年内亏损情况 - 2022年年内亏损537,352千港元，2021年为68,762千港元[5][24] - 2022年公司拥有人应占亏损为551,522千港元，2021年为188,957千港元[36] 其他全面亏损及全面亏损总额情况 - 2022年其他全面亏损540,213千港元，2021年为收益190,724千港元[7][26] - 2022年全面亏损总额1,077,565千港元，2021年为收益121,962千港元[7][26] 本公司拥有人及非控股权益应占全面收益情况 - 2022年本公司拥有人应占全面亏损1,090,016千港元，2021年为132,784千港元[8][27] - 2022年非控股权益应占全面收益12,451千港元，2021年为254,746千港元[8][27] 每股亏损情况 - 2022年来自持续经营及终止经营业务的每股基本及摊薄亏损为35.14港仙，2021年为12.04港仙[10][29] 普通股加权平均数情况 - 2022年用于计算每股基本亏损的普通股加权平均数为1,569,376千股，2021年经调整后相同[12][14] - 2022年和2021年用于计算每股基本亏损的已发行普通股加权平均数（不包括库存股份）均为1,569,376千股[34] 资产总值及净值情况 - 2022年资产总值7,940.5百万港元，2021年为9,884.2百万港元[16] - 2022年资产净值5,111.4百万港元，2021年为6,334.0百万港元[16] 毛利率情况 - 2022年毛利率为22%，2021年为23%[17] 法定股份数目及股本情况 - 2022年初法定股份数目为500,000,000千股，股本为50,000,000千港元；年末法定股份数目为25,000,000千股，股本为50,000,000千港元[40][41] - 2021年初和年末法定股份数目均为500,000,000千股，股本均为50,000,000千港元[40][41] 已发行及缴足股份数目及股本情况 - 2022年初已发行及缴足股份数目为31,387,512千股，股本为3,138,751千港元；年末已发行及缴足股份数目为1,569,376千股，股本为3,138,751千港元[42] - 2021年初和年末已发行及缴足股份数目均为31,387,512千股，股本均为3,138,751千港元[42] 股本重组情况 - 2022年11月24日公司通过特别决议案批准股本重组，11月28日生效，每二十股每股面值0.1港元的现有股份合并为一股每股面值2.0港元的合并股份[43]

公司概况 - 公司2009年成立，2010年12月15日在港交所主板上市，股份代号01282.HK[4] - 公司主要从事自动化、物业投资及发展、金融服务及证券投资业务[4] - 公司是中国自动化设备分销的领先企业，与国内主要业务伙伴保持紧密合作[5] - 公司物业投资及发展分部近年快速扩张，在香港及中国经营多个物业项目[6] - 公司持有在香港及中国提供综合性金融服务的牌照，是香港财富管理及财务规划领域值得信赖的合作伙伴[9] - 公司主要往来银行包括中国建设银行（亚洲）、创兴银行、大华银行[21] - 公司名称自2023年7月11日起由「宝新金融集团有限公司」更改为「中泽丰国际有限公司」[48][50] - 公司可报告分部包括自动化、金融服务、物业投资及发展、证券投资[63] 管理层变动 - 2023年4月20日，姚建辉辞任主席兼CEO，黄万胜获委任[15] - 2023年7月31日，黄炜、王振邦、李国安教授辞任相关职务[15][17] - 2023年8月1日，张娟获委任独立非执行董事及审核委员会主席[15][17] - 2023年8月18日，阮杰伟获委任公司秘书[20] 财务报表编制 - 截至2023年6月30日止六个月的中期简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所证券上市规则适用披露条文编制[53][56] - 集团已采纳2023年1月1日开始会计年度生效且与业务有关的新订及经修订香港财务报告准则，对中期简明综合财务报表无重大影响[54][57] - 集团尚未应用已颁布但未生效的新订香港财务报告准则，已开始评估影响但未确定是否有重大影响[55][57] - 编制中期简明综合财务报表时管理层需作重大判断、估计和假设，与2022年全年合并财务报表相同[59] 整体财务表现 - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内全面收益为4.11761亿港元，2022年同期为亏损7.11591亿港元[33] - 2023年上半年基本及摊薄每股盈利为37.22港仙，2022年同期为亏损14.88港仙[33] - 截至2023年6月30日，非流动资产为62.60374亿港元，较2022年12月31日的43.18298亿港元有所增加[36] - 截至2023年6月30日，流动资产为52.84832亿港元，较2022年12月31日的36.22217亿港元有所增加[36] - 截至2023年6月30日，资产总值为115.45206亿港元，较2022年12月31日的79.40515亿港元有所增加[36] - 截至2023年6月30日，流动负债为36.76131亿港元，较2022年12月31日的25.71152亿港元有所增加[37] - 截至2023年6月30日，流动净资产为16.08701亿港元，较2022年12月31日的10.51065亿港元有所增加[37] - 截至2023年6月30日，非流动负债为5.30975亿港元，较2022年12月31日的2.57939亿港元有所增加[37] - 截至2023年6月30日，负债总额为42.07106亿港元，较2022年12月31日的28.29091亿港元有所增加[37] - 截至2023年6月30日，资产净值为73.381亿港元，较2022年12月31日的51.11424亿港元有所增加[37] - 2022年1月1日公司权益总计6334049千港元，2022年6月30日降至5589526千港元，期内亏损258191千港元，全面开支总额744523千港元[39] - 2023年1月1日公司权益总计5111424千港元，2023年6月30日增至7338100千港元，期内溢利627684千港元，全面收益总额298736千港元[41] - 2023年上半年指定为按公平值计入其他全面收益的权益工具公平值净变动为 - 56351千港元[41] - 2023年上半年应占联营公司的其他全面开支为 - 5457千港元[41] - 2023年上半年货币换算差额为 - 267140千港元[41] - 2023年股本重组后股本削减3123057千港元[41] - 2023年配售新股所得为105612千港元[41] - 2023年收购一间附属公司使权益增加1822328千港元[41] - 2023年上半年营运活动所得现金净额为194,748千港元，2022年为382,911千港元[44] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为116,265千港元，2022年为104,604千港元[44] - 2023年上半年融资活动所得现金净额为340千港元，2022年所用现金净额为402,150千港元[46] - 2023年上半年现金及现金等价物增加净额为78,823千港元，2022年减少净额为123,843千港元[46] - 2023年上半年期初现金及现金等价物为486,342千港元，期末为536,064千港元；2022年期初为730,076千港元，期末为538,234千港元[46] - 2023年上半年总收益为3.38373亿港元，较2022年上半年的4.00816亿港元下降15.58%[66][69] - 2023年上半年来自外部客户的总收益为3.33918亿港元，较2022年上半年的4.0049亿港元下降16.62%[66][69] - 2023年上半年除所得税前溢利为6.51561亿港元，2022年上半年为除所得税前亏损3.16783亿港元[66][69] - 2023年6月30日资产总值为11.545206亿港元[72] - 2023年6月30日负债总额为4.207106亿港元[72] - 2023年上半年公司来自与客户合约收益为293215千港元，低于2022年的389569千港元[79] - 2023年上半年证券投资亏损72429千港元，小于2022年的108029千港元[79] - 2023年上半年其他收益净额为2745千港元，高于2022年的345千港元[85] - 2023年上半年其他收入为3084千港元，低于2022年的19201千港元[85] - 2023年上半年无形资产摊销为24千港元，远低于2022年的3137千港元[88] - 2023年上半年金融资产的减值亏损（拨回）/拨备净额为 - 252213千港元，而2022年为73908千港元[88] - 2023年上半年财务成本净额为 - 30954千港元，2022年为45914千港元[91] - 2023年上半年银行存款利息收入为2355千港元，低于2022年的36182千港元[91] - 截至2022年6月30日止六个月，基金借款加权平均资本化率为每年5.61%[91] - 基金借款加权平均资本化率为每年5.61%[92] - 2023年上半年所得税开支为2387.7万港元，2022年同期为 - 5859.2万港元[95] - 计算每股基本盈利/（亏损）的2023年上半年已发行普通股加权平均数为17.42707亿股，2022年同期为15.69376亿股[107] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利为6.4869亿港元，2022年同期亏损2.33598亿港元[107] 各业务分部财务表现 - 自动化分部2023年上半年收益为2.13045亿港元，较2022年上半年的2.60709亿港元下降18.28%[66][69] - 金融服务分部2023年上半年收益为3224.5万港元，2022年上半年为亏损1212.1万港元[66][69] - 物业投资及发展分部2023年上半年收益为1.49473亿港元，较2022年上半年的1.47949亿港元增长1.03%[66][69] - 证券投资分部2023年上半年收益为亏损5639万港元，2022年上半年为收益427.9万港元[66][69] 资产情况 - 2023年上半年物业、厂房及设备开支约82万港元，2022年同期为2413.2万港元[110][114] - 2023年上半年出售账面价值约36.5万港元的物业、厂房及设备，2022年同期为18.1万港元[111][114] - 截至2023年6月30日，账面价值约1.47135亿港元的物业、厂房及设备已被质押，2022年12月31日为2.16529亿港元[112][114] - 2023年上半年投资物业开支约891.1万港元，2022年同期为1.43459亿港元[116] - 2023年上半年投资物业公允价值亏损约120.5万港元，2022年同期为2.90079亿港元[117] - 截至2023年6月30日，账面价值1.850428亿港元的投资物业已被质押，2022年12月31日为1.749311亿港元[118] - 截至2023年6月30日，账面价值约7.62326亿港元的投资物业被质押，为借予关联方的计息借贷提供银行借贷担保（2022年12月31日：零港元）[119][122] - 