可供发行股份总数为173,143,250股，占报告日已发行股本约10.0%[141] - 每位参与者12个月内可获授购股权上限为公司已发行股本的1%[142] - 购股权行使期限不超过授予日起10年[143] - 接纳购股权需支付1.00港元费用[146] - 2015年12月17日授予76,000,000股购股权，分三批各占30%/30%/40%[151] - 首批购股权(2015 Share Option 1)行使价为每股1.046港元[154] - 购股权归属条件要求2015年度税后利润不低于人民币3,500万元[154] - 购股权计划有效期自2011年12月20日起为期10年[147] - 行使价不低于要约日前5个交易日平均收市价与面值最高者[150] - 2015年购股权I归属条件：2016年税后利润（扣除股份付款开支前）达到人民币2500万元至3500万元时归属50%，低于2500万元则不归属[155] - 2015年购股权II归属条件：2016年税后利润达到人民币6500万元时100%归属，5000万元至6500万元时50%归属，低于5000万元则不归属[155] - 2015年购股权III归属条件：2017年税后利润达到人民币1亿元时100%归属，8000万元至1亿元时50%归属，低于8000万元则不归属[156] - 2018年1月15日授予9800万股购股权，分四批行使（10%/20%/30%/40%），行使价0.842港元[156][157] - 2018年购股权I归属条件：2017年税后利润达到人民币1亿元时100%归属，8000万元至1亿元时50%归属，低于8000万元则不归属[160] - 所有购股权均需达成预设盈利目标方可归属，未达标则不得归属[158] - 2015年购股权行使价统一为1.046港元，2018年购股权行使价统一为0.842港元[155][156][160] - 2015年购股权行使期集中于2017-2011年，2018年购股权行使期延伸至2023年[155][156][160] - 盈利目标均基于经审计综合财务报表税后利润（扣除股份付款开支前）[155][156][160] - 购股权授予对象涵盖公司董事、员工及顾问团队[156] - 2018年购股权II的归属条件为：2018年除所得税后溢利（扣除股份付款开支前）达到或超过人民币1.5亿元则100%归属，达到或超过人民币1亿元但低于1.5亿元则50%归属，低于1亿元则不归属[161] - 2018年购股权III的归属条件为：2019年除所得税后溢利（扣除股份付款开支前）达到或超过人民币2亿元则100%归属，达到或超过人民币1.5亿元但低于2亿元则50%归属，低于1.5亿元则不归属[162] - 2018年购股权IV的归属条件为：2020年除所得税后溢利（扣除股份付款开支前）达到或超过人民币2.5亿元则100%归属，达到或超过人民币2亿元但低于2.5亿元则50%归属，低于2亿元则不归属[163] - 2019年5月31日2018年购股权II共6,840,000股股份已归属承授人[164][166] - 截至2020年3月31日购股权计划下可供发行的证券总数为100,210,000股股份，约占公司已发行股本5.8%[165][166] - 截至2020年3月31日，公司尚未行使的购股权总数从年初的102,600,000股减少至100,210,000股，期内失效2,390,000股[173] - 雇员合计持有的购股权期内失效2,390,000股，从60,730,000股减少至58,340,000股[173] - 执行董事郑伟京先生持有两批购股权共2,530,000股，全部尚未行使[169] - 执行董事张公俊先生持有两批购股权共11,600,000股，全部尚未行使[169] - 执行董事郭婵娇女士持有两批购股权共11,600,000股，全部尚未行使[169] - 独立非执行董事合计持有三批购股权共2,580,000股，全部尚未行使[171] - 顾问合计持有两批购股权共13,020,000股，全部尚未行使[173] 税务处理 - 公司期内中国企业所得税按估计应课税溢利的25%计算[34] - 公司期内香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算[34] 资产和投资组合 - 公司投资覆盖深圳、东莞、昆明等8个城市，重点关注粤港澳大湾区[107] - 地产投资组合包含21,533至101,798平方米不等的土地规模[105] - 2019年第四季度房地产行业销售面积出现负增长[48] - 公司存量物业发展项目主要位于深圳和东莞等粤港澳大湾区城市[52] 报告和披露 - 截至2020年3月31日止三个月，公司及其子公司未购回、出售或赎回任何上市证券[176][179] - 公司截至2020年3月31日止三个月业绩为未经审核简明综合业绩[190] - 季度报告将在GEM网站www.hkgem.com刊登至少7天[192][194] - 季度报告将在公司网站www.flyingfinancial.hk刊载[192][194] - 公司股份代号为2020[196] - 本报告为2020年第一季度业绩报告[196] - 截至2020年3月31日无持有公司股份权益或淡仓的登记人员[132]