2023年上半年，集团未就无形资产产生开支（2022年同期：零港元），出售账面净值为零的无形资产获现金约100万港元[120][123] - 2023年上半年，集团投资物业开支约891.1万港元（2022年同期：1.43459亿港元），收购账面净值约20.78434亿港元的投资物业，录得公平值亏损约120.5万港元（2022年同期：2.90079亿港元）[121] - 截至2023年6月30日，指定为按公平值计入其他全面收益的权益投资共7740.6万港元（2022年12月31日：1.22578亿港元）[126] - 截至2023年6月30日及2022年12月31日，无发展中物业及持作出售已完工物业作抵押[128][130] - 截至2023年6月30日，贷款及垫款约9.04115亿港元（2022年12月31日：7.83466亿港元），应收孖展贷款6684.6万港元（2022年12月31日：8897.8万港元），减值拨备后净额为5.9383亿港元（2022年12月31日：1.929023亿港元）[133] - 截至2023年6月30日，应收孖展贷款由客户抵押证券担保，未贴现市值为5.9444亿港元（2022年12月31日：2.8447亿港元）[135][136] - 截至2023年6月30日，应收贸易账款1.25586亿港元（2022年12月31日：1.57358亿港元），减值拨备后净额为1.22432亿港元（2022年12月31日：1.54221亿港元）[138] - 自动化产品客户信贷期一般为30 - 60日，部分为12 - 18个月；物业投资及发展客户余额于开票时或2日内到期，与2022年一致[138][139] - 贷款及垫款账面价值按年利率5% - 18%计息，与2022年一致[136] - 截至2023年6月30日，应收贸易账款总额为125,586千港元，较2022年12月31日的157,358千港元有所下降[143] - 截至2023年6月30日，预付款项、按金及其他应收款项总额为912,360千港元，较2022年12月31日的90,448千港元大幅增加[145] - 截至2023年6月30日，按公平值计入损益的金融资产为66,977千港元，较2022年12月31日的147,735千港元减少[149] 负债情况 - 截至2023年6月30日，应付贸易账款及应付票据总额为1,032,608千港元，较2022年12月31日的510,640千港元增加[151] - 自动化产品供应商应付贸易账款平均信贷期为30 - 60日，证券经纪服务为交易日后1 - 2日，物业投资及发展为7 - 30日，与2022年12月31日情况一致[154][155] - 截至2023年6月30日，应计费用及其他应付款项总额为597,058千港元，较2022年12月31日的487,449千港元增加[158] - 截至2023年6月30日借贷总额为13.1097亿港元，2022年12月31日为13.83664亿港元[161] - 截至2023年6

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年收益为333,918千港元，2022年同期为400,490千港元[2] - 2023年上半年毛利为52,472千港元，2022年同期为97,911千港元[2] - 2023年上半年来自经营业务的溢利为686,428千港元，2022年同期亏损364,869千港元[2] - 2023年上半年期内溢利为627,684千港元，2022年同期亏损258,191千港元[3] - 2023年上半年每股基本及摊薄盈利为37.22港仙，2022年同期亏损14.88港仙[4] - 2023年6月30日非流动资产为6,260,374千港元，2022年12月31日为4,318,298千港元[5] - 2023年6月30日流动资产为5,284,832千港元，2022年12月31日为3,622,217千港元[5] - 2023年6月30日流动负债为3,676,131千港元，2022年12月31日为2,571,152千港元[6] - 2023年6月30日负债总额为4,207,106千港元，2022年12月31日为2,829,091千港元[6] - 2023年6月30日资产净值为7,338,100千港元，2022年12月31日为5,111,424千港元[6] - 2023年上半年公司总收益333,918千港元，2022年同期为400,490千港元[15][16][17] - 2023年上半年除所得税前溢利651,561千港元，2022年同期除所得税前亏损316,783千港元[15][16] - 2023年上半年金融资产及合约资产的未分配减值亏损拨回净额156,724千港元，2022年同期减值亏损净额41,264千港元[15][16] - 2023年上半年无形资产摊销24千港元，2022年同期为3,137千港元[18] - 2023年上半年财务成本净额30,954千港元，2022年同期为45,914千港元[19] - 2023年上半年所得税开支23,877千港元，2022年同期所得税抵免58,592千港元[20] - 2023年期内已发行普通股加权平均数约1,742,707,000股，2022年为1,569,376,000股（经调整）[21] - 2023年和2022年截至6月30日止六个月，计算每股基本盈利/（亏损）的已发行普通股加权平均数分别为1,742,707千股和1,569,376千股[23] - 2023年和2022年截至6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利/（亏损）分别为648,690千港元和 - 233,598千港元[23] - 2023年6月30日和2022年12月31日，按公平值计入其他全面收益的金融资产分别为77,406千港元和122,578千港元[26] - 2023年6月30日和2022年12月31日，贷款及垫款（扣除减值拨备）分别为593,830千港元和1,929,023千港元[29] - 2023年6月30日和2022年12月31日，应收贸易账款（扣除减值拨备）分别为122,432千港元和154,221千港元[31] - 2023年6月30日和2022年12月31日，按公平值计入损益的金融资产分别为66,977千港元和147,735千港元[31] - 2023年6月30日和2022年12月31日，应付贸易账款及应付票据分别为1,032,608千港元和510,640千港元[32] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益减少16.6%至约33390万港元（2022年6月30日：约40050万港元）[69] - 毛利减少46.4%至约5250万港元（2022年6月30日：约9790万港元），毛利率降至15.7%（2022年6月30日：24.4%）[70] - 其他收入减少83.9%至约310万港元（2022年6月30日：约1920万港元）[72] - 分销成本增加12.6%至约1220万港元（2022年6月30日：约1080万港元），占总收益的3.6%（2022年6月30日：2.7%）[73] - 行政费用减少21.0%至约8490万港元（2022年6月30日：约10750万港元）[74] - 公司录得本公司拥有人应占溢利约64870万港元（2022年6月30日：亏损约23360万港元）[77] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物约为53610万港元（2022年12月31日：约48630万港元），营运资金约160870万港元（2022年12月31日：约105110万港元），资产负债比率是17.9%（2022年12月31日：27.6%）[78] - 2023年6月30日，集团已订约但未拨备的资本及其他承担约21520万港元及402970万港元（2022年12月31日：约21520万港元及42410万港元）[80] - 2023年6月30日，集团在香港及中国雇有397名全职雇员（2022年12月31日：292名）[85] 公司收购事项 - 2023年3月22日，公司收购汕头市泰盛科技有限公司51%股权，第一阶段收购已转让代价总额为1,342,829千港元[33][34] - 收购时确认的按公平值计量可识别资产净值总额为3,719,035千港元，非控股权益为1,822,328千港元，议价购买收益为 - 553,878千港元[35] - 收购现金流入净额为3,525千港元[35] - 收购附属公司时，投资物业、发展中物业及已完工持作出售物业公平值分别约为20.78434亿港元、16.69267亿港元及9.43945亿港元，账面净值分别约为19.83053亿港元、13.57419亿港元及7.61415亿港元[36] - 收购附属公司时，应收贸易账款及预付款项、按金及其他应收款项公平值分别约为765.1万港元及8.26191亿港元，毛额分别约为806.5万港元及8.27435亿港元[37] - 交易成本约150万港元计入“行政费用”，议价收购收益约5.53878亿港元于简明综合全面收益表内确认[38] - 自收购泰盛以来，为集团贡献收益约3647.1万港元，亏损约4918.5万港元[39] - 2023年上半年公司完成收购汕头泰盛科技园项目51%权益，总建筑面积超100万平方米[55] 各业务线数据关键指标变化 - 公司可报告分部分为自动化、金融服务、物业投资及发展、证券投资[14] - 截至2023年6月30日止六个月，自动化分部收益约2.13亿港元（2022年：约2.607亿港元），占集团总收益约63.8%（2022年：约65.1%），经营溢利减少约14.0%至约1350万港元（2022年：约1570万港元）[43] - 截至2023年6月30日止六个月，物业投资及发展分部收益约1.467亿港元（2022年：约1.479亿港元），占集团总收益约43.9%（2022年：约36.9%）[49] - 截至2023年6月30日止六个月，物业投资及发展分部经营亏损约1.082亿港元，2022年同期约为2.512亿港元，经营亏损减少因投资物业公平值亏损减少约2.888亿港元，被撇销物业存货增加约7970万港元抵销[50] - 截至2023年6月30日止六个月，金融服务分部净收益约为3060万港元（2022年6月30日：约 - 1240万港元），占集团总收益约9.2%（2022年6月30日： - 3.1%），经营溢利约1.013亿港元（2022年6月30日：经营亏损约8670万港元）[58] - 截至2023年6月30日，资产管理业务在管资产总额约为1.05亿港元[60] - 截至2023年6月30日止六个月，证券投资业务产生亏损约5640万港元（2022年6月30日：溢利约430万港元），经营亏损约为4950万港元（2022年6月30日：经营溢利约510万港元）[62] 公司项目情况 - 深圳邦凯科技园项目总建筑面积55万平方米，分三期建设，一期及二期已投入使用，三期在建[51] - 截至2023年6月，邦凯科技园一期、二期入驻企业超百家，年租金收入超人民币1亿元，出租率超95%[52] - 汕头泰盛科技园项目南区总建筑面积约26万平方米，已竣工并投入使用，T3栋写字楼4万平方米为自持经营[56] - 汕头泰盛科技园中区总建筑面积约23万平方米，地下室结构建设已基本完成，暂无后续开发计划；北区总建筑面积约50万平方米，未来有望带来可观经营收入[57] 公司名称变更 - 2023年7月11日起，公司英文名由“Glory Sun Financial Group Limited”变更为“Renze Harvest International Limited”，中文名由“宝新金融集团有限公司”变更为“中泽丰国际有限公司”[42] 公司股份发行与认购 - 2019年7月10日公司与宝新发展订立协议，宝新发展认购40亿股新股份，认购价每股0.25港元[102] - 2019年12月17日公司向宝新发展发行24亿股新股份，收款6亿港元；2020年5月8日发行16亿股新股份，收款4亿港元[103] - 宝新发展股份认购所得款项净额约9.994亿港元，其中9.431亿港元已用于提供经纪服务及企业融资、资产管理业务拓展、借贷业务拓展和一般营运资金等用途[103] - 宝新发展股份认购未动用金额5630万港元将在2024年12月31日前动用[103] - 2023年2月27日公司与宝新证券订立配售协议，配售代理促使承配人认购最多3.13875122亿股新股份，配售价每股0.34港元[104] - 2023年3月22日公司向承配人配发达3.1062439亿股新股份，收到所得款项约1.05612293亿港元，所得款项净额约1.04412293亿港元[105] - 2023年配售事项所得款项净额约90%用于偿还到期债务，余款用作一般营运资金，且已按拟定用途悉数动用[105] - 2023年4月20日公司与中浩发展订立协议，中浩发展按每股0.281港元认购8亿股新股份[106] - 2023年7月26日，公司向中浩发展发行及配发8亿股新股份，收取款项2.248亿港元，所得款项净额约2.247亿港元，约90%用于偿还到期债务，余款用作集团一般营运资金[107] 公司风险与监管 - 公司金融服务业务须遵守多项监管规定，若法规变动或未合规，业务活动将面临更高要求或处罚[91][92] - 公司面临操作、行业、财务、人力及业务等多种风险，需采取相应措施应对[88][89][96][100][101] 公司股息政策 - 董事会不建议就本期派付中期股息（2022年中期股息：无）[108] 公司人事变动 - 2023年4月20日，姚建辉辞任执行董事等职务，黄万胜获委任为执行董事等职务；7月31日，黄炜、王振邦、李国安辞任相关职务；8月1日，张娟获委任为独立非执行董事等职务[110] 公司管治情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司主席兼行政总裁由黄万胜兼任，偏离企业管治守则相关条文[112][113] - 李国安于2023年7月31日辞任后，独立非执行董事人数及审核委员会和薪酬委员会组成未符合上市规则规定，董事会将在三个月内物色合适人选[114] - 全体董事确认，截至2023年6月30日止六个月，均遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》[115] - 审核委员会由张弛和张娟组成，已审阅集团会计原则及惯例和未经审核中期财务资料[116] 公司信息披露 - 中期业绩公告将刊登于联交所网站及公司网站，2023年中期报告将适时寄发股东并在上述网站刊载[117] 公司董事会构成 - 公告日期，董事会包括两位执行董事黄万胜、李敏斌，一位非执行董事张弛，两位独立非执行董事赵伊子、张娟[118] 公司发展战略 - 公司将围绕“立足产业，抓住机遇，深耕智能制造行业，稳步发展”的精神，形成“产投结合”“产融结合”的立体发展模式[68] 公司合作期望 - 公司期望通过与云能国际联营公司股东合作，参与“一带一路”战略建设[63] 商业出租率情况 - 集中商业全年出租率有望超70%[54] 公司股权持有情况 - 2023年6月30日，公司持有云能国际控股集团有限公司32%的股权[63] 财务准则影响 - 采用新订香港财务报告

放贷业务目标客户 - 放贷业务目标客户为净值或抵押品约500万港元以上个人客户及贷款规模100万 - 4亿港元企业客户[2] 放贷业务信贷期与利率变化 - 2022年放贷业务授予客户信贷期2个月至3年，利率5%-18%，2021年为8%-18%[6] 放贷业务客户数量与应收贷款账面净值变化 - 2022年12月31日放贷业务客户数量为6名，应收贷款账面净值约4.202亿港元，2021年约4.324亿港元[7] 放贷业务最大及五大客户应收贷款占比变化 - 2022年12月31日最大客户应收贷款约3.548亿港元，占应收款项约84.4%，2021年约72.2%[7] - 2022年12月31日五大客户应收贷款约4.19亿港元，占应收款项约100%，2021年约90.7%[7] 应收孖展贷款账面净值变化 - 2022年12月31日应收孖展贷款账面净值约7280万港元，2021年约5.439亿港元[8] 其他应收贷款账面净值变化 - 2022年12月31日其他应收贷款账面净值约14.36亿港元，2021年约15.139亿港元[9] 贷款及垫款抵押情况 - 2022年12月31日约7.835亿港元贷款及垫款由借款人物业及上市证券作抵押[10] 减值亏损变化 - 2022年确认减值亏损约2.926亿港元，2021年为3.707亿港元[12] 其他应收贷款减值原因 - 其他应收贷款减值约2.825亿港元中，约2.173亿港元为2022年1月贷给中国地产开发项目公司的到期未还款[12] 应收贷款可收回性管理 - 公司将持续监测全部应收贷款余额可收回性[15] - 评估收回应收贷款可能性时会考虑过往还款记录、逾期期间长度和经济环境变动等资料[15] - 公司管理层将基于借款人信誉对应收贷款可收回性作定期个别评估[15] 逾期还款处理措施 - 若借款人未能准时还款或要求延长贷款期限，公司会先发出还款通知或催缴函[15] - 视借款人反应，公司可能对逾期还款借款人采取法律行动或行使抵押品权利[15] 信贷风险评估 - 公司认为定量及定性资料对厘定信贷风险至关重要[16] - 考虑相关因素后，管理层认为公司能大幅降低放贷业务信贷风险[16] 董事会成员构成 - 公告日期董事会有三位执行董事，分别为黄万胜、李敏斌及黄炜[16] - 公告日期董事会有一位非执行董事张弛[16] - 公告日期董事会有三位独立非执行董事，分别为王振邦、李国安及赵伊子[16]

公司基本信息 - 公司于2009年成立，2010年12月15日在港交所主板上市，股份代号01282.HK[4][9] - 公司上市地为香港联交所主板，每手股数为8,000股[22] - 公司网址为http://www.hk1282.com[22] - 公司注册办事处位于开曼群岛[21][22] - 公司香港总办事处及主要营业地点在香港金钟道89号力宝中心二座19楼1908室[21][22] 公司管理层变动 - 刘雲浦于2022年3月7日辞任副主席、投资委员会成员、战略委员会成员[14][15][17][18] - 赵伊子于2022年10月3日获委任为独立非执行董事、提名委员会成员[14][15] - 李均雄于2022年7月17日辞任独立非执行董事、提名委员会成员[14][15] - 何力钧于2022年9月2日获委任为公司秘书、授权代表[17][18] - 何嘉耀于2022年9月2日辞任公司秘书[17][18] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司持续经营业务收益约81140万港元，较上一财年约26.148亿港元减少约69.0%[25][40][42] - 2022年公司录得亏损约5.374亿港元，2021年约6880万港元[41][42] - 2022年投资物业公平值收益减少约1.359亿港元，收益减少约18.034亿港元，导致毛利减少约4.233亿港元[41][42] - 2022年毛利率为22%，经营亏损率为54%，净亏损率为66%，股本回报率为 - 11%[28] - 2022年资产总值为79.405亿港元，资产净值为51.114亿港元，流动资产净值为10.511亿港元[28] - 2022年每股基本及摊薄亏损均为1.76港仙，无每股股息[28] - 2022年利息覆盖比率为 - 13.2[28] - 2022年流动比率为1.4[28] - 2022年集团总负债较2021年减少20.3%至约28.291亿港元（2021年约35.501亿港元），资产负债率降至27.6%（2021年为31.7%）[113] - 2022年公司持续经营业务收入约8.114亿港元，较2021年的约26.148亿港元减少约69.0%[114][116][117] - 2022年公司负债总额约28.291亿港元，较2021年的约35.501亿港元减少20.3%；资产负债比率降至27.6%（2021年为31.7%）[115] - 2022年公司毛利约1.822亿港元，较2021年的约6.055亿港元减少约69.9%；毛利率增至22.5%（2021年为23.2%）[119][125] - 2022年公司其他收益净额约5380万港元，较2021年的约2.545亿港元减少[120][126] - 2022年公司其他收入约5280万港元，较2021年的约5170万港元增加约2.1%[121][127] - 2022年公司分销成本约1960万港元，较2021年的约1.399亿港元减少约86.0%，占总收入的2.4%（2021年为5.4%）[122][128] - 2022年公司行政费用约3.274亿港元，较2021年的约2.841亿港元增加约15.2%[123][129] - 2022年公司财务收入净额约4150万港元，2021年财务成本净额约6610万港元[124][130] - 2022年公司所得税开支约2940万港元，较2021年的约1.04亿港元减少[133][138] - 2022年公司拥有人应占亏损约5.515亿港元，较2021年的约1.89亿港元增加[135][140] - 截至2022年12月31日，集团已订约但未拨备的资本承担约2.152亿港元及4.241亿港元，2021年分别约为2.152亿港元及14.244亿港元，分别与联营公司投资以及投资物业及物业发展开支有关[143][147] - 截至2022年12月31日，借贷抵押物包括物业、厂房及设备约2.165亿港元（2021年约1.843亿港元）、投资物业17.493亿港元（2021年约18.85亿港元）等[146] - 截至2022年12月31日，集团在香港及中国内地有292名全职雇员，2021年为331名[152][157] 公司业务线情况 - 公司主要从事金融服务、物业投资及发展、自动化及证券投资业务[54][57] 金融服务业务线数据关键指标变化及业务情况 - 2022年金融服务分部收益约4750万港元，2021年约1.027亿港元，按年减少约53.7%，占集团总收益约5.9%（2021年：3.9%）[60][63] - 2022年金融服务分部经营亏损约1.184亿港元，2021年约1.819亿港元[60][63] - 证券经纪团队通过多渠道广告和编制研究报告拓展市场，eTrading应用增加功能使客户倾向网上交易[61][64] - 资产管理团队担任4个独立投资组合公司基金的投资经理，为机构客户提供投资咨询服务[62][65] - 