收入和利润（同比环比） - 公司截至2019年9月30日止九个月营业额为人民币96,036,000元，较2018年同期减少48.6%[9] - 公司截至2019年9月30日止九个月拥有人应占溢利为人民币23,574,000元，较2018年同期减少28.9%[9] - 公司截至2019年9月30日止三个月收益为人民币11,060,000元[11] - 公司截至2019年9月30日止九个月收益为人民币96,036,000元[11] - 公司截至2019年9月30日止九个月除所得税开支前溢利为人民币35,052,000元[11] - 公司截至2019年9月30日止九个月期内溢利为人民币24,005,000元[11] - 截至2019年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内亏损为人民币891.9万元，较2018年同期的2060.8万元亏损有所收窄[12] - 截至2019年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内溢利为人民币2357.4万元，较2018年同期的3316.5万元下降28.9%[12] - 截至2019年9月30日止九个月总收入为人民币96,036千元，较2018年同期的187,006千元下降48.6%[30] - 公司2019年前九个月营业额为人民币9600万元，同比下降48.6%[73][74] - 公司2019年前九个月净利润率升至24.5%，去年同期为17.7%[73][74] - 本公司拥有人应占年度溢利为人民币23.6百万元，同比下降28.9%[75][90][94] - 收入总额同比下降，其中财务顾问服务收入为人民币27.1百万元（降47.6%），物业发展项目投资收入为人民币49.0百万元（降56.3%）[77][78] - 金融平台服务收入为人民币15.8百万元（降16.2%），融资租赁及保理服务收入为人民币4.2百万元（降4.3%）[77][78] 成本和费用（同比环比） - 公司截至2019年9月30日止九个月所得税开支为人民币11,047,000元[11] - 截至2019年9月30日止九个月财务成本为人民币6,792千元，较2018年同期的16,415千元下降58.6%[31] - 截至2019年9月30日止九个月雇员福利开支为人民币38,656千元，较2018年同期的51,201千元下降24.5%[33] - 截至2019年9月30日止九个月所得税开支为人民币11,047千元，较2018年同期的23,833千元下降53.6%[34] - 行政及雇员福利开支下降25.9%至人民币83.6百万元[83][87] - 利息开支下降58.6%至人民币6.8百万元[81][85] 各业务线表现 - 公司主要在中国从事物业发展项目投资及金融服务平台运营[15] - 截至2019年9月30日止九个月财务顾问服务收入为人民币27,136千元，较2018年同期的51,828千元下降47.6%[30] - 截至2019年9月30日止九个月平台服务收入为人民币15,759千元，较2018年同期的18,813千元下降16.2%[30] - 截至2019年9月30日止九个月物业发展项目投资收入为人民币48,964千元，较2018年同期的112,000千元下降56.3%[30] - 公司物业发展项目投资为主要收入来源[59][60] - 公司通过金融科技平台提供大数据风控服务[62][64] - 公司提供委托贷款、典当贷款及融资租赁等多元金融服务[67][70] - 物业投资分部提供更高年化回报，2015年起成为核心业务板块[50][51][52] 物业发展项目投资表现 - 公司拥有22个投资项目，其中5个项目已在完成后退出[53] - 公司截至2019年9月30日持有22个投资项目，包括已竣工退出的5个项目[55] - 公司持有的物业发展投资公平值约为人民币11.89亿元[59][60] - 公司主要投资项目集中于深圳和东莞等大湾区城市[59][60] - 公司持有按公平值计入损益之金融资产的物业发展项目投资约人民币1,189,217,000元[116] - 深圳合伙1601投资公平值为人民币167,956,000元，占金融资产总额13.2%及总资产10.3%[118] - 深圳合伙1604投资公平值为人民币226,865,000元，占金融资产总额17.8%及总资产13.9%[118] - 昆明合伙1701投资公平值为人民币273,010,000元，占金融资产总额21.4%及总资产16.8%[118] - 剩余14项物业投资公平值范围约人民币13,813,000元至76,759,000元[121] - 剩余投资占金融资产总额比例范围1.1%至6.0%[121] - 剩余投资占总资产比例范围0.8%至4.7%[121] - 昆明合伙1701项目九个月期间获得股息人民币20,000,000元[118] - 