截至2022年12月31日，资产管理团队在管资产总额约5.6亿港元[62][65] - 公司持有放债人公司牌照，2022年优化放贷业务结构，收紧贷款审批程序[67][71] - 公司是金银业贸易场A1类行员，2022年提供黄金白银网上交易等贵金属交易服务[68][72] - 2022年公司为客户提供多元化财富管理服务[66][70] 物业投资及发展业务线数据关键指标变化及业务情况 - 2022年公司房地产业务主要聚焦深圳光明区工业地产和赣州综合物业开发[46] - 2022年受疫情和宏观经济影响，光明区新项目建设及入市推迟，热度下降，长期商圈成熟和产业集聚将带动租售市场增长[47][49] - 2022年赣州房地产市场受调控影响，成交量高开低走，总体下滑，市场分化明显，但城镇化发展有需求，政策利好有望回暖[51][55] - 2022年物业投资及发展分部收益约2.593亿港元，占集团总收益约31.9%，2021年收益约17.677亿港元，占比约67.6%[69][73] - 2022年物业投资及发展分部经营亏损约8240万港元，2021年经营溢利约9800万港元，由盈转亏主因投资物业公平值收益减少约1.359亿港元[76][80] - 深圳宝新科技园项目总建筑面积55万平方米，分三期建设，一期及二期已投入使用，三期正在建设中[77][81] - 2022年深圳宝新科技园以智能制造为主导产业，吸引超100家企业入驻[78][81] - 公司在赣州发展两个大型综合性地产项目，2022年总体成交金额低于2021年[84][88] - 赣州公司推行“共享办公”理念，推出“购买写字楼，赠送3年物业费”等促销政策[85][88] - 公司在香港有用于租赁的投资物业[86] 自动化业务线数据关键指标变化及业务情况 - 2022年自动化分部收益约5.746亿港元，较2021年的约7.94亿港元减少27.6%，占集团总收益约70.8%（2021年约30.4%）[91][94] - 随着中国进入工业4.0时代，集团附属公司佳力科技将受益于制造业转型机遇，集团将加大对智能制造服务产业的资源投入[92][94] - 5G应用商业模式成熟及新型基础设施建设推进，将为自动化分部发展带来新动力[105][107] 证券投资业务线数据关键指标变化 - 2022年证券投资业务亏损约7000万港元（2021年约4960万港元），该分部经营亏损约7120万港元（2021年约6780万港元）[93][95] 公司股权情况 - 截至2022年12月31日，公司持有云南国际控股集团有限公司32%股权[97][100] - 2023年3月，集团完成对汕头市泰盛科技有限公司股权的收购，增加土地储备和可售、可租物业面积[99][102] 公司业务规划与展望 - 2023年公司将完善业务规划，提升经营业绩以促进长远发展[57] - 展望2023年，香港金融市场值得期待，相关金融行业将迎来新一轮增长[98][101] - 中国房地产市场需求潜力大，集团将聚焦存量物业招商、可售物业销售及回款等业务[99][102] 公司股份认购与配售情况 - 2019年7月10日，公司与宝新发展有限公司订立认购协议，以每股0.25港元认购40亿股新股份，所得款项净额约9.994亿港元，其中9.418亿港元已用于指定用途[154][158][160] - 股份认购所得款项净额9.994亿港元中，未动用的5760万港元原计划在2022年12月31日前由企业融资部动用，现预计在2023年12月31日前动用[162][164] - 2023年2月27日，公司与宝新证券有限公司订立配售协议，配售代理将尽力安排不少于六名承配人认购最多3.13875122亿股新股份，配售价为每股0.34港元[167] - 2023年3月22日，公司向承配人发行及配发3.1062439亿股新股份，收取所得款项约1.05612293亿港元，所得款项净额约1.04412293亿港元，约90%用于偿还到期债务，其余用作集团一般营运资金[168] - 公司预计配售所得款项净额将在2023年12月31日前全部动用，未动用款项将存入香港银行[169] - 2023年2月27日公司与配售代理订立协议，最多配售313,875,122股，配售价每股0.34港元[172] - 2023年3月22日公司配發及發行310,624,390股新股份，收到所得款项约105,612,293港元，所得款项净额约104,412,293港元[172] - 配售事项所得款项净额约90%用于偿还到期债务，其余用作集团一般营运资金[172] - 公司预期在2023年12月31日前动用完配售事项所得款项净额[172] 公司或然负债情况 - 截至2022年12月31日，集团并无重大或然负债，2021年亦无[170] - 2022年12月31日集团概无重大或然负债[173] 公司资金来源及需求情况 - 集团经营及资本开支主要通过营运现金流及股东权益等内部资源及银行融资提供资金，预计有充裕资源及银行融资应付资本开支及营运资金需要[150][155] 公司面临的风险 - 集团金融服务业务须遵守多项规定，若法规变动或收紧，业务活动将面临更高合规要求[177][179] - 集团自动化业务面临激烈竞争和技术变革，产品可能失去竞争力，中美贸易战或影响营商环境[182][186] - 集团证券投资业务对市场情况和证券价格波动敏感，证券市场衰退可能影响业绩[183][186] - 集团面临市场、流动性和信用等金融风险，会监控外汇状况减少外汇风险[184][187] - 集团在经营国家面临人力资源竞争，将提供薪酬和奖励计划吸引和留住人才[191][194] - 集团不断面临衡量及应对所经营行业内市场变化的挑战，未能正确应对可能对业务、财务状况、经营业绩及前景造成重大不利影响[195] 公司管理层简介 - 姚建辉，51岁，自2015年8月起担任公司董事长兼首席执行官，还担任多个子公司董事及多个委员会职务[198] - 姚建辉毕业于华南理工大学工商管理硕士学位，曾在多行业企业担任高级管理职务，2018年12月获任荣盛发展执行董事，2010年7月至2014年10月任大晟文化总经理及董事长[199] - 李敏斌，42岁，2015年8月获任公司非执行董事，11月重新指定为执行董事，自2016年1月起担任公司副总裁，还担任多个子公司董事及多个委员会成员[200] 2021年公司业务处置情况 - 2021年集团终止或处置多项业务及子公司，包括处置跃进亚洲及其子公司，以实物分派股份方式派发宝新置地集团有限公司股份作为中期股息[112]

收入和利润（同比环比） - 公司收益大幅下降至8.11亿港元，同比减少69%[2] - 公司持续经营业务总收益为8.114亿港元，同比下降69.0%[23][24] - 集团收益减少约69.0%至约811.4百万港元（2021年：约2,614.8百万港元）[84] - 毛利润降至1.82亿港元，同比减少70%[2] - 年内毛利减少约61.0%至约169.0百万港元（2021年：约432.8百万港元），毛利率增加至20.8%（2021年：16.6%）[85] - 年度净亏损5.37亿港元，较上年6,876万港元亏损扩大681%[3] - 公司整体除所得税前亏损为5.080亿港元，而去年同期为盈利2597万港元[23] - 公司拥有人应占亏损扩大205.9%至578.3百万港元（2021年：189.0百万港元）[94] - 每股基本亏损1.76港仙，较上年0.60港仙亏损扩大193%[4] - 每股基本亏损为55152.2万港元，每股亏损金额为1.757港元（55152.2万港元/313.875亿股）[33] 成本和费用（同比环比） - 金融资产及合约资产减值亏损净额2.84亿港元，同比改善28%[2] - 金融资产及合约资产减值亏损净额达2.630亿港元，同比增长56.0%[23] - 物业存货撇减9304万港元，去年同期无此项支出[26] - 财务成本净额改善至4155万港元收益，去年同期为6612万港元亏损[27] - 收回坏账撇销产生收益5331万港元[25] - 其他收益净额约53.8百万港元（2021年：约254.5百万港元），主要由于坏账撇销约53.3百万港元导致[86] - 银行贷款利息支出大幅减少至5329万港元，同比下降87.4%[27] - 所得税开支总额为2939.2万港元，其中持续经营业务所得税开支为2939.2万港元，终止经营业务所得税开支为0港元[28] - 香港利得税开支为450.4万港元，较去年1158.3万港元下降61.1%[28] - 中国企业所得税开支为209.7万港元，较去年9122.2万港元下降97.7%[28] - 中国土地增值税开支为3062.8万港元，较去年8890.2万港元下降65.5%[28] - 递延税项收益为1245.5万港元，较去年递延税项收益8678.7万港元下降85.6%[28] - 所得税开支同比下降71.7%至29.4百万港元（2021年：104.0百万港元）[92] 自动化分部表现 - 自动化分部收益来自自动化生产设备贸易及安装维护收入[19] - 自动化分部收益约574.6百万港元，同比下降27.6%，占集团总收益70.8%[74] - 自动化分部收益574.6百万港元（占总收益70.8%），同比下降27.6%[84] - 自动化分部收益下降主要因中国制造业间歇性停工及电子消费市场不景气[74] - 自动化业务专注于SMT及半导体生产设备的销售及技术服务[75] - 5G基础设施部署推动中国SMT机器需求增长[50] 金融服务分部表现 - 金融服务分部收益包含证券期货佣金、放债利息、管理费及绩效费收入[20] - 金融服务分部收益大幅下降53.8%至4748万港元[23] - 金融服务分部收益约47.5百万港元，同比下降53.7%，占集团总收益5.9%[55] - 金融服务分部收益47.5百万港元（占总收益5.9%），同比下降53.7%[84] - 金融服务分部经营亏损约118.4百万港元，较去年181.9百万港元有所收窄[55] - 资产管理业务在管资产总额约5.6亿港元[58] - 公司证券投资业务通过eTrading移动应用增强线上交易功能[57] - 应收孖展贷款为5001.1万港元，抵押证券市值为2.8447亿港元[39] 物业投资及发展分部表现 - 物业投资及发展分部收益来自物业销售、酒店餐饮经营及租金收入[20] - 物业投资及发展分部收益下降85.3%至2.593亿港元[23] - 物业投资及发展分部收益约259.3百万港元，同比下降85.3%，占集团总收益31.9%[64] - 物业投资及发展分部收益259.3百万港元（占总收益31.9%），同比下降85.3%[84] - 物业投资及发展分部经营亏损约89.5百万港元，去年为经营溢利98.0百万港元[65] - 投资物业公平值收益大幅减少至824万港元，同比下降94%[2] - 投资物业公平值收益减少约135.9百万港元[65] - 公司地产业务集中于深圳市光明区产业地产及赣州市综合性物业[45] - 深圳宝新科技园项目总建筑面积55万平方米，一期及二期已投入使用[66] - 深圳园区已吸引百余家企业入驻，包括优秀上市公司设立总部[67] - 赣州项目受市场环境及产品尾货影响，2022年总体成交金额较2021年下降[71] - 公司持有香港若干投资物业用于出租[73] 证券投资分部表现 - 证券投资分部收益来自按公允价值计入损益的金融资产收益及证券交易佣金[19] - 证券投资分部产生亏损7.019亿港元，同比扩大41.3%[23] - 证券投资业务产生亏损约70.0百万港元（2021年：约49.6百万港元），经营亏损约为71.2百万港元（2021年：约67.8百万港元）[76] - 按公平值计入其他全面收益表的金融资产总额为12.2578亿港元，其中上市证券11.8372亿港元，非上市证券420.6万港元[33] 地区和市场环境 - 香港证券市场受全球货币政策收紧及地缘政治风险影响呈现颓势[42] - 中国房地产行业在2022年受宏观调控及经济下行影响进入调整期[43] - 中央政府于2022年下半年起频繁释放积极政策支持房地产市场[44] - 赣州市作为江西省GDP第二大城市，2022年房地产市场成交量总体下滑[47][48] 融资和资本活动 - 公司于2019年12月17日发行2,400,000,000股新股，募集资金约600,000,000港元[106] - 公司于2020年5月8日发行1,600,000,000股新股，募集资金约400,000,000港元[106] - 股份认购所得款项净额约999.4百万港元，其中941.8百万港元已用于业务拓展和运营[106] - 未动用金额57.6百万港元预计将于2023年12月31日前由企业融资部动用[106] - 公司于2023年3月22日配发310,624,390股新股，募集资金约105,612,293港元[108] - 配售事项所得款项净额约104,412,293港元，其中90%用于偿还到期债务[108] - 公司预计于2023年12月31日前悉数动用配售事项所得款项净额[109] - 公司以每股0.34港元配售310,624,390股股份，相当于扩大后已发行股本约16.52%[126] - 公司根据一般授权配售最多313,875,122股新股份[125] - 股本削减及股份拆细已于2023年2月17日上午9时正生效[122] 资产和债务 - 现金及现金等价物减少至4.86亿港元，同比下降33%[5] - 现金及现金等价物减少33.4%至486.3百万港元（2021年：730.1百万港元）[95] - 贷款及垫款减少至19.29亿港元，同比下降23%[5] - 贷款及垫款总额为25.199亿港元，减值拨备后净值为19.29亿港元[37] - 公司负债总额减少20.3%至约2,829.1百万港元（2021年：约3,550.1百万港元）[83] - 资产负债比率大幅减少至27.6%（2021年：31.7%）[83] - 资产负债比率改善至27.6%（2021年：31.7%）[95] - 银行贷款减少19.1%至966.2百万港元（2021年：1,193.9百万港元）[96] - 其他贷款大幅减少79.1%至92.5百万港元（2021年：441.6百万港元）[96] - 投资物业抵押价值下降7.2%至1,749.3百万港元（2021年：1,885.0百万港元）[97] - 资本承担中投资物业及发展开支部分减少70.2%至424.1百万港元（2021年：1,424.4百万港元）[98] - 营运资金减少40.5%至1,051.1百万港元（2021年：1,765.4百万港元）[95] 其他财务数据 - 资产总值减少至79.41亿港元，同比下降20%[5] - 权益总额减少至51.11亿港元，同比下降19%[6] - 应付贸易账款及应付票据总额为5.106亿港元，其中0-30天账期占4.590亿港元[41] - 终止经营业务确认溢利47.7百万港元[93] - 公司持有云能国际控股集团有限公司32%的股权[77] 会计政策和报告 - 公司财务报告编制遵循香港财务报告准则、香港公认会计原则及香港公司条例披露规定[9] - 综合财务报表采用历史成本基准计量，但部分物业及金融资产按公允价值列报[12] - 公司首次应用香港财务报告准则第3号修订本等新准则，对过往及当期财务表现无重大影响[12] - 香港财务报告准则第17号（保险合约）将于2023年1月1日生效，预计对公司无重大影响[13][14] - 核数师国富浩华确认2022年度初步业绩公告数字与经审核财务报表相符[120] 公司治理和股东信息 - 董事会不建议派付截至2022年12月31日止年度的末期股息[112] - 公司公众持股量不少于已发行股份25%[115] - 公司购股权计划可发行股份总数为2,978,751,221股，相当于已发行股本约10%[111] - 股东周年大会预计于2023年6月28日举行[127] - 2022年年报将通过联交所网站及公司网站发布[128] 业务结构和终止经营 - 公司运营分为四个持续经营分部：自动化、金融服务、物业投资及发展、证券投资[16] - 终止经营业务包含商品贸易、游艇会所、培训及其他分部（高尔夫练习场等）[17] 投资和收购 - 公司完成收购汕头市泰盛科技有限公司51%的全部股权及实际缴足注册资本，目标公司成为间接非全资附属公司[124] 报告期后事项 - 报告期后除披露事项外无其他重大事项[126]

放贷业务客户及贷款特征 - 放贷业务客户贷款信贷期为12个月至25年，利率为每年8%至18%[6] - 放贷业务目标客户贷款规模为100万港元至400百万港元[3] 放贷业务客户集中度 - 2021年12月31日放贷业务客户数量为13名[7] - 最大客户应收贷款约为312.3百万港元，占应收款项72.2%[7] - 五大客户应收贷款合计约为391.1百万港元，占应收款项90.7%[7] 放贷业务资产及抵押情况 - 2021年12月31日放贷业务应收贷款账面净值约为432.4百万港元[7] - 其他应收贷款账面净值约为1,513.9百万港元[8] - 约174.8百万港元的贷款由物业及上市证券抵押[10] 放贷业务收入及减值 - 2021年度贷款利息收入总额约为101.7百万港元[11] - 2021年度确认减值亏损约330百万港元[12] 信贷风险管理框架 - 公司认为定量及定性资料对厘定信贷风险至关重要，包括过往及预测性资料[14] - 公司通过考虑特定因素能够大幅降低放贷业务的信贷风险[14] - 公司持续监测应收贷款的可收回性，评估因素包括过往还款记录、逾期期间长度及经济环境变化[14] - 公司管理层基于借款人信誉对应收贷款可收回性进行定期个别评估[14] - 评估借款人信誉的指标包括违约记录、按时支付利息能力及贷款对抵押品比率[14] - 公司可能对逾期还款借款人采取法律行动[14] - 贷款展期取决于能否就修订条款达成共识[14] 公司治理与合规 - 公司授出贷款时已遵守上市规则第十四章及第十四A章的相关规定[15] - 公司董事会包括六名董事：三名执行董事、一名非执行董事及两名独立非执行董事[16]

财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 2022年上半年收益为4.005亿港元，同比下降61.2%[29][33] - 2022年上半年毛利润为9791万港元，同比下降70.2%[29][33] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损为2.336亿港元，而2021年同期为盈利1.701亿港元[29][36] - 公司2022年上半年净亏损2.58191亿港元[51] - 公司2021年上半年净利润1.70061亿港元[46] - 2022年上半年持续经营业务收入为4.00亿港元，较去年同期的10.32亿港元下降61.2%[110] - 商品销售收入为2.52亿港元，较去年同期的4.58亿港元下降45.0%[110] - 物业销售收入为7590万港元，较去年同期的3.78亿港元下降79.9%[110] - 证券投资亏损为1.08亿港元，较去年同期的3690万港元亏损扩大192.6%[110] - 利息收入为4419万港元，较去年同期的8625万港元下降48.8%[110] - 公司拥有人应占亏损为2.33598亿港元，相比2021年同期盈利1.70061亿港元下降237.3%[147] - 截至2021年6月30日止六个月，持续经营业务本公司拥有人应占溢利为248,281千港元，较先前呈报的170,061千港元增长46%[73] - 截至2021年6月30日止六个月，持续经营业务非控股权益应占溢利为75,623千港元，较先前呈报的36,593千港元增长107%[73] - 截至2021年6月30日止六个月，终止经营业务期内亏损为117,250千港元[73] - 终止经营业务产生亏损3110.8万港元，其中非控股权益应占1318.7万港元[123] - 来自终止经营业务的公司拥有人应占亏损为233,598千港元[151] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 2022年上半年金融资产及合约资产减值亏损净额为2.901亿港元[33] - 无形资产摊销为313.7万港元，同比下降7.5%[119] - 存货及物业存货成本确认为开支达3.03亿港元，同比下降56.9%[119] - 物业、厂房及设备折旧为1450.5万港元，同比下降31.0%[119] - 雇员福利开支为4.33亿港元，同比下降60.6%[119] - 外汇亏损净额为1260.4万港元，同比下降37.5%[119] - 贷款及垫款减值亏损达7384.7万港元，同比上升94.2%[119] - 公司财务成本为0港元，相比2021年同期的5.03455亿港元下降100%[133] - 公司资本化利息为0港元，相比2021年同期的4.00406亿港元下降100%[133] - 公司加权平均资本化率为5.61%，相比2021年同期的7.85%下降2.24个百分点[133] - 公司持续经营业务所得税抵免为5859.2万港元，相比2021年同期支出1.11515亿港元下降152.5%[136] - 公司香港利得税支出为751.7万港元，相比2021年同期的1998.5万港元下降62.4%[136] - 公司中国企业所得税支出为336.5万港元，相比2021年同期的1531.9万港元下降78.0%[136] - 公司中国土地增值税支出为0港元，相比2021年同期的1135.4万港元下降100%[136] - 公司终止经营业务所得税支出为0港元，相比2021年同期的2074.9万港元下降100%[136] 各条业务线表现 - 公司业务涵盖金融服务、物业投资及发展、自动化、证券投资、商品贸易、游艇会所及培训[6] - 公司是中国自动化设备分销的领导者之一，致力于抓住"中国制造2025"智能制造转型及5G市场发展机遇[11] - 公司营运分部包括自动化、金融服务、物业投资及发展、证券投资四个持续经营分部，以及商品贸易、游艇会所、培训等终止经营分部[82] - 公司持续经营业务截至2022年6月30日止六个月总收益为400.49百万港元[93] - 自动化服务分部收益为260.709百万港元，占持续经营总收益的65.1%[93] - 物业投资及发展分部收益为147.949百万港元，占持续经营总收益的36.9%[93] - 证券投资分部收益为4.279百万港元，占持续经营总收益的1.1%[93] - 公司持续经营业务截至2022年6月30日止六个月分部业绩亏损317.125百万港元[93] - 自动化服务分部业绩为15.69百万港元，金融服务业绩亏损86.701百万港元[93] - 物业投资及发展分部业绩亏损251.206百万港元，证券投资业绩为5.092百万港元[93] - 