深圳合伙1601项目九个月实现公平值收益人民币5,425,000元[118] - 深圳合伙1604项目九个月实现公平值收益人民币9,255,000元[118] - 公司投资物业发展项目覆盖深圳、东莞、福建、襄阳、武汉、昆明、广东及重庆等地[122][124] - 公司正积极寻求粤港澳大湾区投资发展机会[122][124] 金融资产收益 - 公司截至2019年9月30日止九个月金融资产公平值变动收益为人民币15,613,000元[11] - 公司截至2019年9月30日止九个月金融资产亏损拨备变动收益为人民币10,452,000元[11] - 金融资产公平值变动收益为人民币15.6百万元，主要来自物业发展项目投资[84][88] 财务状况和流动性 - 银行结余及现金降至人民币5.6百万元（2018年末：人民币138.8百万元）[91][95] - 总借贷降至人民币19.4百万元（2018年末：人民币139.3百万元）[91][95] - 负债率降至1.2%（2018年末：8.0%）[91][95] - 投资物业账面值人民币48.3百万元被抵押用于银行融资[92][95] - 2019年9月30日保留盈利为人民币8.93亿元，较2019年1月1日的8.69亿元增长2.8%[47] - 期内全面收益总额为人民币2767.8万元，其中期内溢利贡献2400.5万元[47] - 汇兑储备从2019年1月1日的681.5万元增至2019年9月30日的1048.8万元，增幅53.8%[47] - 购股权储备由2019年1月1日的3203.9万元增至3400.1万元，主要因以权益结算股份为基础交易增加196.2万元[47] 每股盈利和股份数据 - 公司截至2019年9月30日止九个月每股基本盈利为人民币1.36分[9] - 2019年前九个月每股基本盈利为人民币1.36分，较2018年同期的1.92分下降29.2%[12] - 2019年第三季度每股基本亏损为人民币0.52分，较2018年同期的1.19分亏损幅度收窄56.3%[12] - 每股基本盈利计算基于加权平均普通股数约17.31亿股，与2018年同期持平[39][43] - 可转换债券和购股权作为潜在摊薄普通股，但未对每股盈利产生摊薄影响[40][44] 非控股权益 - 截至2019年9月30日止三个月，非控股权益应占亏损为人民币140.1万元[12] - 截至2019年9月30日止九个月，非控股权益应占溢利为人民币43.1万元，而2018年同期为亏损493.5万元[12] 全面收益 - 公司总全面收益总额2019年前九个月为人民币2767.8万元，较2018年同期的3034万元下降8.8%[12] 税务 - 公司适用25.0%的中国企业所得税税率[35] - 公司适用16.5%的香港利得税税率[36] 股息政策 - 董事会不建议支付截至2019年9月30日止九个月的中期股息[38] - 董事会不建议派发截至2019年9月30日止九个月的中期股息[42] 会计政策变更 - 公司采用香港财务报告准则第16号租赁准则，该准则自2019年1月1日起生效[24][25] - 新租赁准则预计将增加公司资产和负债，并影响费用确认时间[26] 管理层讨论和业务展望 - 因互联网金融监管趋严，公司逐步缩减融资中介业务规模[123][125] - 公司因监管收紧逐步缩减互联网金融中介业务[63][65] - 管理层预期需对相关商誉及无形资产进行减值调整，可能对2019年度业绩产生重大不利影响[123][125] - 公司预计2019年度需对商誉及无形资产计提减值[63][65] 主要股东和董事持股 - 董事长郑伟京持有公司股份408,369,769股，占总股本23.59%[129] - 郑伟京通过明晟投资有限公司持有367,739,567股[129] - 郑伟京持有2,530,000股购股权，占总股本0.15%[130] - 张公俊持有11,600,000股购股权，占总股本0.67%[130] - 郭婵娇持有11,600,000股购股权，占总股本0.67%[130] - 郑伟京通过关联公司持有广东汇金典当股份有限公司70.53%股权，对应注册资本71,240,000元人民币[133] - 明晟投资有限公司持有367,739,567股，占公司总股份的21.24%[138] - 张楚珊女士通过配偶权益持有408,369,769股，占公司总股份的23.59%[138] - 中非资源控股有限公司持有255,676,042股，占公司总股份的14.77%[138] - 逸隆有限公司持有145,429,087股，占公司总股份的8.40%[138] - 翔昇有限公司持有155,518,650股，占公司总股份的8.98%[138] - 黄锡光先生通过受控法团权益持有255,676,042股，占公司总股份的14.77%[139] - 胡金喜先生合计持有167,629,087股，占公司总股份的9.68%[139] - 傅善平女士通过受控法团权益持有155,518,650股，占公司总股份的8.98%[139] 购股权计划 - 购股权计划可供发行股份总数为173,143,250股，占报告日期已发行股本约10%[144][147] - 