截至2022年6月30日，公司总资产为8.669亿港元，其中分部资产为6.664亿港元[101] - 物业投资及发展分部资产为4.584亿港元，占分部总资产的68.8%[101] - 金融服务业分部资产为1.504亿港元，证券投资分部资产为64.474百万港元[101] - 截至2022年6月30日，公司总资产为98.84亿港元，总负债为35.50亿港元[106] - 自动化分部资产为5.58亿港元，占总资产的5.6%[106] - 金融服务分部资产为22.93亿港元，占总资产的23.2%[106] - 物业投资及发展分部资产为49.74亿港元，占总资产的50.3%[106] - 证券投资分部资产为1.18亿港元，占总资产的1.2%[106] 管理层讨论和指引 - 物业投资及发展分部近年迅速扩张，项目覆盖住宅楼宇、商务公寓、商业办公大楼、科技园、购物中心及酒店[8] - 公司持有香港及中国综合性金融服务牌照，包括证券期货交易、企业融资、资产管理、财富管理、放贷及贵金属交易[7] - 公司已采纳2022年1月1日生效的所有新修订香港财务报告准则[75] - 新采纳的香港财务报告准则对公司中期简明综合财务报表无重大影响[76] 其他财务数据 - 2022年上半年EBITDA为负3.451亿港元，而2021年同期为正4.705亿港元[29] - 2022年上半年EBIT为负3.627亿港元，而2021年同期为正4.461亿港元[29] - 2022年上半年每股基本及摊薄亏损为0.74港仙，而2021年同期为盈利0.54港仙[29] - 截至2022年6月30日止六个月，公司全面收益总额为亏损744,523千港元，而2021年同期为收益340,092千港元，同比下降318.9%[38] - 公司拥有人应占期内全面亏损为711,591千港元，非控股权益应占亏损为32,932千港元[38] - 来自持续经营业务的每股基本亏损为0.74港仙，而2021年同期为每股盈利0.79港仙[38] - 公司2022年上半年其他全面开支总额4.86332亿港元[51] - 公司2021年上半年其他全面收益总额1.33438亿港元[46] - 公司2022年6月30日总权益为55.89526亿港元[51] - 公司2021年6月30日总权益为114.66109亿港元[46] - 持续经营业务收益为39.735亿港元，重新呈列后为29.416亿港元[68] - 持续经营业务销售成本为36.191亿港元，重新呈列后为29.163亿港元[68] - 投资物业之公平值收益为3.463亿港元[68] - 除所得税前溢利为3.421亿港元，重新呈列后为4.354亿港元[68] - 期内来自持续经营业务之溢利为2.067亿港元，重新呈列后为3.239亿港元[68] - 截至2021年6月30日止六个月，终止经营业务本公司拥有人应占亏损为78,220千港元[73] - 截至2021年6月30日止六个月，终止经营业务非控股权益应占亏损为39,030千港元[73] - 截至2021年6月30日止六个月，终止经营业务基本及摊薄每股亏损为0.25港仙[73] - 财务成本净额实现盈利4591.4万港元，去年同期为亏损1070.7万港元[130] - 银行存款利息收入达3618.2万港元，同比上升333.2%[130] - 银行贷款利息成本为1625.0万港元，同比下降49.0%[130] - 公司拥有人应占（亏损）╱溢利为248,281千港元[150] 现金流表现 - 公司2022年上半年投资活动现金净流出1.04604亿港元[54] - 公司2022年上半年营运活动现金净流入3.82911亿港元[54] - 公司2021年上半年营运活动现金净流出3255.7万港元[54] - 公司2021年上半年投资活动现金净流出4.05946亿港元[54] - 偿还银行及其他借贷金额为9.888亿港元，相比2021年同期的30.734亿港元减少67.8%[56] - 已付利息金额为3236万港元，相比2021年同期的5.281亿港元大幅减少93.9%[56] - 提取银行及其他借贷金额为6.255亿港元，相比2021年同期的37.463亿港元减少83.3%[56] - 融资活动所用现金净额为4.022亿港元，而2021年同期为产生现金净额3.269亿港元[56] - 现金及现金等价物期末余额为5.382亿港元，相比期初的7.301亿港元减少26.3%[56] 资产和负债状况 - 截至2022年6月30日，公司总资产为86.695亿港元，较2021年底下降12.3%[29] - 截至2022年6月30日，公司净资产为55.895亿港元，较2021年底下降11.8%[29] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物为5.382亿港元，较2021年底下降26.3%[29] - 总资产从2021年12月31日的9,884,162千港元下降至2022年6月30日的8,669,488千港元，减少1,214,674千港元或12.3%[40][42] - 投资物业从3,629,657千港元减少至3,351,530千港元，下降278,127千港元或7.7%[40] - 按公平值计入其他全面收益的金融资产从277,869千港元大幅减少至107,205千港元，下降170,664千港元或61.4%[40] - 现金及现金等价物从730,076千港元减少至538,234千港元，下降191,842千港元或26.3%[40] - 流动负债从3,255,081千港元减少至2,855,363千港元，下降399,718千港元或12.3%[42] - 资产净值从6,334,049千港元下降至5,589,526千港元，减少744,523千港元或11.8%[42] - 非控股权益从394,090千港元减少至296,218千港元，下降97,872千港元或24.8%[42] - 物业、厂房及设备开支为24,132千港元，较2021年同期的19,640千港元增长22.9%[154] - 投资物业开支为143,459千港元，较2021年同期的393,473千港元下降63.5%[157] - 投资物业公平值亏损为290,079千港元，而2021年同期为公平值收益346,276千港元[157] - 投资物业账面值为1,781,337千港元，较2021年末的1,885,000千港元下降5.5%[157] - 物业、厂房及设备抵押物账面值为181,205千港元，较2021年末的184,307千港元下降1.7%[154] - 无形资产开支为零，2021年同期为128千港元[159] - 经营权减值亏损确认为10,390千港元[159] - 按公平值计入其他全面收益的上市股权投资总额从2021年12月31日的2.62493亿港元下降至2022年6月30日的9182.9万港元，降幅达65%[162] - 香港上市股本证券投资从2.2238亿港元大幅减少至7767.4万港元，降幅65%[162] - 挪威上市股本证券投资从3821.8万港元减少至1263.3万港元，降幅67%[162] - 美国上市股本证券投资从1895万港元减少至1522万港元，降幅20%[162] - 贷款及垫款净额从24.90151亿港元减少至22.17998亿港元，降幅11%[173] - 应收孖展贷款从28.65894亿港元减少至26.78306亿港元，降幅7%[173] - 孖展贷款抵押品未贴现市值从36.61111亿港元大幅减少至4.92478亿港元，降幅87%[173] - 有抵押的贷款及垫款从1.74785亿港元减少至1.29359亿港元，降幅26%[173] - 应收购贸易账款净额从1.59586亿港元减少至1.54979亿港元，降幅3%[177] - 云浮宝能持有的发展中物业约1.30841亿港元及持作出售已完工物业约2.8175亿港元已从集团取消综合入账[167][170] - 截至2022年6月30日，公司应收贸易账款总额为157,344千港元，较2021年12月31日的162,534千港元下降3.2%[182] - 账龄超过120天的应收贸易账款为43,906千港元，占总额的27.9%[181] - 按公允价值计入损益的金融资产从326,500千港元减少至154,244千港元，降幅达52.8%[188] - 应付贸易账款及票据从632,618千港元增至749,298千港元，增长18.4%[191] - 账龄0-30天的应付账款占比最大，为534,387千港元，占总应付账款的71.3%[194] - 有抵押借贷总额从1,522,151千港元降至1,040,231千港元，减少31.7%[199] - 无抵押借贷总额从484,192千港元增至567,546千港元，增长17.2%[199] - 预付款项及其他按金从74,670千港元减少至68,975千港元，下降7.6%[184] - 应计费用及其他应付款项中，建造成本应付款项为158,950千港元[197] - 公司债券余额为348,000千港元，较期初356,000千港元略有减少[199] 公司基本信息 - 公司于2010年12月15日在香港联交所主板上市（股份代号：01282.HK）[6] - 公司是MSCI中国小型股指数及多个恒生指数系列成份股，包括恒生综合指数、恒生港股通指数等[12] - 公司是深港通合资格股份之一[12] - 公司注册于开曼群岛（Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman, KY1-1111）[24] - 香港总部及主要营业地点位于金钟道89号力宝中心二座19楼1908室[24] - 核数师为BDO Limited（香港立信德豪会计师事务所有限公司）[24] - 未宣派任何中期股息及末期股息[154]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2021年收益为2,614.8百万港元，较2020年1,573.5百万港元增长66.2%[54] - 公司持续经营业务收益为2,614.8百万港元，较上一财年1,573.5百万港元增长66.2%[56] - 持续经营业务收入增长66.2%至约26.148亿港元（2020年：约15.735亿港元）[131] - 年度收益增长66.2%至2614.8百万港元（2020年：1573.5百万港元）[133] - 2021年毛利润为432.8百万港元，毛利率为17%[29][32] - 毛利润增长28.0%至432.8百万港元，但毛利率下降至16.6%（2020年：21.5%）[137][141] - 2021年EBITDA为119.7百万港元，2020年为负135.5百万港元[29] - 2021年归属于公司所有者的亏损为189.0百万港元[29] - 公司本年度亏损68.8百万港元，较上一财政年度亏损580.8百万港元大幅减少[56] - 公司拥有人应占亏损为189.0百万港元（2020年：217.3百万港元）[149][154] - 2021年经营利润率为3%，2020年为负13%[32] - 2021年每股基本亏损为0.60港仙[32] - 其他收益净额下降至254.5百万港元（2020年：571.8百万港元）[138][142] - 投资物业公允价值收益144.2百万港元，2020年为亏损607.2百万港元[55] - 投资物业公平值收益为144.2百万港元，而上一财政年度为公平值亏损607.2百万港元[56] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 金融资产及合约资产减值亏损为393.1百万港元，较上一财政年度94.1百万港元显著增加[56] 各条业务线表现：物业投资及发展分部 - 物业销售业务收益占比67.6%，达1,767.7百万港元[39] - 物业投资及发展分部收益约1,767.7百万港元，同比大幅增长，占集团总收益67.6%[95][98] - 物业投资及发展分部收益增长120.1%至1767.7百万港元，占总收益67.6%[134] - 物业投资及发展分部经营溢利约98.0百万港元（2020年经营亏损388.0百万港元）[96][98] - 物业投资分部扭亏为盈主要因毛利增加及投资物业公平值收益约144.2百万港元[96][98] - 集团在深圳和赣州共实施3个物业投资项目，发展商业综合体及高档住宅等[97][98] 各条业务线表现：自动化分部 - 自动化分部收益创纪录达794.0百万港元，同比增长45.58%，占集团总收益30.4%[101][102] - 自动化分部收益增长45.6%至794.0百万港元，占总收益30.4%[134] - 自动化业务增长主要因中国制造业从疫情复苏，工厂恢复生产并订购设备[101][102] - 自动化分部为智能手机、物联网、半导体和汽车电子行业提供制造装备[115][117] - 5G应用商业模式日渐成熟为自动化分部发展带来新动力[115][117] 各条业务线表现：金融服务分部 - 金融服务业务收入为102.7百万港元，较2020年246.8百万港元下降58.4%[76] - 金融服务业务收入占集团总收入的3.9%，较2020年的15.7%下降[76] - 金融服务业务经营亏损为181.9百万港元，而2020年为经营利润145.4百万港元[76] - 金融服务分部收益约102.7百万港元，同比下降58.4%，占集团总收益3.9%[78] - 金融服务分部经营亏损约181.9百万港元（2020年经营溢利145.4百万港元）[78] - 金融服务分部收益下降58.4%至102.7百万港元，占总收益3.9%[134] - 资产管理规模约54.7亿港元[85][89] 各条业务线表现：证券投资业务 - 证券投资业务产生亏损约4960万港元，相比2020年约2200万港元亏损扩大125.5%[107][109] - 证券投资分部经营亏损约6780万港元，相比2020年约6220万港元亏损扩大9.0%[107][109] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 2021年总资产为9,884.2百万港元，较2020年33,124.2百万港元大幅下降[32] - 2021年净资产为6,334.0百万港元，较2020年10,862.1百万港元下降41.7%[32] - 集团总负债减少84.1%至约35.5亿港元（2020年：约222.62亿港元）[130] - 资产负债率显著下降至31.7%（2020年：123.3%）[130] - 公司总负债额减少84.1%至3550百万港元（2020年：22262百万港元）[132] - 资产负债比率大幅降至31.7%（2020年：123.3%）[132][150] - 现金及现金等价物减少至730.1百万港元（2020年：1724.7百万港元）[150][155] - 公司总资产为210.95亿港元，总负债为149.16亿港元，资产负债率为41%[4] 管理层讨论和指引 - 集团通过优化电子交易移动应用程序提升内地品牌知名度[113][117] - 集团严格控制成本并积极开拓业务[116][118] - 融资渠道包括债务融资、配售新股或发行公司债券[168][173] - 运营及资本开支主要依靠营运现金流、股东权益和银行融资[167][172] - 2019年股份认购净收益约999.4百万港元，其中936.1百万港元已用于经纪服务130.0百万、投资56.1百万、企业融资20.0百万、资产管理业务拓展180.0百万、借贷业务拓展250.0百万及一般营运资金300.0百万[177][178] - 未使用股份认购净收益63.3百万港元专用于企业融资部门，预计2022年底前使用[179] - 集团资本承诺为投资联营公司215.2百万港元、投资物业及物业开发开支1,424.4百万港元、物业厂房及设备0港元（2020年：215.2百万港元、17,600.7百万港元、3.8百万港元）[159][163] - 借款抵押品包括物业厂房及设备184.3百万港元、投资物业1,885.0百万港元、按公允值计入损益金融资产121.0百万港元、孖展客户抵押品816.8百万港元及已抵押银行存款6.0百万港元[162] 风险因素 - 自动化业务面临全球技术公司激烈竞争和快速技术变革风险，可能导致技术过时和市场份额下降[192] - 证券投资业务对市场波动高度敏感，证券价格下跌将直接影响市值和业绩表现[193][197] - 功能货币贬值可能影响毛利率，公司通过监控外汇头寸和分配多币种持有来最小化外汇风险[195] - 流动性风险存在于融资能力不足时，公司通过监控现金流和维持充足现金及信贷额度应对[196] - 金融服务业受证券及期货条例（香港法例第571章）监管，违规可能导致罚款、业务限制或牌照吊销[187][190] - 中美贸易战持续可能影响中国营商环境，公司需制定应急计划应对[192][197] - 利率周期变化可能对中国境内的财务状况和经营业绩产生重大影响[194][198] - 合规要求加强可能导致金融服务业运营成本上升[187][190] - 操作风险通过标准程序、权限限制和报告框架管理，需及时向高级管理层汇报[186][189] - 金融市场不景气可能对金融服务业务造成不利影响[187][190] - 人民币汇率波动对盈利能力产生重大影响，集团未签订任何外汇远期合约[161][164] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司于2010年12月15日在香港联交所主板上市，股份代号为01282.HK[5] - 公司业务涵盖金融服务、物业投资及发展、自动化及证券投资[5] - 公司持有香港及中国证券期货交易、企业融资、资产管理、财富管理、放债及贵金属交易牌照[6] - 公司物业投资分部近年快速发展，项目覆盖香港及中国主要城市的商业综合体、高档住宅、酒店及办公楼[7] - 公司是中国自动化设备分销的领导者之一，并关注"中国制造2025"及5G市场机遇[10] - 公司是MSCI中国小型股指数及多个恒生指数系列的成份股，包括恒生综合指数、恒生港股通指数等[11] - 公司副主席刘云浦于2022年3月7日辞任[18] - 公司主要往来银行包括中国建设银行（亚洲）、创兴银行及大华银行[20] - 公司核数师为BDO Limited（香港立信德豪会计师事务所有限公司）[20] - 香港2021年GDP前三季度同比增长7%，全年预计增长6.4%[60] - 香港股市2021年股权融资额为7,674亿港元，同比增长3.2%[61] - 香港股市再融资募集金额为4,386亿港元，较去年同期增长26.72%[61] - 集团总收益结构变化：物业投资占比67.6%（2020年51.0%），金融服务占比3.9%（2020年15.7%）[78][95][101] - 持有云能国际控股集团32%股权[108][110] - 2021年全职员工数量大幅减少至331人（2020年：1,036人）[169][174] - 集团主要收支货币为港元、人民币和美元[160][164] - 2021年末无重大或有负债（2020年：无）[181]

收入和利润（同比） - 收益为39.735亿港元，同比增长48.0%[29] - 收益同比增长48.0%至39.73亿港元（2020年：26.84亿港元）[43] - 毛利为3.543亿港元，同比增长45.7%[29] - 毛利同比增长45.7%至3.54亿港元（2020年：2.43亿港元）[43] - EBITDA为4.971亿港元，同比增长761.7%[29] - EBIT为4.559亿港元，同比增长4855.4%[29] - 本公司拥有人应占溢利为1.701亿港元，同比增长62.2%[29] - 期内溢利为2.07亿港元（2020年亏损6261万港元）[43][46] - 本公司拥有人应占溢利为1.70亿港元（2020年为1.05亿港元）[43] - 公司期内利润为1.70061亿港元[60] - 公司全面收益总额为2.06654亿港元[60] - 公司拥有人应占溢利为1.7006亿港元，较2020年1.0488亿港元增长62.1%[135] - 公司税前利润为3.421亿港元，相比2020年同期税前亏损1.289亿港元实现扭亏为盈[89][93] 成本和费用（同比） - 存货及物业存货成本显著增加至35.79亿港元（2020年：23.28亿港元），同比增长53.7%[121] - 财务成本净额1.1376亿港元（2020年：1.3810亿港元），同比下降17.6%[125] - 未分配财务成本净额为1.114亿港元，较2020年同期的1.312亿港元下降15.1%[89][93] - 金融资产及合约资产减值损失净额4084.1万港元（2020年：减值损失拨回5414.6万港元）[121] - 经营权减值损失达1039万港元（2020年同期：1.31亿港元），其中游艇会所分部489.4万港元，培训分部549.6万港元[142][145] - 已付利息为5.28074亿港元[65] - 香港利得税为1998.5万港元，相比2020年的1228.9万港元增长62.6%[129] - 中国企业税及土地增值税合计4224.4万港元，较2020年6161.4万港元下降31.4%[129] - 递延所得税费用为6805.5万港元，而2020年为递延所得税收益1.403亿港元[129] 各业务线表现 - 截至2021年6月30日止六个月，公司总收益为40.103亿港元，其中商品贸易分部收益最高，达29.053亿港元，占总收益的72.4%[89] - 自动化分部收益为4.703亿港元，较2020年同期的2.357亿港元增长99.5%[89][93] - 金融服务分部收益为1.392亿港元，较2020年同期的1.222亿港元增长13.9%[89][93] - 物业投资及发展分部收益为4.545亿港元，较2020年同期的4.363亿港元增长4.2%[89][93] - 证券投资分部录得负收益3,205万港元，较2020年同期负收益6,390万港元有所改善[89][93] - 游艇会所分部收益为547万港元，较2020年同期的306万港元增长78.8%[89][93] - 物业投资及发展分部业绩最高，为3.856亿港元，占分部总业绩的85.9%[89] - 商品贸易收入从19.11亿港元大幅增长至29.05亿港元，增幅达52.1%[110] - 销售物业收入从3.89亿港元略降至3.78亿港元[110] - 利息收入从7217.5万港元增长至8624.7万港元，增长19.5%[110] - 租金收入从5011.7万港元增长至8520.2万港元，增幅达70.0%[110] - 证券投资亏损从5218.8万港元收窄至3692.1万港元[110] 资产和负债状况 - 资产总值为370.331亿港元，较期初增长11.8%[29] - 资产总值同比增长11.8%至370.33亿港元（2020年末：331.24亿港元）[48] - 