各参与者根据购股权计划在12个月内可获发行股份不超过公司已发行股本的1%[148][151] - 公司于2015年12月17日授出可认购总计76,000,000股股份的购股权[155] - 2015年购股权I（占30%）行使期为2016年6月1日至2021年12月19日[155][156] - 2015年购股权II（占30%）行使期为2017年6月1日至2021年12月19日[155][156] - 2015年购股权III（占40%）行使期为2018年6月1日至2021年12月19日[155][156] - 购股权I归属条件要求2015年税后利润不低于人民币3,500万元方可100%归属[157] - 购股权II归属条件要求2016年税后利润不低于人民币6,500万元方可100%归属[159] - 购股权III归属条件要求2017年税后利润不低于人民币1亿元方可100%归属[161] - 公司于2018年1月15日授出可认购总计98,000,000股股份的新购股权[161] - 2018年购股权1（占10%）行使期为2018年6月1日至2023年1月14日[161] - 所有购股权行使价均为每股1.046港元[157][159][161] - 公司于2018年1月15日授予98,000,000股购股权予董事、雇员及顾问[162] - 2018购股权I（占总数10%）行使期为2018年6月1日至2023年1月14日[162] - 2018购股权II（占总数20%）行使期为2019年6月1日至2023年1月14日[162] - 2018购股权III（占总数30%）行使期为2020年6月1日至2023年1月14日[162] - 购股权归属需达成盈利目标：2017年税后利润≥1亿元则100%归属购股权I，≥8千万但<1亿则50%归属[166] - 2018年税后利润≥1.5亿元则100%归属购股权II，≥1亿但<1.5亿则50%归属[167] - 2019年税后利润≥2亿元则100%归属购股权III，≥1.5亿但<2亿则50%归属[169] - 所有购股权行使价均为每股0.842港元[166][167][169] - 未达成任一盈利目标则对应购股权不得归属[164] - 购股权I归属判定依据2017年度审计后税后利润（扣除股份付款前）[166] - 购股权计划项下可供发行的证券总数为104,720,000股股份，占公司已发行股本约6.0%[174] - 截至2019年9月30日，尚未行使的购股权总数从125,700,000份减少至104,720,000份，期内失效20,980,000份[178] - 2018年购股权IV的归属条件取决于2020年税后利润：≥2.5亿元人民币100%归属，≥2亿元但<2.5亿元50%归属，<2亿元不归属[171] - 2016年5月31日归属2015年购股权I共22,800,000份[171][172] - 2017年5月31日归属2015年购股权II共19,350,000份[171][172] - 2018年5月31日分别归属2015年购股权III 23,200,000份及2018年购股权I 9,800,000份[171][172] - 2019年5月31日归属2018年购股权II共6,840,000份[171][172] - 执行董事郑伟京持有尚未行使购股权：2015年授予1,000,000份，2018年授予1,530,000份（原1,700,000份，失效170,000份）[176] - 执行董事张公俊持有尚未行使购股权：2015年授予8,000,000份，2018年授予3,600,000份（原4,000,000份，失效400,000份）[176] - 雇员合计持有尚未行使购股权：2015年授予部分25,500,000份（原27,500,000份，失效2,000,000份），2018年授予部分37,350,000份（原54,400,000份，失效17,050,000份）[178] 公司治理 - 公司主席郑伟京先生同时兼任行政总裁职务，违反GEM上市规则附录十五企业管治守则第A.2.1条要求[186] - 公司正在物色合适行政总裁人选并将适时发布公告[186] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成：郑嘉福博士（主席）、梁宝汉先生和苗波博士[195] - 截至2019年9月30日未发现董事、控股股东及其紧密联系人有任何竞争性业务权益或利益冲突[190][193] - 2019年9月30日止九个月未经审核简明综合业绩已通过审计委员会审阅[195] - 公司确认所有董事在截至2019年9月30日止九个月内均遵守证券交易行为守则[189][192] - 执行董事包括郑伟京先生（主席兼行政总裁）、张公俊先生和郭婵娇女士[196] - 公司承诺继续检讨企业管治常规以提高管治标准[188][191] - 本报告于2019年11月12日发布并在GEM网站及公司网站公示至少7天[197][199] 股份交易 - 截至2019年9月30日止九个月内公司或其附属公司未购买、出售或赎回任何上市证券[184]