现金及现金等价物为16.241亿港元，较期初下降5.8%[29] - 公司现金及现金等价物期末余额为16.24102亿港元[65] - 流动比率为1.4，较期初1.6有所下降[29] - 公司总资产减流动负债为193.48亿港元，较期初191.64亿港元增长0.96%[50] - 流动负债总额为176.85亿港元，较期初139.61亿港元增长26.67%[50] - 非流动负债总额为78.82亿港元，较期初83.01亿港元下降5.05%[50] - 总负债为255.67亿港元，较期初222.62亿港元增长14.84%[50] - 总负债从222.62亿港元增加至255.67亿港元，增长14.8%[100][106] - 净资产为114.66亿港元，较期初108.62亿港元增长5.56%[50] - 本公司拥有人应占权益为81.16亿港元，较期初79.67亿港元增长1.87%[50] - 非控股权益为33.50亿港元，较期初28.95亿港元增长15.72%[50] - 借贷总额为144.21亿港元（流动80.03亿+非流动64.17亿），较期初133.92亿港元增长7.68%[50] - 贸易应付款及合约负债为787.73亿港元，较期初573.67亿港元增长37.31%[50] - 递延税项负债为11.66亿港元，较期初10.73亿港元增长8.68%[50] 投资活动 - 投资物业公平值收益3.46亿港元（2020年亏损4.07亿港元）[43] - 公司投资活动所用现金净额为4.05946亿港元[63] - 公司出售按公平值计入其他全面收益的金融资产所得款项为1.09163亿港元[63] - 物业、厂房及设备开支为1964万港元，较2020年2473.1万港元下降20.6%[138] - 投资物业开支为3.9347亿港元，较2020年3.3393亿港元增长17.8%[138] - 投资物业公允价值收益为3.4628亿港元，2020年为公允价值损失4.074亿港元[138] - 投资物业处置账面价值为2074.7万港元，2020年无处置[138] - 使用权资产增加484.6万港元，较2020年7059.2万港元下降93.1%[138] - 无形资产开支同比减少75.6%至12.8万港元（2020年同期：52.5万港元）[141][145] 融资活动 - 公司融资活动所得现金净额为3.26898亿港元[65] - 公司期内偿还银行及其他借贷30.73361亿港元[65] - 公司期内提取银行及其他借贷37.46339亿港元[65] - 公司发行公司债券所得款项为1.62亿港元[65] - 截至2021年6月30日，公司总借贷额为14,420,544千港元，其中即期部分为8,003,367千港元，非即期部分为6,417,177千港元[186] - 有抵押借贷总额为11,503,176千港元，较2020年末的10,948,524千港元增长5.1%[186] - 无抵押借贷总额为2,917,368千港元，较2020年末的2,443,437千港元增长19.4%[186] - 银行借贷总额为7,039,317千港元，较2020年末的6,809,533千港元增长3.4%[190] - 其他借贷总额为7,381,227千港元，较2020年末的6,582,428千港元增长12.1%[190] - 一年内到期的银行借贷为2,757,803千港元，较2020年末的1,952,333千港元增长41.2%[190] - 超过一年但不超过两年的银行借贷为223,869千港元，较2020年末的904,657千港元下降75.3%[190] - 超过两年但不超过五年的银行借贷为4,057,645千港元，较2020年末的3,952,543千港元增长2.7%[190] - 银行及其他借贷的有效利率范围为0%至15.0%[190] - 有1,013,070千港元的银行贷款虽未计划一年内偿还，但因条款允许贷方随时要求还款而被列为流动负债[194] 资产明细变化 - 投资物业价值增至102.66亿港元（2020年末：93.02亿港元）[48] - 发展中物业增至107.25亿港元（2020年末：94.78亿港元）[48] - 贷款及垫款增至21.65亿港元（2020年末：9.46亿港元）[48] - 现金及现金等价物从4.71亿港元减少至2.19亿港元，降幅达53.5%[100][106] - 物业投资及发展分部资产为309.19亿港元，占总资产83.4%[100] - 金融服务分部资产为35.44亿港元，较2020年末增长32.3%[100][106] - 投资物业抵押账面价值增至59.65亿港元（2020年末：55.37亿港元）[140][144] - 贷款及垫款总额增长至22.08亿港元，较2020年末9.51亿港元增长132.2%[157] - 应收孖展贷款抵押证券未贴现市值达42.74亿港元，较2020年末21.90亿港元增长95.2%[157] - 贸易应收账款净额增至6.22亿港元，较2020年末3.85亿港元增长61.5%[162] - 截至2021年6月30日，公司应收购贸易账款总额为627,677千港元，较2020年12月31日的388,608千港元增长61.5%[167] - 预付款项及其他按金为5,038,088千港元，较2020年12月31日的4,830,006千港元增长4.3%[169] - 按公允价值计入损益的金融资产为535,159千港元，较2020年12月31日的475,056千港元增长12.6%[173] - 其中423,130千港元的金融资产已被质押作为银行及其他借贷的担保[174] - 应付贸易账款及应付票据为4,094,727千港元，较2020年12月31日的3,730,461千港元增长9.8%[175] - 应计费用及其他应付款项为1,449,365千港元，较2020年12月31日的1,467,150千港元下降1.2%[184] 公司基本信息和架构 - 公司于2010年12月15日在香港联交所主板上市，股份代号为01282.HK[4] - 公司业务涵盖金融服务、物业投资及发展、自动化、证券投资、商品贸易、游艇会所及培训[4] - 公司持有香港及中国内地证券期货交易、企业融资、资产管理、财富管理、放贷及贵金属交易牌照[5] - 物业投资及发展分部近年迅速扩张，项目覆盖住宅楼宇、商务公寓、商业办公大楼、科技园、购物中心及酒店[6] - 公司是MSCI中国小型股指数及恒生综合指数系列成份股，并入选深港通合资格股份[10] - 公司注册地位于开曼群岛，香港总部位于干诺道中111号永安中心18楼[22] - 主要往来银行包括中国建设银行（亚洲）、创兴银行及大华银行[22] - 核数师为BDO Limited（香港立信德豪会计师事务所有限公司）[22] - 执行董事会主席兼首席执行官为姚建辉先生[19] 会计政策和报表编制 - 2021年中期报告包含简明综合全面收益表、财务状况表、权益变动表及现金流量表[18] - 公司中期简明综合财务报表以千港元为单位呈列[68] - 财务报表已审阅但未经审核，并于2021年8月26日批准刊发[68] - 2020年同期行政费用重列后为191,587千港元（原为190,206千港元）[74] - 2020年同期金融资产及合约资产减值亏损净额重列为54,146千港元[74] - 2020年同期合约资产减值亏损重分类金额为55,527千港元[74] - 会计政策变更对财务状况表、现金流量表及权益变动表无财务影响[74] - 公司已提前采纳HKFRS 16修订版关于COVID-19租金优惠的会计处理[79] - 新采纳的香港财务报告准则对集团中期财务报表无重大影响[79] - 重要会计估计和判断与2020年度财务报表采用的基础一致[80] - 财务报表编制符合香港会计准则第34号及联交所披露规定[68] 其他重要事项 - 每股基本及摊薄盈利为0.54港仙，同比增长54.3%[29] - 每股基本盈利为0.54港仙（2020年：0.35港仙）[46] - 加权平均普通股数量为313.875亿股，较2020年300.394亿股增长4.5%[134] - 账龄超过120天的应收购贸易账款为147,185千港元，较2020年12月31日的101,330千港元增长45.3%[166] - 账龄超过120天的应付账款为1,243,042千港元，较2020年12月31日的1,021,864千港元增长21.6%[180] - 商品贸易的平均信贷期从2020年的10-180天延长至2021年的10-360天[181] - 物业投资及发展的应付账款平均信贷期保持7-30天不变[181] - 自动化产品客户信用期最长可达18个月，物业投资客户需在发票开具后2日内付款[163] - 其他收益净额中，终止确认财务担保合约所得收益为3297.2万港元[114] - 衍生金融资产公平值收益为309.7万港元（2020年：359.2万港元）[114] - 政府补助收入为289.7万港元（2020年：310.2万港元）[114][115] - 手续费收入大幅增长至654.4万港元（2020年：83.2万港元），增幅达686%[114] - 外汇收益净额4335.3万港元（2020年：外汇亏损2766.6万港元）[121] - 资本化利息总额4.2832亿港元（2020年：2.3989亿港元），其中发展中物业资本化利息3.393亿港元[125] - 加权平均资本化率从2020年同期的5.76%上升至7.85%[125][126] - 资产净值为114.661亿港元，较期初增长5.6%[29] - 经营权账面价值下调至9078.2万港元[142][145] - 现金产生单位估值采用税前折现率：游艇会所17.6%，国际教育14.2%[143][146] - 按FVOCI计量的金融资产中：挪威股本证券2608.7万港元，美国股本证券1128万港元，香港股本证券3.12亿港元[149] - 上市股权投资收益总额降至3.49亿港元（2020年末：4.51亿港元），非上市股权小幅增至2772万港元[149] - 发展中物业账面值约53.58亿港元抵押给银行借贷，较2020年末31.24亿港元增长71.5%[154] - 其他借贷抵押物价值降至29.05亿港元，较2020年末33.67亿港元下降13.7%[154] - 持作出售已完工物业抵押价值13.04亿港元，较2020年末13.33亿港元基本持平[154] - 云浮宝能项目逾期未完工，涉及抵押资产包括1.49亿港元发展中物业及2.50亿港元完工物业[154] - 公司持有港元计价公司债券总额约102.25亿港元（2020年末：102亿港元），票面利率区间6.0%-10.0%（2020年末：5.0%-10.0%）[197] - 其中向董事发行债券金额1.1亿港元（2020年末：1.12亿港元）[197] - 银行借款总额70.31亿港元（2020年末：67.90亿港元），由物业/设备/股权等资产担保[197] - 孖展客户抵押品价值约7773万港元（2020年末：1.03亿港元），同比下降24.2%[197] - 质押银行存款600万港元（2020年末持平）[197] - 其他借贷总额44.72亿港元（2020年末：41.59亿港元），同比增长7.5%[199] - 其他借贷担保包含孖展抵押品7.72亿港元（2020年末：7.26亿港元），同比增长6.4%[199] - 质押银行存款7064万港元（2020年末：1.73亿港元），同比下降59.2